THỰC TRÁNG RỤI RO TÍN DÚNG VÀ QUẠN TRỊ RỤI RO TÍN DÚNG TÁI NGAĐN HÀNG TMCP ĐOĐNG Á THỜI GIAN QUA
2.2.3.2.2. Khách hàng là doanh nghip
¾ Do nng lực tài chính cụa khách hàng yêu kém
Nng lực tài chính cụa các doanh nghip Vit Nam, đaịc bit là các doanh nghip nhà nước, cịn yêu, khạ nng sinh lợi thâp do đĩ đeơ hốt đng được hĩ phại dựa vào sơ vơn vay ngađn hàng, tỷ trĩng vơn tự cĩ tham gia vào dự án kinh doanh khođng đáng keơ. Cho neđn mĩi thua l, rụi ro trong kinh doanh cụa doanh nghip sẽ tác đng ngay tới ngađn hàng, nêu doanh nghip bị thua l, phá sạn thì ngađn hàng cĩ nguy cơ mât vơn. Thực tê thì cán b tín dúng khi thaơm định yêu tơ vơn tự cĩ cụa khách hàng vay tham gia vào phương án, dự án khođng quan tađm và thường châp nhn mức vơn tự cĩ và coi như tự cĩ mà khách hàng lit keđ trong phương án, dự án xin vay neđn haău hêt khách hàng vay (nhât là các khách hàng là doanh nghip) được ngađn hàng cho vay hán mức lớn gâp nhieău laăn vơn tự cĩ cụa doanh nghip, vic này đã táo cơ hi cho doanh nghip sử dúng vơn vay
31
ngađn hàng là chụ yêu. 80% các DN cĩ dư nợ vay tái Ngađn hàng Đođng Á đeău cĩ vơn tự cĩ rât thâp, dưới 10 tỷ.
Beđn cánh đĩ, tình hình tài chính cụa haău hêt DN Vit Nam là yêu kém và thiêu minh bách. Soơ sách kê tốn, báo cáo tài chính chưa được các DN Vit Nam tuađn thụ theo đúng chuaơn mực kê tốn. Do vy, báo cáo tài chính mà các DN cung câp cho ngađn hàng thường chư mang tính hình thức nhieău hơn là thực chât. Hin nay chưa cĩ bât cứ chê tài nào buc các DN phại kieơm tốn báo cáo tài chính cụa mình neđn ngađn hàng khođng theơ buc khách hàng được. Mt sơ ngađn hàng cho đieơm tín dúng đơi với vic khách hàng cĩ báo cáo tài chính đã được kieơm tốn nhaỉm khuyên khích khách hàng cung câp sơ liu tài chính trung thực. Tuy nhieđn tái Ngađn hàng Đođng Á chưa cĩ quy định vic này.
¾ Do nng lực quạn trị quạn trị đieău hành yêu kém
Đađy là nguyeđn nhađn chụ yêu gađy ra nợ quá hán cụa các doanh nghip tái Ngađn hàng Đođng Á trong thời gian qua. Qua các hoă sơ phađn tích, báo cáo veă nợ quá hán cụa Phịng tín dúng tái Ngađn hàng Đođng Á, có theơ tóm taĩt nguyeđn nhađn theo thứ tự chụ yêu từ cao đên thâp như sau :
Thứ nhât là, mt sơ khách hàng đeơ cho bán hàng chiêm dúng vơn quá nhieău, hoaịc tp trung nợ vào mt vài bán hàng lớn. Khi bán hàng gaịp khĩ khn trong thanh tốn, dăn đên tình tráng nợ dađy chuyeăn, làm cho khách hàng khođng cĩ khạ nng trạ nợ cho ngađn hàng. Đên cuơi nm 2006 toơng sơ khách hàng cĩ tỷ l nợ phại thu tređn vơn chụ sở hữu tređn 90% chiêm tỷ trĩng tređn 60% tređn dư nợ cho vay cụa Ngađn hàng Đođng Á.
Thứ hai là, mt sơ khách hàng hốt đng khá hiu quạ khi cịn ở quy mođ vừa và nhỏ, nhưng sau khi đaău tư phát trieơn lớn mánh thì khạ nng quạn lý khođng theo kịp với tơc đ tng trưởng từ đĩ làm hốt đng sạn xuât kinh doanh bị đình
32
tr, phát sinh những khoạn chi phí, thit hái, ạnh hưởng đên nguoăn thu nợ cụa ngađn hàng.
Thứ ba là, sự yêu kém trong đieău hành kinh doanh cụa khách hàng dăn đên thiêu thích nghi trong đieău kin cánh tranh cụa cơ chê thị trường hin nay làm khách hàng sau mt thời gian hốt đng thua l dăn đên khođng trạ được nợ cho ngađn hàng.
Cuơi cùng là mt sơ doanh nghip đã xạy ra tình tráng thường xuyeđn thay đoơi người đieău hành đơn vị, dăn đên khođng theo dõi kịp quá trình kinh doanh, phát trieơn cụa doanh nghip làm cho doanh nghieơp kinh doanh thua loê.
¾ Do khách hàng cơ ý lừa đạo
Khách hàng cĩ ý đoă lừa đạo, chiêm dúng vơn như cung câp sơ liu tài chính khođng trung thực, xađy dựng hoă sơ pháp lý ma, lp hợp đoăng kinh tê giạ, cađu kêt với người bán nhaỉm sử dúng tieăn vay maịc dù đã thanh tốn đaăy đụ trước đĩ, cung câp chứng từ sử dúng vơn khođng đúng thực tê … đeơ lừa đạo ngađn hàng hoaịc cơ tình né tránh, chađy ỳ khođng trạ nợ cho ngađn hàng.
Ngồi ra cĩ mt sơ trường hợp khách hàng xin vay ngaĩn hán nhưng thực tê là đeơ sử dúng vào những cođng trình đaău tư trung dài hán. Trong tình hình neăn kinh tê tng trưởng như hin nay, các doanh nghip thường cĩ nhu caău đaău tư trung dài hán đeơ cại tiên mở rng sạn xuât kinh doanh, trong khi nguoăn vơn ngađn hàng duyt cho vay thì cĩ hán. Đieău này dăn đên doanh nghip với sơ vơn ít ỏi thường tìm cách làm sao thuyêt phúc ngađn hàng cho vay (bât châp thời hán) đeơ đaău tư trung dài hán mà khođng nghĩ đên vic nợ đên hán sẽ khođng trạ được.