3.2.3. Đề xuất đối với khách hàng
3.2.3.3. Giai đoạn kiểm tra L/C
Ngay khi nhận được L/C, nhà xuất khẩu cần kiểm tra L/C thuộc đối tượng điều chỉnh của UCP nào, kiểm tra tính chân thực của L/C nhằm tránh trường hợp L/C giả, kiểm tra nội dung chi tiết của L/C…
Quy tắc của UCP cho thấy một L/C không chỉ rõ là loại nào thì được xác định là loại khơng hủy ngang và trong trường hợp này cầ kiểm tra các vấn đề là L/C có được thanh tốn theo thời hạn và đúng địa điểm như thỏa thuận không? Kiểm tra L/C thuộc loại payment at sight, deffered, usance hay negotiation; kiểm tra tên và địa chỉ của người mua và người bán; kiểm tra khoản phí của ngân hàng…
Cần kiểm tra chi tiết của L/C như trị giá L/C và điều kiện thanh tốn; mơ tả hàng hóa và xuất xứ hàng hóa; cơ sở và điều kiện giao hàng theo hợp đồng TMQT; điều kiện chuyển tải; ngày hết hạn của L/C…
Thực tiễn lập bộ chứng từ và thanh tốn bằng L/C rất phức tạp, địi hỏi bộ phận chuyên môn của doanh nghiệp XNK phải có kinh nghiệm và am hiểu pháp luật về TMQT, TTQT. Có như vậy mới hạn chế đáng kể các rủi ro phát sinh khi sử dụng phương thức thanh toán TDCT.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Căn cứ theo thực trạng hoạt động TTQT nói chung và phương thức TDCT nói riêng tại Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM trong những năm vừa qua, định hướng phát triển của CNcùng với những biến chuyển về kinh tế - xã hội, xu thế công nghệ ngân hàng trong thời gian tới thì chương 3 đã trình bày một số giải pháp, kiến nghị nhằm nâng cao hơn nữa quy mô hoạt động theo phương thức TDCT tại ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM, từ đó giúp ngân hàng tìm kiếm cũng như duy trì, phát triển mối quan hệ với khách hàng thật hiệu quả, đồng thời kiểm soát, quản lý được những rủi ro trong phương thức thanh tốn TDCT có thể xảy ra trong q trình mở rộng hoạt động TTQT. Qua đó, Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM có thể hoạch định tốt hơn những kế hoạch, mục tiêu của mình trong thời gian tới và tăng cường sức cạnh tranh với các NHTM khác.
KẾT LUẬN ***
Kể từ sau khi chuyển đổi sang nền kinh tế thị trường, đến nay đất nước ta đã có nhiều đổi mới: nền kinh tế phát triển ổn định, hội nhập kinh tế, đời sống của người dân không ngừng được nâng cao, quan hệ TMQT được mở rộng, nghiệp vụ TTQT của các NHTM có nhiều cơ hội cũng như phải đối mặt với khơng ít thách thức. Để khai thác cơ hội, vượt qua thách thức, đòi hỏi nỗ lực của các NHTM cùng phối hợp nhịp nhàng với các cơ quan chức năng có liên quan.
Trên cơ sở vận dụng tổng hợp các phương pháp và nghiên cứu thực tế hoạt động TTQT tại Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM, luận văn đã làm rõ được những vấn đề cơ bản về nghiệp vụ TTQT và giải pháp nâng cao hiệu quả nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT đối với Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM.
Thứ nhất, luận văn đã tổng hợp và hệ thống hóa những lý luận về nghiệp vụ TTQT tại ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM. Những nội dung này là cơ sở lý luận cho việc phân tích, đánh giá nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM.
Thứ hai, luận văn đã đi sâu nghiên cứu, phân tích tương đối tồn diện thực trạng đồng thời đưa ra các nhân tố ảnh hưởng đến hiệu quả TTQT theo phương thức TDCT tại ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM.
Thứ ba, luận văn đã đưa ra những giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả nghiệp vụ TTQT theo phương thức TDCT tại Ngân hàng TMQT Mega CN TP. HCM.
Luận văn này được hồn thành có tham khảo nhiều tài liệu đã được đăng tải trước đó. Tuy nhiên, do kiến thức chuyên ngành còn hạn hẹp, thời gian nghiên cứu còn hạn chế nên luận văn này chắc chắn khơng tránh khỏi những sai sót. Kính mong sự cảm thơng và đóng góp ý kiến của Q Thầy Cơ trong Hội đồng đánh giá, các chuyên gia trong lĩnh vực TTQT và các bạn bè đồng nghiệp để luận văn được hoàn chỉnh hơn.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
*****
Tài liệu tham khảo tiếng Việt
Đinh Xn Trình, 2006. Giáo trình thanh tốn quốc tế. Nhà xuất bản Lao động – xã hội
Đoàn Thị Hồng Vân, 2006. Giáo trình kỹ thuật ngoại thương. Nhà xuất bản lao động – xã hội.
Hiệp hội ngân hàng Việt Nam. Tín dụng chứng từ, bảo lãnh ngân hàng và tài trợ thương mại cấp độ nâng cao. Tài liệu khóa học. Tháng 6/2012.
Từ điển bách khoa tồn thư mở Wikipedia
Trầm Thị Xuân Hương, 2006. Thanh toán quốc tế. Nhà xuất bản Thống kê, TP. HCM
Võ Thanh Thu, 2006. Kỹ thuật kinh doanh xuất nhập khẩu. Nhà xuất bản lao động – xã hội.
Võ Thanh Thu, 2008. Hỏi – đáp về thanh tốn xuất nhập khẩu qua phương thức tín dụng chứng từ. Nhà xuất bản lao động – xã hội.
Website Mr. Old Man
Website Tài nguyên giáo dục mở Việt Nam
Tài liệu tham khảo tiếng Anh
ISBP 681 (International Standard Banking Practice for the Examination of Documents Under Documentary Credits – 2007 Revision for UCP 600)
Roberto Bergami. UCP600: Letter of Credit Rules Revised TD Securities. A guide to Letters of Credit
U.S. Development of Commerce (International Trade Administration). Letter of Credit. Trade finance guide
UCP 600 (Uniform Customs and Practise for Documentary Credits (2007 Revision)
Yan Hao, Ling Xiao, 2013. Risk Analysis of Letter of Credit. International Journal of Business and Social Science, Vol.4 No.9