CHƢƠNG 1 : TỔNG QUAN VỀ BASEL
2.1 Thực trạng hệ thống Ngân hàng Việt Nam
2.1.1 Quy mô ngành ngân hàng Việt Nam
Trong 10 năm trở lại đây hệ thống ngân hàng Việt Nam đã có nhiều bƣớc phát triển nhanh chóng và đáng ghi nhận, góp phần quan trọng với sự phát triển kinh tế đất nƣớc. Đến nay hệ thống ngân hàng Việt Nam có 1 ngân hàng chính sách xã hội, 1 ngân hàng phát triển, 5 NHTM Nhà nƣớc, 37 NHTMCP, 54 Chi nhánh ngân hàng nƣớc ngoài, 5 ngân hàng liên doanh, 5 ngân hàng 100% vốn nƣớc ngồi, 31 cơng ty tài chính, gần 1.100 quỹ tín dụng. Tuy nhiên, xét trong mối tƣơng quan giữa hệ thống ngân hàng Việt Nam so với các nƣớc trong khu vực và thế giới thì hệ thống ngân hàng Việt Nam vẫn còn một số điểm cần phải đƣợc cải thiện, đặc biệt về quy mơ vốn cịn nhỏ so với các ngân hàng trong khu vực.
Mặc dù tổng tài sản tăng trƣởng nhanh, quy mô của các ngân hàng Việt Nam vẫn nhỏ hơn nhiều so với các nƣớc trong khu vực. Theo số liệu của Bloomberg, trung bình 2 chỉ tiêu tổng tài sản và vốn chủ sở hữu của 8 ngân hàng niêm yết tại Việt Nam là 166.844 tỷ đồng và 12.574 tỷ đồng, thấp hơn mức trung bình của các nƣớc trong khu vực nhƣ Trung Quốc, Malaysia, Ấn Độ, Thái Lan và Indonesia. Với quy mô tƣơng đối nhỏ, các ngân hàng Việt Nam đều chịu áp lực phải tăng cƣờng quy mô nguồn vốn nhằm đảm bảo các chỉ số an toàn hoạt động. NHNN hiện tại đang sử dụng hai cơng cụ chính để nâng cao khả năng an tồn vốn của các NHTM: (1) quy định về mức vốn điều lệ tối thiểu và (2) quy định về hệ số an toàn vốn tối thiểu (CAR).
Bảng 2.1: Quy mô vốn điều lệ của một số NHTM của các quốc gia trong khu vực
Đơn vị: Triệu USD
Quốc gia Vốn Quốc gia Vốn
INDONESIA MALAYSIA
Bank Mandiri 2.122 Maybank 4,102
Bank BNI 1.499 Public bank (PBB) 2,382
Bank central Asia 1.304 Commerce Asset - Holding 1,695
Bank Rakyat Indonesia 1.070 AMMB Holding 1,476
Bank Danamon Indonesia 807 RHB Bank Berhad 1,179
Panin Bank 363 Hong Leong Bank 1,128
VIETNAM THAILAND
Vietinbank 577 Bangkok Bank 3,178
BIDV 724 Siam Commercial Bank 2,189
Vietcombank 621 Kasikornbank 1,996
Agribank 1062 Krung Thai Bank 1,837
Sacombank 344 Siam City Bank 853
ACB 401 Thai Military Bank 802
Techcombank 355 Bank of Ayudhya 771
PHILIPINES SINGAPORE
Bank of Philippine Islands 975 DBS Bank 9,623
Metropolitan Bank Et Trust
Company 704 United overseas Bank 6,297
Equitable PCI Bank 464 Oversea - Chinese BankingCorporation 5,589
Nguồn: www.thebanker.com (http://www.thebanker.com/Banker-Data/Banker-Rankings)
2.1.2 Hoạt động tín dụng
2.1.2.1 Cơ cấu thu nhập từ hoạt động tín dụng của các TCTD
Đối với các quốc gia đang phát triển thì tín dụng là nguồn tạo ra thu nhập chủ yếu cho hoạt động ngân hàng, tỷ lệ này thƣờng trên 70%. Ở Việt Nam con số này giao động trong khoảng 70% - 90%. Tỷ trọng này khơng giảm mà có xu hƣớng tăng qua những năm gần đây. Điều này không phù hợp với xu hƣớng phát triển của hệ thống ngân hàng hiện đại nhƣ các quốc gia trên thế giới là giảm thu nhập từ hoạt động mang nhiều rủi ro là tín dụng và tăng thu nhập từ các hoạt động ít rủi ro nhƣng mang lại lợi ích lớn là dịch vụ ngân hàng.
8% 13%
34%
45%
Thu lãi cho vay và cho thuê tài chính Thu lãi khác từ hoạt động tín dụng Thu lãi tiền gửi từ các TCTD khác
Thu lãi đầu tƣ chứng khoán
Bảng 2.2: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động tín dụng trên tổng thu nhập các TCTD (2010 -2012)
STT Nhóm ngân hàng Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012
1 NHTM Nhà nƣớc 86,38% 89,95% 92,13% 2 NHTM CP 73,23% 80,04% 88,07% 3 NHLD, NNg 65,59% 66,44% 71,83% 4 Cty TC, CTTC 63,65% 78,84% 76,72% 5 Toàn ngành 78,85% 83,98% 89,13% Nguồn: www.ub.com.vn (http://ub.com.vn/threads/19200-Ban-bao-cao-cua-Uy-ban-giam-sat-tai-chinh-quoc-gia.html)
Có thể thấy nhóm NHTM NN thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm tới 92,13% trong tổng thu nhập, cao nhất tồn ngành. Thấp nhất là nhóm NHLD, NHNNg thu nhập từ hoạt động tín dụng chiếm 71,83% tổng thu nhập.
Cơ cấu các khoản thu nhập từ hoạt động tín dụng của các TCTD thiếu bền vững. Thu lãi từ cho vay và cho thuê tài chính các tổ chức kinh tế và cá nhân chỉ chiếm 45,35% trong tổng thu nhập từ hoạt động tín dụng. Thu lãi tiền gửi liên ngân hàng chiếm tỷ trọng rất cao trong thu nhập từ hoạt động tín dụng, tăng từ 26,80% (năm 2010) lên 34,04% (năm 2011). Nhƣ vậy, các ngân hàng thay vì huy động vốn để cho vay nền kinh tế lại chuyển sang vay mƣợn lẫn nhau và tìm kiếm lợi nhuận trong ngắn hạn. Điều này thể hiện sự thiếu bền vững trong hoạt động của các TCTD và khơng có lợi cho nền kinh tế.
Hình 2.1: Cơ cấu thu nhập từ hoạt động tín dụng của hệ thống NHTM năm 2012
Nguồn: www.ub.com.vn (http://ub.com.vn/threads/19200-Ban-bao-cao-cua-Uy-ban-giam-sat-tai-chinh-quoc-gia.html)
10.00% 8.60% 7.20% 8.00% 6.00% 4.74% 4.60% 3.50% 3.39% 3.18% 4.00% 2.48% 2.46% 2.50% 1.38% 2.00% 0.00% 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 Tỷ lệ nợ xấu 2.1.2.2 Nợ xấu tại hệ thống các NHTM
Nhƣ đã phân tích hoạt động tín dụng của Việt Nam tìm ẩn q nhiều nguy cơ rủi ro nên khi nền kinh tế từ năm 2008 đến nay có nhiều khó khăn, lãi suất cao, tồn kho lớn, sức mua giảm, các doanh nghiệp có xu hƣớng thu hẹp sản xuất, kỳ hạn vốn huy động ngày càng ngắn lại…thì các mầm mống rủi rủi ro đã bùng nổ với sức công phá vô cùng lớn. Năm 2012, nợ xấu trở thành vấn đề nóng đƣợc dƣ luận quan tâm, nó đƣợc ví nhƣ “Cục máu đơng” làm tắt nghẽn mạch máu lƣu thơng dịng tiền trong nền kinh tế. Dƣ luận đã khá hoang mang khi các con số nợ quá hạn liên tục đƣa ra với những con số không giống nhau của các cơ quan chức năng.
Hình 2.2: Tỷ lệ nợ xấu của hệ thống NHTM 2002 – 2012
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp từ báo chí
Năm 2012 nợ xấu đƣợc công bố ở mức 8.60% tƣơng đƣơng 202,000 tỷ đồng, mức cao nhất trong 10 năm trở lại đây. Tuy nhiên theo đánh giá của Tổ chức xếp hạng tín nhiệm Fitch Ratings cho rằng nợ xấu của các TCTD của Việt Nam là khoảng 13%.
Đáng lo ngại hơn cả là trong bức tranh nợ xấu của các ngân hàng thời gian qua là nhóm nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5) mà ngân hàng phải trích dự phịng rủi ro 100% đang tăng cao đến mức báo động. Nợ xấu tập trung chủ yếu ở các ngành nhƣ: bất động sản; công nghiệp chế biến và chế tạo…
2.93 3.00 2.50 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00 1.46 1.42 1.36 1.22 1.07 0.99 0.86 0.81 0.83 0.48 19% 22% 11% 19% 11% 19% CN chế biến, chế tạo
Buôn bán, sữa chữa xe ô tô, xe máy Xây dựngBĐS và hoạt động dịch vụ Vận tải, kho bãiKhác
Hình 2.3: Tỷ lệ nợ có khả năng mất vốn trên dƣ nợ cho vay khách hàng tại một số NHTM 2012
Nguồn: www.cafef.vn
(http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/tinh-hinh-no-xau-cac-ngan-hang 20121106065835302ca34.chn )
Hình 2.4: Cơ cấu tỷ trọng nợ xấu của hệ thống NHTM theo ngành 2012
Nguồn:
www.cafef.vn (http://cafef.vn/tai-chinh-ngan-hang/6-nganh-ngon-gan-100000-ty- dong-no-xau- 20121110014512293ca34.chn)
Nợ xấu của Việt Nam với con số cao nhƣ hiện nay bởi đã trải qua một q trình tích lũy lâu dài trong nền kinh tế. Một trong những nguyên nhân chính là:
- Các hoạt động cho vay khơng đƣợc xét duyệt trên các tiêu chí khách quan, do vậy rất nhiều dự án kém hiệu quả cũng nhƣ doanh nghiệp ốm yếu vẫn đƣợc vay vốn.
- Việc sử dụng nguồn vốn không đƣợc kiểm soát một cách chặt chẽ nên gây tham ơ, lãng phí lớn nguồn vốn vay. Hậu quả tất yếu là nhiều doanh nghiệp, dự án không đủ khả năng để trả nợ. Chẳng hạn Vinashin, Vinalines, EVN… đƣợc chỉ định cho vay với số tiền hàng chục, thậm chí hàng trăm nghìn tỷ đồng bất chấp hiệu quả của doanh nghiệp này, trở thành những khoản nợ xấu cho ngân hàng.
- Nhiều NHTM do thiếu các biện pháp quản trị rủi ro, cho những khách hàng không đảm bảo điều kiện vay vốn. Hơn nữa, tình trạng tiêu cực trong xét duyệt tín dụng cũng khá phổ biến hoặc bị tình trạng nhóm lợi ích chi phối. - Trƣớc khi vấn đề nợ xấu bùng nổ thì các TCTD cố tình sử dụng nhiều biện
pháp che dấu nợ xấu để duy trì lợi nhuận ở mức cao. Do không báo cáo trung thực, khơng trích lập dự phòng đầy đủ dẫn đến việc nợ xấu tích lũy liên tục qua nhiều năm.
Nợ xấu gia tăng gây áp lực cho thanh khoản, sức mạnh ngân hàng yếu đi và dễ bị đẩy vào con đƣờng tái cơ cấu, nhất là khi các cửa tìm vốn bị siết lại. Với các ngân hàng yếu kém, từ gánh nặng nợ xấu gia tăng, thanh khoản trở nên ngột ngạt hơn khi cộng thêm huy động với trần lãi suất khiến nhiều ngân hàng vƣợt rào hoặc huy động ở thị trƣờng 2 – liên ngân hàng