của NHTM thông qua việc đầu tư
Hạn chế rủi ro cho NHTM khi sử dụng vốn là một phần của việc hạn chế rủi ro trong hoạt động của NHTM nói chung. Để hạn chế rủi ro cho hoạt động sử dụng vốn của NHTM thông qua hoạt động đầu tư, nhiều QPPL đã được đặt ra như: giới hạn số vốn của NHTM khi đầu tư vào một chủ thể khác; quy định cấm đầu tư trong một số trường hợp; tỉ lệ an toàn vốn tối thiểu.
Khoản 1 Điều 129 Luật các TCTD năm 2010 quy định mức góp vốn, mua cổ phần của một NHTM và các công ty con, cơng ty liên kết của NHTM đó vào một doanh
nghiệp hoạt động trên lĩnh vực quy định tại khoản 4 Điều 103 của Luật này không được
vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp nhận vốn góp. QPPL này là QPPL cấm đốn nhằm phân tán rủi ro cho các NHTM, tránh việc tập trung dồn vốn điều lệ và quỹ dự trữ để đầu tư vào một nơi. Từ quy định trên, nếu NHTM muốn đầu tư nhiều vốn vào một doanh nghiệp cụ thể chỉ cần doanh nghiệp đó tăng vốn điều lệ là NHTM có thể đạt được mục đích của mình. Khoản 2 Điều này cịn quy định thêm tổng mức góp vốn, mua cổ phần của một NHTM vào các doanh nghiệp, kể cả các công ty con, công ty liên kết của NHTM đó khơng được vượt q 40% vốn điều lệ và quỹ dự trữ của NHTM. Quy định như thế này là hợp lý và chặt chẽ vì khơng nên lấy cơ sở mức vốn của doanh nghiệp nhận góp vốn để giới hạn việc góp vốn, mua cổ phần của NHTM mà phải lấy cơ sở là vốn điều lệ và quỹ dự trữ của chính NHTM đi góp vốn, mua cổ phần. Ngồi ra, quy định này còn nhằm phân tán rủi ro cho các NHTM, tránh việc dồn vốn điều lệ và quỹ dự trữ để đầu tư vào chỉ một doanh nghiệp. Khoản 2 Điều này này đã khiến cho quy định trở nên có ý nghĩa hơn, khơng bị các NHTM lợi dụng để lách quy định ở khoản 1 Điều 129 và để đảm bảo nguyên tắc phân tán và giảm thiểu rủi ro ở chương 2.
Điều 130 Luật các TCTD năm 2010 quy định chi tiết tổng số vốn của một TCTD đầu tư vào TCTD khác dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần phải được trừ khỏi vốn tự có khi tính tốn các tỷ lệ an tồn; tổng số vốn của một TCTD đầu tư vào cơng ty con của TCTD dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần và các khoản đầu tư dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực NH, bảo hiểm, chứng khốn phải trừ khỏi vốn tự có khi tính các tỷ lệ an tồn. Quy định này giúp cho việc tính tốn các tỷ lệ an tồn được thực chất và chặt chẽ hơn nhưng quan trọng là để thực hiện nguyên tắc đảm bảo an tồn vốn đã phân tích ở chương 2.