hàng thương mại:
1.2.1. Khái niệm:
Cũng theo quan điểm của tác giả: hạn chế rủi ro là việc phòng ngừa, ngăn chặn, triệt tiêu các yếu tố gây ra rủi ro, đồng thời giảm thiểu tối đa tổn thất khi rủi ro xảy ra.
Vậy hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có TSBĐ là việc áp dụng các biện pháp, trong đó chú trọng các biện pháp liên quan đến TSBĐ nhằm phòng ngừa, ngăn chặn khả năng xảy ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng và giảm thiểu tổn thất đến mức tối đa khi rủi ro xảy ra.
1.2.2. Các nhân tố ảnh hưởng đến hạn chế rủi ro tín dụng trong hoạt động
cấp tín dụng có tài sản bảo đảm của ngân hàng thương mại.
1.2.2.1. Các nhân tố khách quan từ mơi trường bên ngồi :
Yếu tố mơi trường kinh tế có ảnh hưởng lớn đến mơi trường kinh doanh của khách hàng, vì vậy ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng (các yếu tố từ mơi trường kinh tế có thể như: chu kì kinh tế, lạm phát, thất nghiệp, tỉ giá...). Thực tế chứng minh trong thời kì suy thối, khủng hoảng, thì tỉ lệ nợ xấu của các ngân hàng thường tăng cao. Ngược lại, trong một môi trường kinh tế ổn định, phát triển bền vững có thể giúp các ngân hàng thương mại hạn chế được rủi ro tín dụng.
Yếu tố các chính sách của nhà nước như: chính sách đầu tư, chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu, tỷ giá,… Nếu chính sách của nhà nước thù hợp, tạo điều kiện, hỗ trợ được các doanh nghiệp phát triển bền vững, hạn chế được rủi ro trong quá trình kinh doanh sẽ góp phần hạn chế rủi ro tín dụng cho các NHTM.
Yếu tố Mơi trường pháp lý, chính trị: cùng với mơi trường kinh tế, mơi trường pháp lý – chính trị tạo nên mơi trường cho vay của các ngân hàng thương mại. Mơi trường cho vay có thể chịu ảnh hưởng tích cực hoặc tiêu cục, có thể làm hạn chế hay tăng thêm rủi ro đối với hoạt động kinh doanh tín dụng của ngân hàng.
1.2.2.2. Các nhân tố từ phía khách hàng:
Nguyên nhân từ phía người đi vay là một trong những nguyên nhân chính gây ra rủi ro tín dụng cho các ngân hàng. Nhìn chung, các ngun nhân này ngân hàng có thể xác định được thơng qua q trình tìm hiểu, phân tích trước, trong và sau khi cho vay, thẩm
định hiệu quả của phương án sản xuất kinh doanh, tìm hiểu mục đích cũng như giám sát việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
Rủi ro trong kinh doanh của người đi vay: được thể hiện ở việc biến động ít hay nhiều theo chiều hướng xấu của kết quả kinh doanh. Rủi ro có thể xảy ra từ một số nguyên nhân: thực hiện các phương án, dự án không hiệu quả, năng lực quản trị điều hành của ban lãnh đạo doanh nghiệp còn hạn chế, do sự biến động của thị trường cung cấp, thị trường tiêu thụ,…
Sử dụng vốn sai mục đích: khách hàng cố tình lập các chứng từ rút vốn vay giả mạo mà do nhiều lý do ngân hàng không phát hiện được, để lấy vốn vay sử dụng khác với mục đích đã trình bày trong phương án vay vốn. Việc sử dụng vốn vay sai mục đích trong nhiều trường hợp là do người vay sẵn sàng chấp nhận mạo hiểm với kỳ vọng sẽ mang lại lợi nhuận cao, nhưng kết quả lại không như ý muốn. Cũng có trường hợp khách hàng đã khơng có khả năng trả nợ vay tại ngân hàng này nên cố tình tìm cách vay vốn tại ngân hàng khác để mang đi đảo nợ. Vì vậy khách hàng khơng có nguồn trả nợ để thực hiện nghĩa vụ trả nợ cho ngân hàng.
Vì vậy, kết quả sản xuất kinh doanh của khách hàng tốt, sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả sẽ góp phần hạn chế được rủi ro tín dụng cho các NHTM.
1.2.2.3. Các nhân tố từ phía ngân hàng:
Chính sách và quy trình cho vay chặt chẽ, hoạt động kiểm tra kiểm sốt nội bộ sâu sát và triệt để.
Định hướng tín dụng một cách hợp lý, tránh đề ra tăng trưởng quá cao, chạy theo phong trào, theo khẩu hiệu phát triển kinh tế, tìm mọi cách cạnh tranh, giành giật thị trường, ở các ngành hàng, các nhóm khách hàng mà khơng hề nhận thấy rằng ngân hàng mình khơng có sở trường trong lĩnh vực này hoặc chưa chuẩn bị đủ tiềm lực đối với ngành hàng này.
Nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ liên quan đến cơng tác tín dụng. Một trong những nguyên nhân gây ra nợ xấu hiện nay tại các NHTM là do sử dụng đội ngũ cán bộ thiếu trình độ chun mơn, thiếu kinh nghiệm phát hiện những dấu hiệu bất thường trong hồ sơ vay của khách hàng cũng như khơng đủ khả năng nhận biết tình hình kinh
tế xã hội tác động như thế nào đến lĩnh vực của khách hàng. Điều này dẫn đến những sai lầm trong việc đưa ra các quyết định cho vay.
Tránh tình trạng vi phạm đạo đức trong kinh doanh của cán bộ tín dụng, cấu kết với khách hàng chiếm đoạt tiền của ngân hàng.
Nếu ngay trong chính bản thân của mình, các NHTM thực hiện tốt được các yếu tố trên sẽ giúp các NHTM rất lớn trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
1.2.2.4. Các nhân tố từ bảo đảm tín dụng:
Do sự biến động giá trị TSBĐ theo chiều hướng bất lợi (biến động của giá trị TSBĐ nhiều hay ít phụ thuộc vào đặc tính của tài sản và thị trường giao dịch của tài sản đó) hay sự vướng mắc về mặt pháp lý của TSBĐ. Có 3 yêu cầu đối với các TSBĐ là: dễ thẩm định giá, dễ cho ngân hàng quyền sở hữu hợp pháp, dễ chuyển nhượng. Nếu TSBĐ thỏa mãn đầy đủ 3 yếu tố trên sẽ đóng góp nhiều cho các NHTM trong việc hạn chế rủi ro tín dụng.
1.2.3. Ý nghĩa của việc hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản
bảo đảm:
Đối với ngân hàng thương mại: hạn chế rủi ro giúp hạn chế tổn thất về vốn, tài
sản và góp phần tăng lợi nhuận, uy tín cho ngân hàng.
Ngân hàng cũng là một doanh nghiệp, nên mục tiêu kinh doanh của ngân hàng cũng là tối đa hóa lợi nhuận. Trong đó, hoạt động tín dụng là một trong những hoạt đồng chính và tạo ra lợi nhuận chủ yếu cho ngân hàng nhưng cũng để lại tổn thất rất lớn nếu rủi ro xảy ra. Vì vậy, việc hạn chế rủi ro tín dụng giúp ngân hàng hạn chế được tổn thất cũng như củng cố uy tín với khách hàng, giảm thiểu chi phí, từ đó gia tăng lợi nhuận và tạo đà phát triển bền vững.
Đối với khách hàng:
Dù là khách hàng cá nhân hay khách hàng doanh nghiệp, khách hàng tiền vay hay tiền gửi thì rủi ro tín dụng cũng để lại những hậu quả khơng tốt cho mọi khách hàng. Vì vậy, hạn chế RRTD giúp khách hàng tiếp cận nguồn vốn tín dụng ngân hàng dễ dàng với chi phí thấp hơn, cải thiện cuộc sống sinh hoạt hàng ngày cũng như quá trình sản xuất kinh doanh. Đồng thời việc hạn chế RRTD mang đế sự an tâm cũng như mức lãi suất huy động cao hơn cho khách hàng tiền gửi.
hội.
Đối với nền kinh tế, xã hội: hạn chế rủi ro tín dụng góp phần ổn định kinh tế xã
Hoạt động ngân hàng liên quan đến hoạt động của các doanh nghiệp, các nhành và các cá nhân. Vì vậy khi một ngân hàng gặp phải rủi ro tín dụng hay bị phá sản thì sẽ xảy ra phản ứng dây chuyền đến các ngân hàng thương mại khác: người gửi tiền ở các ngân hàng khách hoang mang lo sợ và kéo nhau ồ ạt đến rút tiền làm cho toàn bộ hệ thống ngân hàng gặp khó khăn. Ngân hàng phá sản sẽ ảnh hưởng đến tình hình tài chính, sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp, khơng có tiền trả lương… dẫn đến đời sống của cơng nhân gặp khó khăn. Bên cạnh đó, rủi ro tín dụng cũng tạo ra phản ứng dây chuyền đối với các nhành kinh tế khác làm cho nền kinh tế rơi vào suy thoái, sức mua giảm, thất nghiệp tăng, xã hội mất ổ định. vậy, hạn chế rủi ro tín dụng góp phần phát triển ổn định nền kinh tế - xã hội.
1.3. Kinh nghiệm về quản lý rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản bảo đảm tại một số ngân hàng thương mại trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam:
1.3.1. Kinh nghiệm thẩm định giá tài sản tại một số nước trên thế giới:
Thẩm định giá tài sản là một hoạt động theo yêu cầu khách quan không thể thiếu của nền kinh tế thị trường. Đây cũng là một nghề chuyên nghiệp, với nhiều đòi hỏi khắt khe cả về kiến thức chuyên môn cũng như kinh nghiệm thực tiễn. Kinh nghiệm qua khảo sát thực tế ở một số nước trên thế giới (Hoa Kỳ, Úc, Trung Quốc, Anh, Canada….) và trong khu vực (Thái Lan, Singapo, Indonexia, Malaysia, Philipin…) cho thấy tại các nước này, hoạt động thẩm định giá được hình thành từ lâu và hiện đóng vai trị quan trọng trong sự phát triển của các ngân hàng thương mại.
Dịch vụ thẩm định giá: tại nhiều nước trên thế giới, thẩm định giá được chia làm hai lĩnh vực, thẩm định giá công và thẩm định giá tư căn cứ vào mục đích và đối tượng khách hàng của dịch vụ thẩm định giá.
Dịch vụ thẩm định giá tại Singapore: Các công ty hoạt động trong lĩnh vực dịch vụ thẩm định giá tại Singapore có nghiệp vụ chun mơn, tính chun nghiệp cao nên tạo được uy tính, làm tăng khả năng cạnh tranh và có sức thuyết phục khách cao.
Các công ty dịch vụ tư vấn thẩm định giá thuộc khu vực tư nhân thường do thẩm định viên – người làm trong một công ty tư vấn bất động sản tiến hành. Những cơng ty này, cung cấp phần lớn, nếu khơng nói là tồn bộ các dịch vụ liên quan đến bất động sản như: thẩm định giá, tiếp thị, đại lý môi giới, quản lý bất động sản, đầu tư. Hiện nay có vào khoảng 60 cơng ty tư vấn bất động sản tại Singapore. Bên cạnh đó, cịn có các cơng ty dịch vụ thẩm định giá trực thuộc các công ty/tập đồn đầu tư hoặc cho các ngân hàng. Các cơng ty này chịu trách nhiệm về các tài sản của các tập đoàn hoặc các giao dịch mua bán tài sản thuộc tổ chức đó. Họ ít khi mở rộng dịch vụ thẩm định giá cho khách hàng bên ngoài.
Đối với các thẩm định viên cung cấp dịch vụ thẩm định giá trong khu vực công, họ làm việc cho các cơ quan chính phủ hoặc các tổ chức tương tự như Cục phát triển nhà cửa, Cục quy hoạch phát triển ngoại vi/ngoại ơ, Cục địa chính Singapore, Cơ quan thuế nội địa, Tập đoàn nhà cửa Jurong. Họ cung ứng dịch vụ cho các cơ quan này và hưởng lương của nhà nước.
Dịch vụ thẩm định giá tại Malaysia:
Dịch vụ thẩm định giá khu vực Nhà nước: dịch vụ thẩm định giá khu vực Nhà
nước (thẩm định giá công) nằm dưới sự quản lý của Cục thẩm định giá và dịch vụ bất động sản. Cơ quan này được giao nhiệm vụ cung cấp các dịch vụ công thẩm định giá bất động sản phục vụ các mục đích thu thuế và lệ phí theo quy định của pháp luật Liên bang.
Dịch vụ thẩm định giá tư nhân: Pháp luật Liên bang Malaysia quy định mọi
pháp nhân và thể nhân nếu có đủ các điều kiện luật định đều có quyền hành nghề dịch vụ tư vấn thẩm định giá bất động sản. Quy định trên chính là tiền đề cho việc hình thành và phát triển hệ thống dịch vụ thẩm định giá tư nhân về bất động sản ở Malaysia. Hiện nay ở Malaysia, phía cung ứng dịch vụ thẩm định giá tư nhân tồn tại dưới 2 hình thức là tổ chức tư nhân (dưới hình thức cơng ty TNHH) hoặc cá nhân hành nghề tự do. Việc cung ứng dịch vụ của các tổ chức tư nhân và các cá nhân hành nghề tự do nêu trên phải được sự cho phép của Hội đồng các nhà thẩm định giá và đại lý kinh doanh bất động sản Trung ương. Bên cạnh đó, các tổ chức tư nhân và cá nhân hành nghề cung
ứng dịch vụ thẩm định giá tập hợp nhau trong một tổ chức thống nhất toàn Liên bang gọi là “Hiệp hội các nhà thẩm định giá khu vực tư nhân”.
1.3.2. Bài học kinh nghiệm đối với các ngân hàng thương mại Việt Nam:
Do tính chất của dịch vụ thẩm định giá là dịch vụ tư vấn nên các quốc gia đều có những quy định khá nghiêm ngặt quy tắc hành nghề thẩm định giá. Ở tất cả các nước, các thành viên cung cấp dịch vụ thẩm định giá như các thẩm định viên độc lập, các công ty Nhà nước và tư nhân với nhiều hình thức sở hữu khác nhau. Nói chung tồn tại hai hình thức dịch vụ thẩm định giá là dịch vụ thẩm định giá công và dịch vụ thẩm định giá tư.
Để tạo điều kiện cho dịch vụ thẩm định giá phát triển, Chính phủ Việt Nam cần quan tâm xây dựng hành lang pháp lý, quản lý và điều hành bằng pháp luật đối với hoạt động thẩm định giá và dịch vụ.
Riêng hoạt động thẩm định giá trong cơng tác cấp tín dụng đối với các NHTM cần chú ý các yếu tố sau:
Ưu tiên sử dụng cách tiếp cận thị trường, cách tiếp cận chi phí để định giá
TSBĐ, hạn chế sử dụng cách tiếp cận thu nhập.
Cần xem xét ban định giá/phòng định giá tuy trực thuộc ngân hàng nhưng phải là một bộ phận hoàn toàn độc lập, thậm chí có thể tách thành cơng ty độc lập như AMC.
Ngồi ban định giá/phịng định giá/AMC thì các TCTD cũng phải phối hợp
với các cơ quan thẩm định giá độc lập để các chi nhánh trực thuộc có thể đa dạng trong hoạt động sử dụng dịch vụ, tránh tình trạng độc quyền trong hoạt động thẩm định giá TSBĐ.
Công tác tái thẩm định các khoản vay đã được giải ngân phải được tiến hành
chặt chẽ, tránh mang nặng tính hình thức. Muốn được như vậy thì cơng tác thanh tra, giám sát phải được các TCTD triển khai một cách nghiêm túc.
Xây dựng hệ thống DATABASE hoàn thiện cho từng tuyến đường, đây là cơ
sở giá tối đa để các chi nhánh thẩm định giá TSBĐ đối với các khoản vay thuộc phậm vi phê duyệt của chi nhánh.
Trong thông báo/báo cáo/chứng thư thẩm định giá nhất thiết phải có ý kiến của thẩm định viên về xu hướng giá từ 3 đến 6 tháng tới. Ý kiến này khơng có giá trị pháp lý nhưng là cơ sở quan trọng để các chi nhánh phê duyệt một tỷ lệ cho vay trên TSBĐ một cách hợp lý.
Kết luận chương 1
Chương 1 của luận văn tác giả đã khái quát các vấn đề cơ bản về rủi ro tín dụng, tài sản bảo đảm và hạn chế rủi ro trong hoạt động cấp tín dụng có tài sản bảo đảm. Đồng thời, luận văn cũng đề cập đến kinh nghiệm của một số nước trên thế giới như Singapore, Trung Quốc về quản lý rủi ro tín dụng và từ đó rút ra những bài học kinh nghiệm quý giá về quản lý rủi ro tín dụng cho các NHTM Việt Nam.
CHƯƠNG 2: THỰC TRẠNG CẤP TÍN DỤNG CĨ TÀI SẢN ĐẢM BẢO TẠI NGÂN HÀNG THƯƠNG MẠI CỔ PHẦN CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM CHI NHÁNH NAM SÀI GÒN
2.1. Tổng quan về NH TMCP Công thương Việt Nam:
Ngân hàng TMCP Công Thương Việt Nam (VietinBank) được thành lập theo nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng bộ trưởng. Qua 25 năm xây dựng và phát triển, VietinBank luôn tiên phong trong cơ chế thị trường, khẳng định vị trí là một trong những ngân hàng thương mại lớn, chủ lực, hàng đầu tại Việt Nam.
Mạng lưới hoạt động:
Qua 25 năm xây dựng và phát triển, tính đến năm 2013, VietinBank đã phát triển theo mơ hình đa năng với mạng lưới hoạt động được phân bố rộng khắp tại 63 tỉnh, thành phố trong cả nước.
Hệ thống mạng lưới của Vietinbank cho tới thời điểm 31/12/2012 bao gồm: