Đơn vị tính: Triu VND
Chư tieđu Thuyêt
Minh
Naím 2006
Naím 2005 1. Lưu chuyeơn tieăn t từ hốt đng kinh doanh
a. Lợi nhun trước thuê 188.396 98.536
Đieău chưnh cho các khoạn
Khâu hao tài sạn cơ định 11.689 7.919 Dự phịng 10.508 (10.677) Lãi, loê do thanh lý tài sạn cơ định (5) (10) Lãi, l do đánh giá lái tài sạn cơ định (3.488) - Lãi, l từ vic bán chứng khốn (10.651) - Thu lãi đaău tư chứng khốn (10.848) (544) Lãi, l do đaău tư vào ĐV khác (gĩp vơn, mua CP, …) (22.129) (12.789) Các khoạn đieău chưnh khác - -
và cođng nợ hốt đng
Tng (giạm) tài sạn hốt đng 106.352 (1.991.029) (Tng) giạm tieăn gửi tái các toơ chức tín dúng khác 528.324 (302.996) (Taíng) giạm cho vay đơi với các toơ chức tín dúng khác 488 (1.512) (Tng) giạm cho vay đơi với khách hàng 108.774 (1.714.986) (Taíng) giạm lãi dự thu (25.077) (21.271) (Tng) giạm các tài sạn hốt đng khác (506.157) 49.736 Tng (giạm) các khoạn cođng nợ hốt đng 1.774.085 1.790.489 Taíng (giạm) tieăn gửi các toơ chức tín dúng khác (1.209.013) 1.156.758 Tng (giạm) tieăn gửi cụa khách hàng 2.104.235 533.383 Tng (giạm) lãi dự trạ 77.676 12.427 Tng (giạm) phát hành giây tờ cĩ giá 873.223 - Tng (giạm) vay ngađn hàng Nhà Nước (21.000) 58.000 Tng (giạm) vay TCTD khác trong nước, ở nước ngoài - (229) Tng (giạm) vơn tài trợ ụy thác đaău tư (17.646) (15.954) Tng (giạm) khoạn nhn vơn đeơ cho vay đoăng tài trợ - - Tng (giạm) các khoạn cođng nợ hốt đng khác (33.390) 46.104
c. Tieăn thuaăn từ hốt đng kinh doanh trước thuê thu nhaơp doanh nghieơp
2.043.909 (118.105)
Thuê thu nhp doanh nghip đã np (39.460) (13.403) Chi từ các quỹ cụa toơ chức tín dúng (12.881) (6.754)
d. Lưu chuyeơn tieăn thuaăn từ hốt đng kinh doanh 1.991.568 (138.082) 2. Lưu chuyeơn tieăn từ hốt đng đaău tư
Mua saĩm TSCĐ theo nguyeđn giá (49.017) (8.890) Tieăn thu do bán, thanh lý tài sạn cơ định 5 10 Tieăn mua chứng khốn (1.340.977) (163.600) Tieăn thu từ bán chứng khốn 947.298 142.815 Thu lãi đaău tư chứng khốn 10.848 544 Gĩp vơn lieđn doanh, mua coơ phaăn (9.410) (103.100) Tieăn thu từ gĩp vơn lieđn doanh, mua coơ phaăn 1.100 10.510 Thu lãi gĩp vơn, mua coơ phaăn 22.129 (12.789) Các hốt đng đaău tư khác - Lưu chuyeơn tieăn thuaăn từ hốt đng đaău tư (418.024) (134.500) 3. Lưu chuyeơn tieăn từ hốt đng tài chính
Tng (giạm) vơn coơ phaăn 710.369 258.740 Tieăn trạ lãi cho các nhà đaău tư vào TCTD (54.686) (31.577) Các hốt đng tài chính khác (148.065) (4.000)
Lưu chuyeơn tieăn thuaăn từ hốt đng tài chính 507.618 223.163
4. Lưu chuyeơn tieăn thuaăn trong kỳ 2.081.162 (49.419)
5. Tieăn và các khoạn tương đương tieăn đaău kỳ 728.914 778.333 6. Tieăn và các khoạn tương đương tieăn cuơi kỳ iii.18 2.810.076 728.914
Toơng Giám Đơc Trưởng Ban Kieơm soát Kê Tốn Trưởng Nguyn Ngĩc Thịnh Nguyeên Vaín Lợi Trương Thị Kim Chi
Phú Lúc 8. BẠNG CAĐN ĐƠI TÀI KHOẠN KÊ TỐN (MĂU F01/TCTD)
Teđn đơn vị: ………..
Bieơu sô: F01/TCTD
Ban hành theo Quyêt định sơ 1145/2002/QĐ-NHNN Ngày 18/10/2002 cụa Thơng đơc Ngađn hàng Nhà Nước
BẠNG CAĐN ĐƠI TÀI KHOẠN KÊ TỐN
Tháng …. nm ……
A. CÁC TÀI KHOẠN TRONG BẠNG CAĐN ĐƠI KÊ TỐN
Đơn vị: Đoăng Sơ dư đaău kỳ Doanh sơ trong kỳ Sơ dư cuơi kỳ Teđn tài khoạn Sơ hiu tài khoạn
Nợ Cĩ Nợ Cĩ Nợ Cĩ
1 2 3 4 5 6 7 8
B. CÁC TÀI KHOẠN NGỐI BẠNG CAĐN ĐƠI KÊ TỐN
Đơn vị: Đoăng Doanh sô trong kỳ
Teđn tài khoạn Sơ hiu tài khoạn Sơ dư đaău kỳ
Nhp Xuât Sơ dư cuơi kỳ
1 2 3 4 5 6
…………………….., ngày … tháng … nm…. Người lp Bạng Kê Tốn Trưởng/ TP. Kê tốn Toơng giám đơc/ Giám đơc (ký, hĩ teđn) (ký, hĩ teđn) (ký, hĩ teđn)
Phú Lúc 9. BẠNG CAĐN ĐƠI KÊ TỐN (MĂU F02/TCTD)
Teđn đơn vị: ………..
Bieơu sô: F02/TCTD
Ban hành theo Quyêt định sơ 1145/2002/QĐ-NHNN Ngày 18/10/2002 cụa Thơng đơc Ngađn hàng Nhà Nước
BẠNG CAĐN ĐƠI KÊ TỐN
Quý (hoaịc Nm): …. Đơn vị: Đoăng Tài sạn Kỳ này Kỳ trước
Cách lây sơ liu từ Bạng cađn đơi tài khoạn kê tốn I. Tieăn maịt tái quỹ DN 101, 102, 103, 104, 105
II. Tieăn gửi tái Ngađn hàng Nhà Nước DN 111, 112
III. Tieăn gửi tái các Toơ chức tín dúng trong nước và ở nước ngồi
DN 122, 131, 132
IV. Cho vay các toơ chức tín dúng khác
- Cho vay các toơ chức tín dúng khác DN 201, 202, 203, 204, 205, 206 - Dự phịng phại thu khĩ địi (***) DC 209
V. Cho vay các Toơ chức kinh tê, cá nhađn trong nước
- Cho vay các Toơ chức kinh tê, các cá nhađn trong nước DN 211, 212, 213, 214, 215, 216, 221, 222, 231, 232, 241, 242, 251, 252, 253, 254, 255, 256, 261, 268, 271, 272, 273, 274, 275, 28, 29
- Dự phịng phại thu khĩ địi (***) DC 219, 229, 239, 249, 259, 269, 279
VI. Các khoạn đaău tư
1. Đaău tư chứng khốn
- Đaău tư vào chứng khốn DN 115, 116, 123, 133
- Dự phịng giạm giá chứng khốn (***) DC 119, 129, 139 2. Gĩp vơn lieđn doanh mua coơ phaăn DN 134, 135
- Gĩp vơn lieđn doanh mua coơ phaăn - Dự phịng giạm giá (***)
VII. Tài sạn
1. Tài sạn cơ định
- Nguyeđn giá tài sạn cơ định DN 301, 302, 303
- Hao mịn tài sạn cơ định (***) DC 305
2. Tài sạn khác Cheđnh lch DN 31 (nêu
DN>DC)
VIII. Tài sạn Cĩ khác
1. Các khoạn phại thu DN 32, 36, 37, 463 (nêu cĩ
dư Nợ)
2. Các khoạn lãi cng doăn dự thu DN 117, 127, 137, 207, 217, 227, 237, 247, 257, 277 3. Tài sạn Cĩ khác DN 233, 234, DN 468 (nêu cĩ dư Nợ), DN 492, 495, cheđnh leđïch DN 50, 51, 52, 56 (nếu DN>DC), cheđnh leơch DN 63 (nêu DN > DC) 4. Các khoạn dự phịng rụi ro khác (***) DC 591, 592 TOƠNG CNG TÀI SẠN NGUOĂN VÔN
I. Tieăn gửi cụa KBNN, TCTD khác
1. Tieăn gửi cụa KBNN DC 401, 402
2. Tieăn gửi cụa TCTD khác DC 411, 412, 421
II. Vay NHNN, TCTD khác
1. Vay NHNN DC 403, 404
2. Vay TCTD trong nước DC 414, 415
3. Vay TCTD ngồi nước DC 422
4. Nhn vơn cho vay đoăng tài trợ DC 413
III. Tieăn gửi cạu TCKT, dađn cư DC 431, 432, 433, 434, 435, 436
IV. Vơn tài trợ ụy thác đaău tư DC 451, 452
V. Phát hành giây tờ cĩ giá DC 441, 442
VI. Tài sạn nợ khác
1. Các khoạn phại trạ DC 461, 462, 463 (nêu cĩ dư
Có), 464, 465, 466, 467, 468 (Nêu cĩ dư cĩ), 469, 47
2. Các khoạn lãi cng doăn dự trạ DC 407, 417, 427, 437, 447
3. Tài sạn nợ khác DC 492, 495, 499, cheđnh leơch DC
50, 51, 52, 56 (nêu DC>DN), cheđnh lch DC 63 (nêu DC>DN)
VIII. Vơn và các quỹ
1. Vôn cụa TCTD DC 601
- Vơn đieău l DC 602
- Vơn đaău tư XD cơ bạn DC 609
- Vôn khác
2. Quỹ cụa TCTD DC 61
3. Lãi/ L kỳ trước Cheđnh leơch DC 692 (trường
hợp DN>DC thì sơ liu chư tieđu này được ghi baỉng sơ ađm)
4. Lãi/ L kỳ này DC lối 7 trừ DN lối 8 (nêu
DC>DN); DN lối 8 trừ DC lối 7 (nêu DN>DC và sơ liu chư tieđu này được trình bày baỉng sơ ađm)
TOƠNG CNG NGUOĂN VƠN
Ghi chú: Những chư tieđu cĩ dâu (***) sơ liu đeơ dưới dáng sơ ađm (-)
CÁC CHƯ TIEĐU NGỒI BẠNG CAĐN ĐƠI KÊ TỐN
Tài sạn Kỳ
này Kỳ trước
Cách lây sơ liu từ Bạng cađn đơi tài khoạn kê tốn
1. Cam kêt bạo lãnh cho khách hàng Sơ cịn lái cụa TK 921 2. Các cam kêt giao dich hơi đối Sơ cịn lái cụa TK 923 3. Cam kêt tài trợ cho khách hàng Sơ cịn lái cụa TK 925 4. Tài sạn dùng đeơ cho thueđ tài chính đang
quạn lý tái cođng ty
Sơ cịn lái cụa TK 951
5. Tài sạn dùng đeơ cho thueđ tài chính đang giao cho khách hàng thueđ
Sơ cịn lái cụa TK 952
…………………….., ngày … tháng … nm…. Người lp Bạng Kê Tốn Trưởng/ TP. Kê tốn Toơng giám đơc/ Giám đơc
Phú Lúc 10. BÁO CÁO KÊT QUẠ HỐT ĐNG KINH DOANH (MĂU F03/TCTD)
Teđn đơn vị: ………..
Bieơu sơ: F03/TCTD
Ban hành theo Quyêt định sơ 1145/2002/QĐ-NHNN Ngày 18/10/2002 cụa Thơng đơc Ngađn hàng Nhà Nước
BÁO CÁO KÊT QUẠ HỐT ĐNG KINH DOANH
Quý… Nm …. PHAĂN I. LÃI, L Đơn vị: Đoăng Các chư tieđu Quý này Quý trước Lũy kê từ đaău naím
Cách lây sơ liu từ Bạng cađn đơi kê tốn
I. Thu từ lãi
1. Thu lãi cho vay DC 701
2. Thu lãi tieăn gửi DC 711
3. Thu lãi gĩp vơn mua coơ phaăn DC 721
4. Thu từ nghip vú cho thueđ tài chính DC 703
5. Thu khác veă hốt đng tín dúng DC 709
Toơng thu tieăn lãi và các khoạn thu nhp cĩ S (1 đên 5) II. Chi trạ lãi
1. Chi trạ tieăn gửi DN 801
2. Chi trạ tieăn đi vay DN 802
3. Chi trạ lãi phát hành giây tờ cĩ giá DN 803
Toơng chi trạ lãi S (1 đên 3)
III. Thu nhp từ lãi (Thu nhp lãi rịng) I-II IV. Thu ngồi lãi
1. Thu từ nghip vú bạo lãnh DC 702
2. Thu phí dịch vú thanh tốn DC 712
3. Thu phí dịch vú ngađn quỹ DC 713
4. Thu từ tham gia thị trường tieăn teơ DC 722
6. Thu từ nghip vú ụy thác và đái lý DC 724
7. Thu từ các dịch vú khác DC 725, 726, 729
8. Các khoạn thu nhp bât thường DC 79
Toơng thu ngồi lãi S (1 đên 8)
V. Chi phí ngồi lãi
1. Chi khác veă hốt đng huy đng vơn DN 809
2. Chi veă dịch vú thanh tốn và ngađn quỹ DN 811, 812, 813, 819
3. Chi veă tham gia thị trường tieăn t DN 821
4. L từ kinh doanh ngối hôi Nêu DN822>DC 723
5. Chi veă hốt đng khác DN 829
6. Chi noơp thuê DN 831
7. Chi np các khoạn phí, l phí DN 832
8. Chi phí cho nhađn vieđn DN 84
9. Chi hốt đng quạn lý và cođng cú DN 85
10. Chi khâu hao cơ bạn TSCĐ DN 861
11. Chi khác veă tài sạn DN 862, 863, 864,
865, 866
12. Chi dự phịng DN 872
13. Chi np phí bạo hieơm, bạo tồn tieăn gửi cụa khách hàng, chi boăi thường BHTG
DN 873, 875
14. Chi bât thường khác DN 89
Toơng chi phí ngồi lãi S (1 đên 14)
VI. Thu nhp ngồi lãi IV-V
VII. Thu nhp trước thuê III+VI
VIII. Thuê thu nhp doanh nghip
PHAĂN II – TÌNH HÌNH THỰC HIN NGHĨA VÚ VỚI NGAĐN SÁCH NHÀ NƯỚC Đơn vị: Đoăng Sơ phát sinh trong kỳ Lũy kê từ đaău nm Chư tieđu Sơ cịn lái phại noơp đaău kỳ Sơ phại np Sơ đã np Sô phại noơp Sơ đã np Sơ còn phại noơp cuơi kỳ I. Thuê 1. Thuê VAT
2. Thuê tieđu thú đaịc bit 3. Thuê xuât nhp khaơu 4. Thuê thu nhp
5. Thuê sử dúng vơn NSNN 6. Thuê tài nguyeđn
7. Thuê nhà đât 8. Tieăn thueđ đât 9. Các lối thuê khác
II. Các khoạn phại np khác
1. Các khoạn phú thu 2. Các khoạn phí, l phí 3. Các khoạn phại np khác
Các Toơ chức Tín dúng thực hin lp mău bieơu này theo các vn bạn hướng dăn hin hành cụa B Tài Chính và cụa Cơ quan thuê.
…………………….., ngày … tháng … nm…. Người lp Bạng Kê Tốn Trưởng/ TP. Kê tốn Toơng giám đơc/ Giám đơc (ký, hĩ teđn) (ký, hĩ teđn) (ký, hĩ teđn)
Phú Lúc 11. BÁO CÁO LƯU CHUYEƠN TIEĂN T (MĂU F04/TCTD)
Teđn đơn vị: ………..
Bieơu sô: F04/TCTD
Ban hành theo Quyêt định sơ 1145/2002/QĐ-NHNN Ngày 18/10/2002 cụa Thơng đơc Ngađn hàng Nhà Nước
BÁO CÁO LƯU CHUYEƠN TIEĂN T (THEO PHƯƠNG PHÁP GIÁN TIÊP)
Chư tieđu Mã sơ
Kỳ này
Kỳ
trước Cách lây sơ liu I. Lưu chuyeơn tieăn tự
hốt đng kinh doanh
1. Lợi nhun trước thuê 01 Lây theo báo cáo kêt quạ hốt đng kinh doanh
Đieău chưnh các khoạn
- Khâu hao tài sạn cơ định
02 Sơ dư trong nm cụa TK861 hay sơ cheđnh lch giữa sơ dư Nợ cuơi kỳ với sơ sư Nợ đaău kỳ báo cáo cụa TK861
- Dự phịng 03 Cheđnh lch dư Cĩ cuơi kỳ với đaău kỳ cụa các TK dự phịng 119, 129, 139, 209, 219,… - Lãi, loê do thanh lý tài
sạn cơ định
04 Sơ tieăn thu được do bán TSCĐ trừ giá trị cịn lái cụa TSCĐ khi thanh lý, chư tieđu Lợi nhun trước thuê sẽ trừ nêu lãi hoaịc được cng nêu l
- Lãi, l do đánh giá lái tài sạn
05 Cn cứ vào soơ chi tiêt TK63 “cheđnh lch đánh giá lái tài sạn”, phaăn lãi (l) do cheđnh lch đánh giá lái tài sạn trong kỳ báo cáo trước khi chuyeơn vào TK thu nhp/ chi phí, sẽ trừ nêu lãi hoaịc cng nêu l
- Lãi, l từ vic bán chứng khốn
06 Cheđnh leơch giữa sơ thực thu với giá trị ghi soơ kê tốn cụa chứng khốn trong kỳ báo cáo - Thu lãi đaău tư chứng
khốn
07 Sô tieăn lãi được hưởng khi chứng khốn đên hán trong kỳ báo cáo
mua coơ phaăn,…) soơ kê tốn; Sơ lãi thu được từ các khoạn gĩp vơn, mua coơ phaăn. Chư tieđu lợi nhun trước thueđ sẽ trừ đi nêu lãi hoaịc cng nêu l
- Các đieău chưnh khác 09 Dùng đeơ đieău chưnh sơ liu cho các khoạn lãi /L khác khođng thuc hốt đng kinh doanh 2. Lợi nhun kinh doanh
trước những thay đoơi veă tài sạn và cođng nợ hốt đoơng
10 S (01 đên 09)
(Tng)/Giạm tài sạn hốt đng
- (Taíng)/Giạm tieăn gửi tái TCTD khác
11 Cheđnh lch dư Nợ cuơi kỳ với đaău kỳ cụa TK122, 131, 132; trừ đi các khoạn tieăn gửi đáo hán dưới 90 ngày keơ từ ngày lp báo cáo - (Taíng)/Giạm cho vay
đơi với TCTD khác
12 Cheđnh lch giữa sơ kỳ này với sơ kỳ trước cụa chư tieđu “Cho vay các TCTD khác” trong bạng cađn đơi kê tốn.
- (Taíng)/Giạm cho vay đơi với khách hàng
13 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Cho vay các TCKT, cá nhađn trong nước” trong bạng cađn đơi kê tốn - (Tng)/Giạm lãi dự
thu
14 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Các khoạn lãi cng doăn dự thu” trong bạng cađn đơi kê tốn
- (Tng)/Giạm các tài sạn hốt đng khác
15 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa 3 chư tieđu “Tài sạn khác”, “Các khoạn phại thu” và “Tài sạn Cĩ khác” trong bạng cađn đơi kê tốn
Tng/(Giạm) các khoạn cođng nợ hốt đng
- Tng/(Giạm) tieăn gửi cụa TCTD khác
16 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa 2 chư tieđu “Tieăn gửi KBNN”, và “Tieăn gửi cụa TCTD khác” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) tieăn gửi cụa khách hàng
17 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Tieăn gửi cụa TCKT, dađn
cư” trong bạng cađn đơi kê tốn - Tng/(Giạm) lãi dự
trạ
18 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Các khoạn lãi cng doăn dự trạ” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) phát hành giây tờ cĩ giá
Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Phát hành giây tờ cĩ giá” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) vay NHNN
20 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Vay ngađn hàng nhà nước” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) vay TCTD khác trong nước và ở nước ngồi
21 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa 2 chư tieđu “Vay TCTD trong nước” và “Vay TCTD ở nước ngồi” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) vơn tài trợ ụy thác đaău tư
22 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Vơn tài trợ ụy thác đaău tư” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Taíng/(Giạm) khoạn nhn vơn cho vay đoăng tài trợ
23 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa chư tieđu “Nhn vơn cho vay đoăng tài trợ” trong bạng cađn đơi kê tốn
- Tng/(Giạm) các khoạn cođng nợ hốt đng khác
24 Cheđnh lch giữa sơ dư kỳ này và sơ dư kỳ trước cụa 2 chư tieđu “Các khoạn phại trạ” và “Tài sạn Nợ khác” trong bạng cađn đơi kê tốn 3. Tieăn thuaăn từ hốt
đng kinh doanh trước thuê thu nhp doanh nghip
30 S (10 đên 24)
- Thuê thu nhp kinh doanh đã noơp
31 Cn cứ vào sơ tieăn trạ thuê thu nhp doanh nghip trong kỳ
- Chi từ các Quỹ cụa TCTD
32 Cn cứ vào sơ tieăn chi trong kỳ từ các Quỹ cụa TCTD
4. Lưu chuyeơn tieăn thuaăn từ hốt đng kinh doanh
II. Lưu chuyeơn tieăn từ hốt đng đaău tư
- Mua TSCĐ theo