2.3.2.1. Điểm yếu
Bên cạnh những kết quả đạt được, công tác quản lý và hạn chế rủi ro tín dụng của Chi nhánh vẫn tồn tại một số yếu kém:
Hiện tại tỷ lệ nợ nhóm 2 và nợ xấu (nợ nhóm 3,4,5) của Chi nhánh đang trong mức cho phép của Trụ sở chính và ở mức tương đối an tồn, tuy nhiên bên cạnh đó, Chi nhánh vẫn cịn một số khách hàng tiềm ẩn rủi ro do khách hàng bị ảnh hưởng bởi dịch bệnh covid 19 khiến cho doanh thu và bị sụt giảm, thị trường đầu ra dần bị thu hẹp, lợi nhuận sụt giảm mạnh do giá nguyên vật liệu/giá bán sản phẩm biến động lớn, bắt đầu phát sinh nợ quá hạn gốc/lãi dưới 10 ngày trong những tháng gần đây hoặc một số khách hàng cá nhân phát sinh nợ nhóm 2 và chuyển về nợ nhóm 1 nhưng dịng tiền thanh tốn vẫn cịn rất khó khăn.
Số lượng khách hàng doanh nghiệp có số dư cấp tín dụng của Chi nhánh ở mức thấp khoảng 40 khách hàng và dư nợ tương đối tập trung vào nhóm 8 khách hàng lớn của Chi nhánh, vì vậy rủi ro chưa được phân tán.
Tỷ lệ cho vay trung dài hạn/tổng dư nợ của Chi nhánh ở mức khá cao ~60% tổng dư nợ, vì vậy, dư nợ sụt giảm dần hàng năm theo lịch trả nợ tương đối lớn, gây ra áp lực lớn cho Chi nhánh trong những năm sau trong việc tìm kiếm các khách hàng bù đắp giá trị dư nợ trên. Đồng thời hàng năm, Chi nhánh sẽ phải tăng trưởng dư nợ khoảng 15%-20% theo kế hoạch Trụ sở chính giao, vì vậy, với tốc độ tăng trưởng dư nợ dự kiến và cần phải bù đắp giá trị dư nợ sụt giảm hàng năm theo lịch nói trên trong khi số lượng nhân sự bổ sung mới hàng năm khơng thể nhanh chóng và kịp thời, tạo áp lực rất lớn về khối lượng công việc cho cán bộ và rất dễ phát sinh rủi ro tín dụng.
2.3.2.2. Nguyên nhân
Nguyên nhân chủ quan
Thứ nhất, phần lớn các cán bộ khách hàng của Chi nhánh còn tương đối trẻ, chưa có nhiều kinh nghiệm, vì vậy, cán bộ chưa có nhiều kinh nghiệm trong thẩm định và quản lý khách hàng. Mặc dù, Chi nhánh rất quan tâm đến cơng tác đào tạo,
tập huấn nhằm nâng cao trình độ cho cán bộ nhưng cán bộ cần có thời gian để trải nghiệm và học hỏi qua từng hồ sơ khách hàng.
Thứ hai, sự phối hợp và trao đổi thông tin giữa cán bộ quan hệ khách hàng và cán bộ thẩm định khách hàng trong một số trường hợp chưa tốt. Cán bộ quan hệ
khách hàng sau khi trao đổi với khách hàng nhưng không thông tin hoặc truyền tải thiếu thơng tin cho cán bộ thẩm định, từ đó cán bộ thẩm định không nắm được đầy đủ thông tin từ khách hàng và ảnh hưởng đến chất lượng của báo cáo thẩm định, từ đó sẽ khiến cho cấp có thẩm quyền có thể đưa ra quyết định khơng đúng đắn trong việc cấp tín dụng cho khách hàng.
Thứ ba, cơng tác thẩm định khách hàng chủ yếu dựa vào yếu tố định lượng và yếu tố định tính chưa được quan tâm đúng mức và thu thập đầy đủ. Cán bộ khách hàng chủ yếu phân tích tình hình khách hàng dựa trên báo cáo tài chính, báo cáo bán hàng, hợp đồng kinh tế… do khách hàng cung cấp và những số liệu này đều là số liệu quá khứ so với thời điểm thẩm định, số liệu ở trạng thái tĩnh và chưa tính đến những biến động thị trường tại thời điểm thẩm định. Điều này phản ánh đúng thực trạng của đội ngũ cán bộ tín dụng tại Chi nhánh phần lớn là những cán bộ trẻ chưa có nhiều kinh nghiệm nên chưa có nhiều cảm nhận về thị trường. Đặc biệt, các cán bộ thường khơng tìm hiểu đầy đủ các thơng tin phi tài chính từ khách hàng như mối quan hệ của khách hàng với các đối tác, đánh giá mức độ uy tín của các đối tác đầu vào/đầu ra lớn của khách hàng để từ đó đánh giá chất lượng các khoản phải thu/phải trả của khách hàng có được đảm bảo, nhóm khách hàng liên quan có cùng sở hữu bởi các cổ đông lớn của đơn vị… để từ đó có thể khái qt đầy đủ tình hình của khách hàng và đưa ra quyết định cấp tín dụng đúng đắn.
Thứ tư, công tác kiểm tra trước, trong và sau khi cho vay chưa được chú trọng đúng mức. Sau khi cấp tín dụng thì cán bộ sẽ định kỳ kiểm tra từ xa và kiểm
tra thực tế 3 tháng/lần, đồng thời theo dõi thường xuyên dòng tiền về tài khoản của khách hàng về VCB để đảm bảo thu hồi nợ và phát hiện ra các dấu hiệu bất thường về dòng tiền thường xuyên của đơn vị. Tuy nhiên, đối với một số khách hàng uy tín và có kết quả xếp hạng tốt, cán bộ thường chủ quan và lơ là trong việc kiểm tra thực tế, không xuống cơ sở để kiểm tra hoạt động sản xuất kinh doanh hoặc khơng theo dõi sát sao
dịng tiền của doanh nghiệp. Việc kiểm tra và theo dõi thường xuyên hoạt động kinh doanh của khách hàng giúp cho ngân hàng thu thập đầy đủ thông tin nhằm đánh giá tính tuân thủ các điều kiện tín dụng của cấp thẩm quyền, nắm bắt kịp thời những thay đổi trong hoạt động kinh doanh của khách hàng và tư vấn các phương án tài chính phù hợp với khả năng trả nợ của khách hàng trong trường hợp khách hàng có phương án kinh doanh mới hoặc đầu tư mở rộng, như vậy, ngân hàng sẽ có thể cung ứng kịp thời các gói sản phẩm phù hợp với nhu cầu của khách hàng và gia tăng thị phần so với tổ chức tín dụng khác.Tuy nhiên, trên thực tế việc kiểm tra dòng tiền của doanh nghiệp tại VCB vẫn chưa có cơng cụ tự động hỗ trợ, việc thống kê dòng tiền về trong tháng/quý tương đối mất thời gian và phải thực hiện thủ cơng (tính tốn trên cơ sở file excek chiết xuất từ hệ thống). VCB đang nghiên cứu hệ thống thống kê tự động dịng tiền thanh tốn, phát sinh nhận nợ và trả nợ của khách hàng định kỳ hàng tháng để thuận tiện cho cán bộ tín dụng kiểm tra thường xuyên và nhanh chóng nhận diện những dấu hiệu bất thường thơng qua diễn biến về dịng tiền của khách hàng.
Ngoài ra, việc phối hợp giữa cán bộ và cán bộ quản lý nợ trong việc chủ động theo dõi và đôn đốc thu nợ chưa được tốt, cán bộ tín dụng thường sẽ chỉ nhắc nợ cho khách hàng vào thời điểm cuối tháng sau khi có thơng báo gốc và lãi từ cán bộ quản lý nợ, do đó, trong một số trường hợp khách hàng quên lịch trả nợ và sẽ không thể nhanh chóng thu xếp đủ nguồn tiền để trả đủ gốc và lãi đến hạn và rất dễ bị nợ quá hạn dưới 10 ngày hoặc thậm chí phát sinh nợ nhóm 2.
Thứ năm, mơ hình quản trị rủi ro đối với các khoản cấp tín dụng tại Chi nhánh chưa thực sự khách quan. Trong một số trường hợp vì muốn đẩy mạnh các
chỉ tiêu kinh doanh và gia tăng lợi ích cho Chi nhánh, có sự chỉ đạo thực hiện của Ban Giám đốc và cơng tác thẩm định, phân tích đối với khách hàng khơng đảm bảo tính khách quan. Mặt khác, cơng tác rà sốt và nhận diện rủi ro tại Chi nhánh chưa được thực hiện định kỳ, chỉ thực hiện khi có yêu cầu của Ban Giám đốc hoặc Trụ sở chính. Việc chia sẻ các phương pháp nhận diện rủi ro, các bài học kinh nghiệm trong quá trình rà soát khách hàng chưa được phổ biến và cập nhật kịp thời đến các cán bộ làm cơng tác tín dụng.
chưa được hồn thiện. Trong cơng tác tín dụng, việc thu thập thơng tin đầy đủ và
chính xác là điều kiện cần để đưa ra quyết định đúng đắn. Tuy nhiên, hiện tại chương trình quản lý văn bản và thơng tin phục vụ cho kiểm sốt trong hoạt động tín dụng cịn chưa đáp ứng đủ so với u cầu: (i) chưa có hệ thống thơng tin cho phục vụ kiểm sốt hoạt động tín dụng như theo dõi số lần quá hạn dưới 10 ngày của khách hàng trong tháng/quý/năm; (ii) chưa chiết xuất được doanh số ghi có tài khoản của khách hàng hàng tháng để theo dõi dòng tiền, cân đối với dòng tiền trả nợ, nhanh chóng nhận diện những dấu hiệu bất thường thơng qua diễn biến về dịng tiền của khách hàng... từ đó sẽ khó kiểm sốt điều kiện tín dụng kịp thời và đưa ra các cảnh báo rủi ro sớm cho Ban giám đốc. Ngoài ra hiện tại VCB chưa xây dựng được kho lưu trữ văn bản để các cán bộ có thể dễ dàng tìm kiếm một cách có hệ thống, đảm bảo khơng bị bỏ sót các văn bản có liên quan hoặc cịn hiệu lực, tránh rủi ro pháp lý trong hoạt động kinh doanh.
Thứ bảy, tốc độ chuyển đổi số trong hoạt động ngân hàng còn tương đối chậm so với một số ngân hàng cổ phần, thủ tục vẫn tương đối rườm rà, vẫn phát sinh rất nhiều hồ sơ giấy tờ gây lãng phí và đặc biệt nếu cơng tác lưu trữ tài liệu hoặc hủy tài liệu khơng đúng quy định thì sẽ phát sinh rủi ro lộ thông tin khách hàng. Thực tiễn, việc ứng dụng các công nghệ hiện nay tại VCB vẫn còn nhiều bất
cập: chưa triển khai được đồng bộ ở tất cả các khâu trên toàn hệ thống do một số quy trình, chuẩn mực nghiệp vụ chưa được ban hành đầy đủ.
Nguyên nhân khách quan
Thứ nhất, các chính sách tín dụng được thực thi ở ngân hàng chủ yếu mang tính chất ngắn hạn, chưa thường xuyên cập nhật và bắt kịp xu hướng thay đổi của
các ngành nghề trong và ngồi nước. Hơn nữa, một số chính sách định hướng chưa cụ thể, chưa có cơng cụ để lượng hóa rủi ro hoặc cảnh báo giúp các cán bộ tín dụng có thể nhận diện sớm rủi ro và tìm ra các giải pháp phòng ngừa và xử lý kịp thời. Do vậy, việc áp dụng chính sách tín dụng vào thực tế kinh doanh cịn gặp nhiều khó khăn và chưa kiểm sốt rủi ro tín dụng một cách chủ động.
qua quá trình thực hiện, Chi nhánh nhận thấy các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính có tỷ trọng điểm chưa sát với tình hình hoạt động kinh doanh và tình hình sức khỏe của khách hàng.
Thứ ba, trong giai đoạn 2020 – 2021 do chịu ảnh hưởng của dịch bệnh covid khiến cho nền kinh tế toàn cầu bị suy giảm, giá cả mặt hàng thiết yếu (xăng dầu)
biến động mạnh khiến cho hầu hết các mặt hàng khác đều biến động tăng mạnh, chỉ số giá tiêu dùng tăng, tỷ lệ lạm phát tăng cao đã ảnh hưởng đến tâm lý cũng như hoạt động kinh doanh của các doanh nghiệp và dân cư, từ đó ảnh hưởng rất lớn đến chất lượng tín dụng của Ngân hàng.
Thứ tư, hệ thống văn bản pháp lý còn nhiều bất cập và chưa phù hợp với hoạt động kinh doanh của các thành phần trong nền kinh tế thị trường. Một số văn
bản pháp lý có liên quan tới vấn đề thế chấp vốn vay Ngân hàng quy định thiếu đồng bộ, chưa đầy đủ nhất là thiếu các văn bản hướng dẫn, hoặc có hướng dẫn nhưng chưa phù hợp nên việc triển khai cịn gặp nhiều khó khăn.
Thứ năm, nguyên nhân từ phía khách hàng
- Khách hàng là các doanh nghiệp
+ Các chủ doanh nghiệp này trình độ về quản lý cịn nhiều hạn chế, họ chỉ có chút vốn ban đầu để thành lập cơng ty trách nhiệm hữu hạn hoặc hùn vốn lại thành lập công ty cổ phần. Đặc điểm của các doanh nghiệp này là quy mô nhỏ và vừa, hoạt động sản xuất kinh doanh và quản lý có yếu tố tư nhân gia đình và mang tính tự phát, chưa bài bản. Vì thế, họ là những đối tượng rất nhạy cảm và rất dễ bị tổn thương bởi những chính sách hoặc cạnh tranh trên thị trường, ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh và khơng có tiền trả nợ ngân hàng.
+ Doanh nghiệp khơng nắm bắt kịp thời và đầy đủ các thông tin trong ngành nghề kinh doanh của mình như cung cầu về sản phẩm, cơng nghệ sản xuất hay tahy đổi về chính sách trong ngành. từ đó đưa ra những phương án kinh doanh sai lầm, không phù hợp với thị trường và kết quả kinh doanh không được như kỳ vọng và kế hoạch đề ra.
sai mục đích. Đây là hành vi lừa đảo phổ biến của các doanh nghiệp tư nhân mà các cán bộ tín dụng khó lường trước được. Họ thường trình lên ngân hàng các phương án, dự án kinh doanh có tính khả thi cao để xin vay vốn. Các cán bộ tín dụng xem xét thấy đầy đủ mọi điều kiện và quyết định cho vay nhưng đến khi vay được vốn họ lại không sử dụng vào phương án, dự án kinh doanh mà sử dụng vào các mục đích khác.
- Khách hàng là các hộ sản xuất, kinh doanh
+ Đối tượng khách hàng này kinh doanh doanh nhỏ lẻ và thường khơng có nhiều vốn, khơng có nhiều thơng tin và cảm nhận về thị trường.
+ Các hộ buôn bán kinh doanh thường không cập nhật kịp thời thị hiếu của khách hàng và cung cầu của thị trường, hoạt động kinh doanh mang tính tự phát nên phương án kinh doanh kém hiệu quả, khơng tiêu thụ được hàng hóa và khơng có dịng tiền để trả nợ cho ngân hàng đúng hạn.
+ Ngoài ra, trong một số trường hợp, chủ hộ sản xuất kinh doanh cần vốn để thực hiện một phương án đầu tư, chủ hộ sản xuất kinh doanh có thể lập phương án giả để vay vốn ngân hàng. Việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích và ngân hàng khơng kiểm sốt được nguồn tiền thanh toán từ phương án rất dễ gây ra rủi ro tín dụng cho ngân hàng.
- Khách hàng là cá nhân, hộ vay tiêu dùng.
Rủi ro tín dụng phát sinh từ đối tượng khách hàng này do họ không xây dựng kế hoạch thu chi chi tiết, đồng thời trong một số trường hợp họ sẽ cần phải hỗ trợ người thân trong gia đình như cho vay mượn, hỗ trợ tài chính do người thân gặp khó khăn vì vậy, nguồn thu của họ cũng sẽ bị ảnh hưởng và Ngân hàng rất khó kiểm sốt được tổng hịa mối quan hệ này để tính tốn chi tiết phương án tài chính.
Thứ sáu, hệ thống và chương trình quản lý thơng tin quản còn bất cập. Các
cơng ty định mức tín nhiệm mới ra đời và hoạt động cịn thiếu chuyên nghiệp, gặp nhiều khó khăn trong hoạt động của mình. Có thể kể đến như: Cơng ty cổ phần tín nhiệm và xếp hạng doanh nghiệp, Trung tâm Thơng tin tín dụng (CIC – thuộc Ngân hàng Nhà nước) và Trung tâm Đánh giá tín nhiệm doanh nghiệp (CRVC – thuộc Công ty Phần mềm và truyền thông Vietnamnet)… Nhưng thực tế, các đơn vị này vẫn chưa
phải là tổ chức đánh giá định mức tín nhiệm theo đúng nghĩa, bởi lẽ hoạt động chính vẫn chỉ là cung cấp thơng tin có liên quan tới các doanh nghiệp mà chưa thực hiện nghiệp vụ đánh giá định mức tín nhiệm theo chuẩn mực quốc tế.