2.3 .Thực trạng hoạt động thanh toán quốc tế tại BIDV
2.3.2.1 .Trong phương thức tín dụng nhập khẩu
• Trong phương thức tín dụng chứng từ nhập khẩu, nhà nhập khẩu khi ký hợp đồng mua bán do khơng phán đốn được tình hình biến động tỷ giá
trong tương lai, do đó đơi khi phải chịu rủi ro do biến động tỷ giá trên thị
trường.
- 62 -
BIDV phải chấp nhận thanh toán L/C số 1351037xxxxx đã mở trị giá
2.500.426 EUR cho ngân hàng BHF Franfurt mặc dù khách hàng nhập khẩu là Cơng XNK T.H có đề nghị tu chỉnh giá trị L/C sang ngoại tệ Đôla Mỹ. Lý
do: đề nghị tu chỉnh giá trị L/C sang ngoại tệ Đôla Mỹ không được khách
hàng thụ hưởng L/C và ngân hàng BHF Franfurt chấp nhận do đồng Đôla
Mỹ đang bị giảm giá so với đồng Euro và thời hạn để sửa đổi điều khoản
loại ngoại tệ thanh toán là 3 tháng trước khi hàng được giao đã trơi quạ Đây là một ví dụ mà khách hàng cũng như BIDV là ngân hàng tài trợ thanh toán cũng bị rủi ro về biến động tỷ giá.
• Trong thực tế, các nhà xuất nhập khẩu Việt Nam do chưa hiểu rõ về thanh tốn trong tín dụng chứng từ với những ưu thế của nó về trách nhiệm của ngân hàng phát hành và quyền lợi của người thụ hưởng khi xuất trình chứng từ. Vì vậy nên khi có những sai sót trong chứng từ thì u cầu chuyển
qua hình thức thanh tốn khác. Điều này đã dẫn đến những rủi ro cho cả nhà xuất khẩu và nhập khẩu như ví dụ dưới đâỵ
Ví dụ 2
Nhà nhập khẩu là Công ty kinh Doanh Thép và Vật Tư Thiết Bị (MINEXIM),
nhập khẩu thép từ công ty ở Bỉ. MINEXIM mở L/C tại BIDV. Sau đó, bộ
chứng từ xuất trình tại BIDV và kiểm tra với các bất hợp lệ: giao hàng từng phần không được phép, giao hàng thiếu, không xuất trình chứng từ bảo hiểm. BIDV theo chỉ thị người mua vì chưa thấy hàng về nên tạm thời từ chối thanh toán bộ chứng từ trên cơ sở bộ chứng từ có bất hợp lệ. Người bán do nơn nóng muốn nhận tiền hàng lập tức yêu cầu chuyển sang hình thức nhờ thu trả ngay (D/P at sight). BIDV trở thành ngân hàng trung gian phục vụ khách hàng và tuân thủ quốc tế về quy tắc thống nhất nhờ thu chứng từ. Vì vậy thơng báo chi tiết về bộ chứng từ nhận được cho người muạ Người mua biết
- 63 -
hàng hóa vẫn chưa cập cảng nên cương quyết không nhận bộ chứng từ và đề nghị với người bán là sẽ nhận bộ chứng từ và thanh toán khi hàng về cảng. Người bán đã gửi hàng và bộ chứng từ khá lâu mà chưa nhận được tiền hàng, lại khơng có bất kỳ thơng tin nào từ phía ngân hàng thu hộ. Bản thân BIDV bây giờ với vai trò là ngân hàng thu hộ trong phương thức thanh toán nhờ thu nên khơng có sự ràng buộc về việc thơng báo tình trạng bộ chứng từ cho người bán trong vòng 5 ngày làm việc theo quy định của LC . Người bán lại không tin tưởng người mua nên không thể tin và chờ người mua nhận hàng rồi mới thanh tốn. Do đó, người bán thơng qua ngân hàng xuất trình u cầu hồn trả chứng từ khơng được trì hỗn .Có thể người bán đã tìm được đối tác khác để bán với giá cao hơn , hoặc có sự lừa đảo là thật sự người bán chưa giao hàng như đã tuyên bố với người muạ Như vậy, giao dịch này đã không
thành, gây ra một số rủi ro: người mua đang cần hàng mà khơng có hàng,
tiềm ẩn rủi ro bị lừa đảo nếu trả tiền mà không nhận được hàng; người bán tốn chi phí để chở hàng bán cho đối tác khác…
Trong tình huống này, khi người mua và người bán chưa thật sự tin tưởng lẫn nhau thì phương thức tín dụng chứng từ vẫn đảm bảo việc thanh toán của
người mua cho người bán hơn là phương thức nhờ thụ
• Việc bắt lỗi bộ chứng từ không đúng một mặt sẽ khiến ngân hàng nước ngoài phản đối, gây tranh cãi và từ đó làm giảm uy tín của ngân hàng mình. Mặt khác, ngân hàng sẽ bị thiệt hại về mặt tài chính nếu người xin mở L/C muốn từ chối nhận hàng dựa trên lý do từ chối của ngân hàng
Ví dụ 3:
Tháng 11/2007, Cơng ty Cảng Rau Quả mở tại BIDV 1 L/C trị giá 500 ngàn USD nhập khẩu hoá chất từ Singapore, đơn vị ký qũy 10% trị giá L/C, 90% còn lại là vốn vaỵ Citibank ở Singapore là ngân hàng thông báo đồng
- 64 -
thời cũng là ngân hàng xuất trình bộ chứng từ. Khi BIDV nhận được bộ
chứng từ, thanh toán viên kiểm tra bộ chứng từ và trên thông báo hàng nhập gởi cho khách hàng của mình, thanh tốn viên ghi bộ chứng từ bất hợp lệ và nêu rõ các lỗi của bộ chứng từ như sau:
- Phiếu đóng gói hàng hóa có ký tên mà khơng đóng mộc.
- Tên hàng hoá trên Vận đơn đường biển ghi chung chung, khơng liệt kê đầy
đủ như trên Hố đơn thương mạị
Dựa trên thông báo bất hợp lệ của ngân hàng, đơn vị nhập khẩu gởi công văn xin từ chối thanh toán bộ chứng từ. Căn cứ vào yêu cầu của khách hàng,
thanh toán viên đánh điện từ chối bộ chứng từ gởi ngân hàng Citibank ở
Singaporẹ Sau đó, ngân hàng Singapore điện phản hồi không chấp nhận bất hợp lệ và yêu cầu thanh toán ngay bộ chứng từ.
Theo UCP 600 và ISPB 681 các lỗi trên không được xem là bất hợp lệ. Trong trường hợp này do thanh toán viên yếu về nghiệp vụ nên đã bắt lỗi bộ chứng từ khơng đúng và do sơ sót của kiểm sốt viên nên khơng phát hiện kịp thờị Sau đó ngân hàng đã phải gởi thơng báo xin lỗi khách hàng và yêu cầu khách hàng thanh toán bộ chứng từ, rất may là khách hàng chấp nhận thanh toán, nếu không, ngân hàng sẽ bị tổn thất về tài chính vì 90% trị giá còn lại của L/C là sử dụng vốn vaỵ Riêng đối với ngân hàng Citibank, mặc dù BIDV đã thanh toán và gởi điện xin lỗi nhưng uy tín cũng như tính chuyên nghiệp của ngân hàng đã bị giảm hẳn.
Việc kiểm tra chứng từ và đưa ra những nhận định giúp khách hàng
tránh khỏi những tổn thất về hàng hố là một cơng việc thiết thực, nhưng đôi khi do thiếu kiến thức và kinh nghiệm chuyên mơn nên dẫn đến tình trạng bắt lỗi bộ chứng từ không đúng theo quy định của UCP 600 như: những lỗi sai
- 65 -
có dấu Original, ký tên trên phiếu đóng gói phải có đóng mộc, tên hàng hoá trên Vận đơn đường biển viết chung chung mà khơng ghi cụ thể giống Hố đơn thương mại, ngày phát hành Chứng nhận xuất xứ sau ngày phát hành Vận đơn đường biển,…