21,570 21,687 29,605 - 5,000 10,000 15,000 20,000 25,000 30,000 35,000 2007 2008 2009 2010 2011 2012Năm Tỷ VNĐ
(Nguồn: Báo cáo thường niên của Agribank qua các năm)
Về phƣơng diện mức độ an toàn vốn, với sự gia tăng vốn điều lệ, tỷ lệ an
toàn vốn (CAR) của Agribank ngày càng được cải thiện. Hệ số an toàn vốn của Agribank dao động quanh mức 8%, đạt yêu cầu an toàn vốn nhưng chưa cao so với các NHTM khác. Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu tại Agribank cuối năm 2012 là 9,49%, thấp hơn nhiều so với mức trung bình 14% của toàn hệ thống và cũng thấp hơn mức 10,45% trung bình của nhóm các NHTMNN. Tỷ lệ an tồn vốn của Agribank chỉ cao hơn chút ít so với các cơng ty tài chính, cho th ở 9,37%.
Khả năng sinh lời là điều kiện để đánh giá hiệu quả kinh doanh của ngân
hàng. Khả năng sinh lời được thể hiện qua các chỉ số ROE và ROA.
Bảng 2.1: Tình hình tài chính và hệ số ROE, ROA của Agribank
Đơn vị tính: triệu VNĐ
Năm 2007 2008 2009 2010 2011 2012
Lợi
Vốn chủ sở hữu 10.451.173 14.040.072 19.254.557 27.844.305 31.005.253 41.426.453 Tổng tài sản 321.444.140 396.993.075 480.937.045 534.987.152 562.245.075 617.859.167 ROE 43,20% 23,64% 9,50% 4,67% 11,72% 12,26% ROA 1,40% 0,84% 0,38% 0,24% 0,65% 0,82%
(Nguồn: Tổng hợp và tính tốn từ báo cáo tài chính của Agribank qua các năm)
Hệ số sinh lời của Agribank trước năm 2009 khá cao. Tuy nhiên xuất phát từ sự suy thoái nặng nề của hầu hết các nền kinh tế lớn trên thế giới năm 2009 đã thu hẹp thị trường xuất khẩu, thị trường vốn và có nhiều tác động đến kinh tế - xã hội nước ta, do đó hệ số sinh lời của Agribank sụt giảm và giảm mạnh vào năm 2010. Đến năm 2012, hệ số sinh lời của Agribank đã có sự gia tăng đáng kể.
Cơ cấu tài sản Có, tài sản Có của Agribank bao gồm: tiền mặt tại quỹ, tiền
gửi tại ngân hàng Nhà nước, tiền gửi tại và cho vay các TCTD khác, đầu tư chứng khốn, góp vốn liên doanh, liên kết, đầu tư bất động sản; cho vay khách hàng; tài sản cố định hữu hình, tài sản cố định vơ hình; tài sản Có khác: các cơng cụ tài chính phái sinh và các tài sản tài chính khác. Đồ thị biểu diễn cơ cấu tài sản Có của Agribank cho thấy:
Tiền mặt và tiền gửi chiếm tỷ trọng khá lớn, đây là loại tài sản ít rủi ro so với các tài sản khác nhưng lại tạo ra thu nhập thấp.
Đầu tư trực tiếp của Agribank chủ yếu là khoản đầu tư chứng khốn, góp vốn liên doanh, đầu tư vào công ty liên kết. Từ năm 2009, Agribank mở rộng đầu tư vào lĩnh vực kinh doanh bất động sản.
Cho vay khách hàng chiếm tỷ trọng lớn nhất với mức 75,59% vào năm 2007 và tăng lên 76,11% vào năm 2012. Cho vay là hoạt động có tính rủi ro cao so với các hoạt động khác của ngân hàng, nhưng hoạt động cho vay cũng mang lại cho ngân hàng thu nhập cao hơn các hoạt động khác.
Biểu đồ 2.2: Cơ cấu Tài sản Có của Agribank 10.88 12.55 13.06 10.76 11.35 10.27