2 .4Hoạt động CTTC tại Sacombank Leasing
2.4.2 .6Thanh lý hợp đồng
Trong vòng 3 ngày trước khi hết hạn hợp đồng, nhân viên fax thơng báo số dư nợ, các khoản
phí và điều kiện tất toán hợp đồng cho khách hàng. Thơng báo này phải có xác nhận của phịng kế tốn và quĩ và phải được duyệt bởi cấp lãnh đạo.
Nhân viên chuẩn bị biên bản thanh lý hợp đồng đồng thời thơng báo cho phịng hỗ trợ để tiến hành chuẩn bị các hồ sơ chuyển giao quyền sở hữu và tiến hành các thủ tục giải chấp tài sản đảm bảo (nếu có).
Bộ phận hỗ trợ chuẩn bị các hồ sơ cần thiết để chuyển quyền sở hữu, thanh lý hợp đồng. Phịng kế tốn căn cứ biên bản thanh lý hợp đồng xuất hóa đơn bán lại tài sản. Khi nhận được thông báo, tất tốn dư nợ của phịng kế tốn và quỹ, bộ phận hỗ trợ tiến hành thủ tục xuất giấy tờ liên quan. Bộ phận hỗ trợ kiểm tra đủ hồ sơ và lập biên bản bàn giao cho khách hàng.
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Cơng ty chỉ chấp nhận xem xét thanh lý hợp đồng thuê trước hạn khi: khách hàng đã
thanh toán tiền thuê từ 13 tháng trở lên và phải chịu mức phí thanh lý trước hạn tối
thiểu 2%/tổng dư nợ cịn lại tính đến ngày thanh lý.
Phòng kinh doanh chịu trách nhiệm lưu hồ sơ cho thuê đối với hợp đồng đã thanh lý.
2.4.3 Tình hình hoạt động cho th tại cơng ty
Qua thời gian hơn 5 tháng hoạt động, cuối năm 2006, tổng dư nợ cho thuê của công ty đạt 37.043 triệu đồng. Đây là kết quả nỗ lực rất lớn của tập thể lãnh đạo và nhân viên công ty trong thời gian đầu mới thành lập cịn khơng ít khó khăn.
Xét theo đối tượng khách hàng, khách hàng công ty cho thuê chủ yếu là công ty cổ phần và công ty TNHH. Cho thuê đối với cá nhân, doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể chỉ chiếm tỷ lệ nhỏ. Các khách hàng này chủ yếu là khách hàng có quan hệ tín dụng với Sacombank hoặc do nhà cung cấp giới thiệu.
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
Bảng 2.5 Dư nợ cho thuê phân theo đối tượng khách hàng:
Đơn vị tính: triệu đồng
Loại khách hàng Số tiền (31/12/2006) %
Công ty cổ phần 20.985 57
Công ty TNHH 13.484 36
Cá nhân 2.047 6
Doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể
527 1
Tổng 37.043 100
Nguồn: Sacombank Leasing
Biểu đồ 2.2 Dư nợ cho thuê phân theo đối tượng khách hàng
Nguồn: Sacombank Leasing
Có thể thấy rằng năm 2006, đối tượng khách hàng là công ty cổ phần chiếm tỷ lệ lớn nhất trong hoạt động cho thuê của công ty với 57%, tương ứng với 20.985 triệu đồng. Tiếp đó là cơng ty TNHH với 36%. Đối tượng khách hàng là các doanh nghiệp tư nhân, hộ kinh doanh cá thể chiếm tỷ lệ dư nợ thấp nhất (1%). Như vậy đối tượng th của cơng ty cịn chưa đa dạng, chưa có quan hệ giao dịch cho thuê với thành phần khách hàng như: doanh nghiệp nhà nước, công ty liên doanh, cơng ty có vốn nước ngồi…Do đó, doanh số cho thuê và dư nợ cho thuê chưa cao.
GVHD: Thạc sĩ NGUYỄN QUỐC ANH SVTH: NGUYỄN THỊ THUÝ TIÊN
Dư nợ cho thuê phân theo đối tượng khách hàng
1% 57% 36% 6% Công ty cổ phần Công ty TNHH Cá nhân DNTN, hộ kinh doanh cá thể Giày dép: 6% Gốm, thủ công 40
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín Xét theo ngành kinh doanh, khách hàng kinh doanh trong lĩnh vực tài chính chiếm đa số trong tổng dư nợ cho thuê của công ty và thấp nhất là ngành gốm - thủ công mỹ nghệ.
Bảng 2.6 Dư nợ cho thuê phân theo ngành
Đơn vị tính: triệu đồng
Nguồn: Sacombank Leasing
Dư nợ cho thuê phân theo ngành của công ty là không đồng đều. Dư nợ cho thuê ngành tài chính là cao nhất, chiếm 62% tổng dư nợ cho thuê, tương ứng với 22.876 triệu đồng. Trong khi đó, dư nợ ngành dệt may cao thứ nhì cũng chỉ đạt 18%, tức là 6771 tỷ đồng. Các ngành như giày dép, xây dựng, in- bao bì, thương mại… chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong hoạt động cho thuê của công ty.
Cơng ty chưa có khách hàng kinh doanh thuộc lĩnh vực vận tải, cơ khí hay đồ gỗ nội thất thuê tài chính.
Việc tập trung vào cho th một nhóm khách hàng hoạt động trong lĩnh vực tài chính đem lại cho cơng ty khơng ít rủi ro. Lĩnh vực tài chính vốn nhạy cảm, đặc biệt trong bối cảnh hiện nay xu hướng hội nhập kinh tế tồn cầu ngày càng tăng, thì rủi ro của nó lại càng khơng nhỏ.
Biểu đồ 2.3 Dư nợ cho thuê phân theo ngành
GVHD: Thạc sĩ NGUYỄN QUỐC ANH SVTH: NGUYỄN THỊ THUÝ TIÊN
Ngành Số tiền (31/12/2006) % Tài chính 22.867 62 Dệt may 6.771 18 Giày dép 2.215 6 Xây dựng 968 3 In, bao bì 843 2 Thương mại 805 2 Gốm, thủ cơng mỹ nghệ 527 1 Khác 2.047 6 Tổng 37.043 100 Giày dép: 6% 41
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
Nguồn: Sacombank Leasing
Xét theo loại tài sản, công ty cho thuê tài sản chủ yếu là phương tiện vận chuyển và tài sản được sử dụng trong sản xuất kinh doanh như các máy móc chuyên dụng trong văn phòng, ngành dệt, in…
Biểu đồ 2.4 Dư nợ cho thuê phân theo tài sản cho thuê
Dư nợ cho thuê phân theo ngành
Thương mại: 2% Xây dựng: 3% Ngành khác: 6% Giày dép: 6% Dệt may: 18% Gốm, thủ công mỹ nghệ: 1% In, bao bì: 2% Tài chính: 62% 18% 82%
Phương tiện vận chuyển Máy móc thiết bị
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
Bảng 2.7 Dư nợ cho thuê phân theo tài sản cho thuê
Đơn vị tính: triệu đồng
Loại tài sản Số tiền (31/12/2006) %
Máy móc thiết bị 6.668 18
Phương tiện vận chuyển 30.375 82
Tổng cộng 37.043 100
Nguồn: Sacombank Leasing
Phương tiện vận chuyển là xe ô tô, xe tải…dùng phục vụ quá trình sản xuất kinh doanh. Giới hạn dư nợ lớn nhất cho phép đối với một khách hàng tại công ty là 45.000 triệu đồng. Như vậy, khả năng cho th của cơng ty cịn khá lớn.
Nguồn vốn cho thuê của cơng ty được hình thành từ: vốn tự có là 150.454 triệu đồng, huy động tiền gửi là 10.172 triệu đồng, và từ nguồn khác là 5.350 triệu đồng. Như vậy có thể thấy nguồn hình thành vốn cho th của cơng ty cịn hạn chế, chủ yếu là từ vốn tự có. Điều này sẽ gây hạn chế đối với khả năng cạnh tranh của cơng ty trong hồn cảnh như hiện nay.
Chương 2: Thực trạng hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2
Trên thế giới, CTTC đã ra đời từ lâu và nhanh chóng phát triển thành kênh tài trợ vốn trung và dài hạn cho doanh nghiệp với những đặc tính ưu việt. Từ hình thức sơ khai ban đầu là cho thuê thuần đến nay CTTC đã có nhiều phương thức cho thuê khác nhau, đáp ứng nhu cầu vốn đầu tư đa dạng của doanh nghiệp.
Từ những điều kiện khách quan thực tế ở Việt Nam, năm 1995 CTTC ra đời ở nước ta. Mặc dù CTTC đã xuất hiện ở nước ta hơn 10 năm nhưng đến nay CTTC vẫn còn xa lạ đối với một bộ phận không nhỏ các doanh nghiệp, tổ chức kinh tế, cá nhân trong xã hội. Với vai trị và lợi ích thiết thực của mình, CTTC thực sự là cơng cụ hỗ trợ đắc lực cho các doanh nghiệp, nhất là các DNNVV trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế ngày càng cao. Hiện nay cả nước có 11 cơng ty CTTC. Tất cả các công ty này đều là thành viên của Hiệp hội CTTC Việt Nam. Sự ra đời của Hiệp hội là bước ngoặt quan trọng, đánh dấu sự trưởng thành của thị trường cho thuê của Việt Nam.
Thấy được tìm năng của thị trường, tháng 7/2006, Sacombank Leasing ra đời góp phần vào sự mở rộng của hoạt động này. Sau thời gian 5 tháng hoạt động, công ty đã đạt được những kết quả đáng khích lệ. Cơng ty đã thu hút một lượng khách hàng là các công ty TNHH, công ty cổ phần thuê phương tiện vận chuyển và máy móc thiết bị dùng trong sản xuất kinh doanh. Ngoài nghiệp vụ cho th, cơng ty cịn huy động vốn từ tiền gửi từ 13 tháng góp phần tăng nguồn vốn cho thuê. Sự phát triển của thị trường cho thuê trong thời gian qua tạo ra nhiều triển vọng phát triển cho hoạt động của công ty sắp tới.
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động CTTC tại cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
Chương 3
GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CTTC
TẠI CƠNG TY CTTC NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN
Chương 1 1
GIỚI THIỆU VỀ CÔNG TY .........................................................................................1
TRÁCH NHIỆM HỮU HẠN MỘT THÀNH VIÊN CTTC NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN...............................................................................................................1
1.1Giới thiệu chung về cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín..........................2
1.1.1Q trình hình thành và phát triển...........................................................................2
Dịch vụ CTTC xuất hiện ở Việt Nam từ năm 1995, đến năm 1996 thì cơng ty CTTC đầu tiên ra đời. Sự ra đời của các công ty CTTC đã phần nào làm giảm sức ép và gánh nặng cho hệ thống ngân hàng thương mại trong việc cung ứng vốn với các doanh nghiệp, đặc biệt là vốn trung và dài hạn để các doanh nghiệp có thể đổi mới máy móc, thiết bị trước xu thế hội nhập. .............................................................................................................2
1.1.2Cơ cấu tổ chức........................................................................................................2
1.1.2.1Cơ cấu2 1.1.2.2Chức năng, nhiệm vụ các phòng ban....................................................................3
1.1.3Một số nghiệp vụ chủ yếu.......................................................................................9
1.1.4Kết quả hoạt động kinh doanh trong thời gian qua..................................................9
1.1.5Định hướng phát triển trong thời gian tới..............................................................10
Tuy mới thành lập gần một năm, nhưng với việc tận dụng ưu thế là công ty trực thuộc Sacombank, Sacombank Leasing đã quảng bá được hình ảnh của mình đến với khách hàng thông qua mạng lưới chi nhánh rộng khắp của Sacombank. Hiện nay, cơng ty có trụ sở tại số 87A Hàm Nghi, Phường Nguyễn Thái Bình, Quận 1, TP Hồ Chí Minh. ...10
Trong thời gian sắp tới, cơng ty sẽ mở rộng hệ thống bằng cách thành lập các tổ cho thuê tại các tỉnh như Đồng Nai, Bình Dương, Hà Nội, Hải Phịng...để đưa dịch vụ của công ty đến gần với khách hàng hơn, nhằm hướng đến mục tiêu trở thành một trong những công ty CTTC hàng đầu Việt Nam. Hòa với phương châm hoạt động “biến cơ hội thành lợi thế, biến cạnh tranh thành động lực phát triển, biến thách thức thành đòn bẩy thúc đẩy nhanh tiến trình hội nhập” của hệ thống Sacombank, cơng ty sẽ nhanh chóng đạt được mục tiêu đề ra......................................................................................10
Chương 2 12 THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG CTTC TẠI CƠNG TY CTTC NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN.............................................................................................................12
2.1Những vấn đề về CTTC ..........................................................................................13
2.1.1Khái niệm về CTTC .............................................................................................13
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động CTTC tại cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
2.1.2.1CTTC thuần ......................................................................................................14
2.1.2.2Mua và cho thuê lại............................................................................................15
2.1.2.3Cho thuê giáp lưng.............................................................................................15
2.1.2.4Cho thuê hợp vốn...............................................................................................16
2.1.2.5Cho thuê trả góp.................................................................................................16
2.1.3Tài sản CTTC.......................................................................................................17
2.1.4Các chủ thể tham gia hoạt động CTTC.................................................................17
2.1.4.1Bên cho thuê .....................................................................................................17
2.1.4.2Bên thuê ............................................................................................................18
2.1.4.3Bên cung ứng.....................................................................................................18
2.2Lợi ích và rủi ro của CTTC......................................................................................18
2.2.1Lợi ích của CTTC ................................................................................................18
2.2.1.1Đối với nền kinh tế............................................................................................19
2.2.1.2Đối với bên cho thuê..........................................................................................19
2.2.1.3Đối với bên thuê................................................................................................20
2.2.2Rủi ro của CTTC .................................................................................................21
2.2.2.1Rủi ro tín dụng...................................................................................................21
2.2.2.2Rủi ro thanh khoản.............................................................................................21
Thanh khoản là khả năng chuyển hoá thành tiền của các loại tài sản có. Tài sản có có tính thanh 21 2.2.2.3Rủi ro thị trường................................................................................................22
2.2.2.4Rủi ro hoạt động................................................................................................22
2.3Thị trường CTTC Việt Nam.....................................................................................22
2.3.1Tất yếu khách quan của sự ra đời hoạt động CTTC Việt Nam...............................23
2.3.1.1u cầu đổi mới cơng nghệ, máy móc thiết bị trong thời đại mới......................23
2.3.1.2Các hình thức tài trợ khác chưa đáp ứng được nhu cầu vốn................................23
2.3.1.3Quy mô doanh nghiệp Việt Nam........................................................................24
2.3.2Cơ sở pháp lý hoạt động CTTC Việt Nam............................................................24
2.3.3Hoạt động CTTC tại Việt Nam thời gian qua........................................................25
2.3.3.1Số lượng công ty CTTC tại Việt Nam ...............................................................25
2.3.3.2Phương thức và tài sản CTTC............................................................................26
2.3.3.3Tình hình CTTC tại Việt Nam............................................................................27
2.4Hoạt động CTTC tại Sacombank Leasing................................................................28
2.4.1Một số quy định về CTTC tại công ty...................................................................28
2.4.1.1Đối tượng cho thuê của công ty..........................................................................28
2.4.1.2Tài sản được cho thuê........................................................................................29
2.4.1.3Giới hạn cho th...............................................................................................29
2.4.2Quy trình CTTC của cơng ty ................................................................................30
2.4.2.1Tiếp nhận nhu cầu và hướng dẫn khách hàng làm hồ sơ.....................................31
2.4.2.2Thẩm định dự án thuê........................................................................................33
2.4.2.3Quyết định CTTC .............................................................................................35
2.4.2.4Triển khai thực hiện hợp đồng CTTC ................................................................35
2.4.2.5Giám sát sau cho thuê........................................................................................37
2.4.2.6Thanh lý hợp đồng.............................................................................................38 Trong vòng 3 ngày trước khi hết hạn hợp đồng, nhân viên fax thông báo số dư nợ, các khoản 38
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động CTTC tại cơng ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
phí và điều kiện tất tốn hợp đồng cho khách hàng. Thơng báo này phải có xác nhận của
phịng kế tốn và quĩ và phải được duyệt bởi cấp lãnh đạo...........................................38
2.4.3Tình hình hoạt động cho thuê tại công ty..............................................................39
KẾT LUẬN CHƯƠNG 2.............................................................................................45
Chương 3 46 GIẢI PHÁP PHÁT TRIỂN HOẠT ĐỘNG CTTC .......................................................46
TẠI CƠNG TY CTTC NGÂN HÀNG SÀI GỊN THƯƠNG TÍN................................46
3.1Đánh giá hoạt động công ty từ khi thành lập đến nay...............................................49
3.1.1Kết quả đạt được...................................................................................................49
3.1.2Những điểm hạn chế.............................................................................................50
3.2Giải pháp phát triển hoạt động công ty ....................................................................51
3.2.1Đối với cơng ty ....................................................................................................51
3.2.1.1Hồn thiện quy trình cho th............................................................................51
3.2.1.2Tăng cường cơng tác tiếp thị, quảng cáo............................................................51
3.2.1.3Nâng cao trình độ cán bộ nhân viên cơng ty.......................................................52
3.2.1.4Mở rộng hệ thống chi nhánh các tỉnh.................................................................53
3.2.1.5Mở rộng thêm kênh huy động vốn.....................................................................53
3.2.1.6Một số giải pháp khác........................................................................................53
3.2.2Kiến nghị đối với các tổ chức khác.......................................................................54
3.2.2.1Đối với cơ quan quản lý Nhà nước.....................................................................54
3.2.2.2Đối với Hiệp hội CTTC.....................................................................................55
3.2.2.3Đối với các tổ chức kinh t ế..............................................................................55
Chương 3: Giải pháp phát triển hoạt động CTTC tại công ty CTTC ngân hàng Sài Gịn Thương Tín
3.1 Đánh giá hoạt động cơng ty từ khi thành lập đến nay
3.1.1 Kết quả đạt được
Trong thời gian đầu mới thành lập, tận dụng lợi thế là công ty trực thuộc Sacombank, Sacombank Leasing đã quảng bá hình ảnh của mình đến với khách hàng thơng qua hệ thống chi nhánh rộng khắp cả nước. Công ty đã tổ chức thành công hội thảo về CTTC
thu hút sự tham gia đơng đảo doanh nghiệp. Nhờ đó, lượng khách hàng có quan hệ tín
dụng với Sacombank cũng đã tìm đến cơng ty, trở thành một trong những nguồn khách hàng đầu tiên của cơng ty. Ngồi ra, cơng ty còn thiết lập quan hệ với các nhà cung cấp
trên thị trường để thơng qua đó giới thiệu dịch vụ của mình đến với khách hàng. Vì vậy,
khách hàng cơng ty có thể ở xa thành phố Hồ Chí Minh như Hà Nội, Quảng Ninh…
Qua thời gian hơn 5 tháng hoạt động, cuối năm 2006, tổng dư nợ cho thuê của công ty đạt 37.043 triệu đồng và bắt đầu kinh doanh có lãi. Đây là kết quả của sự nỗ lực rất lớn của tập thể lãnh đạo và nhân viên cơng ty trong thời gian đầu mới thành lập cịn khơng ít khó khăn. Kết quả kinh doanh có lãi là động lực rất lớn cho tập thể lãnh đạo và nhân viên cơng ty vì một số cơng ty CTTC đã bị lỗ trong giai đoạn đầu đi vào hoạt động.
Cơng ty đã hồn thành cơ bản cơ cấu tổ chức hoạt động cũng như xây dựng xong quy
trình cho th. Nhờ đó, hoạt động cơng ty dần dần đi vào quỹ đạo, tạo nên sự phối hợp
nhịp nhàng, đồng bộ giữa các phịng ban, bộ phận.
Cơng ty cũng đã vận dụng một số biện pháp nhằm hạn chế rủi ro vào thực tiễn hoạt động như:
• Áp dụng lãi suất cho thuê thả nổi: tùy theo tình hình từng khách hàng, cơng ty
sẽ áp dụng mức lãi suất cho thuê khác nhau. Lãi suất cho thuê được điều chỉnh theo lãi suất huy động vốn 13 tháng của Sacombank trả lãi cuối kỳ.
• Mua bảo hiểm cho tất cả tài sản cho thuê với người thụ hưởng là công ty. Đối
với từng loại tài sản, công ty quy định cụ thể các loại bảo hiểm phải mua nhằm hạn chế