Hợp đồng vay Agribank : 4209-LAV- 201400612 ngăy 27/10/2017
Vietin bank 01/2016- HĐTDDA/NHCT484-
GIAOTHONG Ngăy đến hạn 12 thâng kể từ ngăy hợp đồng
có hiệu lực Phđn loại ngắn hạn,
dăi hạn
Tối đa 8 thâng => ngắn hạn Dăi hạn
Hạn mức cho vay 40.000.000.000
Số dư đến 31/12 20.433.883.071 1.036.000.000
Mục đích vay Mua nguyín, nhiín liệu, th mây móc, thiết bị, thực hiện bảo lênh câc cơng trình xđy dựng, trả tiền nhđn công vă thanh tơn câc chi phí phât sinh trong quâ trình thực hiện phương ân sản xuất kinh doanh năm 2017-2018
Lêi suất tại thời điểm vay 7% 9,5% Tăi sản thế chấp hoặc đảm bảo Hợp đồng số 02/2015/HĐTC- GTQN ngăy 10/6/2015 vă Hợp đồng số 02/2016/HĐTC- GTQN ngăy 12/8/2016, Hợp đồng số 02/2017/HĐTC- GTQN ngăy /09/2017. Hợp đồng số 01/2011/HĐTC- GTQQN ngăy 20/9/2011 vă câc phụlục kỉm theo. Hợp đồng thếchấp cũ vă Hợp đồng thế chấp BĐS số 16320402 ngăy 21/04/2016 ngăy 21/04/2016 thế chấp TS lă trạm bí tơng nhựa nóng cơng suất 110T/h
Thời gian trảlêi 3 thâng 1 lần–cuối thâng Ngăy 28 hằng thâng
Lịch trảnợ Theo giấy nhận nợ Theo giấy nhận nợ (Khoản nợ được thanh tôn thănh 16 kỳ liín tiếp, trín cơ sở kỳ hạn 3 thâng văo ngăy trùng với ngăy thanh toân lêi tương ứng)
(Trích từGLV E143– “Kiểm tra hồ sơ gốc vay vă một sốthủtục có liín quan”)
Kết quảthực hiện:
- KTV nhận xĩt rằng những khoản vay thật sựphât sinh.
Tham chiếu GLV E143 – “Kiểm tra hồ sơ gốc vay vă một số thủ tục có liín quan”[Phụlục 26]
(5) Kiểm tra việc tuđn thủ câc điều khoản hợp đồng vay/nợ vă xâc định ảnh hưởng của việc khơng tuđn thủ (nếu có).
(6) Kiểm tra tính hợp lý của chi phí lêi vay trong kỳ, phải trả cuối kỳ (dựa trín số gốc vay, kế hoạch trả nợ, ước tính độc lập chi phí lêi vay,…) (tham chiếu đến phần chi phí tăi chính, chi phí phải trả).
Mục tiíu: đảm bảo lêi vayđược tính vă hạch toân đầy đủ
Nguồn gốc sốliệu: Sổcâi, sổchi tiết, câc tăi liệu khâc,..
Thủtục kiểm tôn:
- Ước tính chi phí lêi vay ngđn hăng: KTV dựa văo số liệu mă DN đê cung cấp để ước tính lại lêi vay mă DNđê hạch tôn. Chi phí lêi vayước tính sẽ được KTV chia sốtiền vay thănh từng giai đoạn nhỏ để dễ dăng tính tơn, sau đó tổng lêi vayước tính cho từng giai đoạn đó chính lă lêi vay cần ước tính.
Tiền lêi ước tính sẽphât sinh theo ngăy (chính lệch với ngăy gần nhất phât sinh nợ).
Dư nợ gốc vay sẽ bằng tổng dư nợ gốc vay ngăy gần nhất phât sinh nghiệp vụ với sốnhận nợcủa ngăy hơm đó (nếu có nhiều khoản nhận nợ thì số dư gốc lă sốtổng của câc nghiệp vụ trong ngăy), sau đó trừ đi số dư bín có của tăi khoản vay ngắn hạn ngđn hăng Vietinbank.
Dưới đđy lă bảng số liệu được trích từ GLV E141.1 – “Ước tính lêi vay ngđn hăng NN”[Phụlục 27]