MT SƠ GIẠI PHÁP HÁN CHÊ RỤI RO TÍN DÚNG
3.2.1.2. Các giại pháp veă nghip vú chuyeđn mođn 1 Các vân đeă caăn xem xét trước khi cho vay
55
¾ Xem xét kỹ vơn tự cĩ và xem như tự cĩ cụa khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay là bao nhieđu và được hình thành từ nguoăn nào.
Đeơ hán chê rụi ro tín dúng phát sinh do khách hàng sử dúng vơn vay cụa ngađn hàng là chụ u, trong q trình phađn tích thaơm định, cán b tín dúng neđn xem xét tính xác thực cụa phaăn vơn tự cĩ cụa khách hàng tham gia vào phương án, dự án xin vay. Yeđu caău khách hàng chứng minh nguoăn cú theơ cụa sơ vơn tự cĩ này vì đađy là mt vân đeă rât quan trĩng ạnh hưởng đên vic thực hin phương án, dự án. Nêu vơn tự cĩ tham gia vào càng lớn thì doanh nghip sử dúng vơn sẽ cĩ hiu quạ hơn. Hĩ sẽ thn trĩng hơn trong vic đaău tư vào kê hốch kinh doanh saĩp tới.
Đơi với vic thaơm định nguoăn vơn đeơ đaău tư mt dự án, đeơ dự án mang lái hiu quạ và cĩ nguoăn trạ nợ cho ngađn hàng, vic thiêt lp mt cơ câu nguoăn vơn sao cho an tồn, neđn thỏa các tỷ l sau :
- Vơn tự cĩ/toơng tài sạn đaău tư > 50% - Vơn tự cĩ/vơn vay > 1
- Lãi rịng sau thuê + khâu hao/ toơng nợ đên hán phại trạ > 1
¾ Phađn tích tình hình tài chính cụa khách hàng
Vân đeă phađn tích, đánh giá nng lực tài chính, khạ nng sạn xuât kinh doanh cụa người vay đeơ xem xét hiu quạ vơn tín dúng là đaịc bit quan trĩng đeơ qut định chât lượng vơn tín dúng. Q trình này phại kêt hợp với nguyeđn nhađn khách hàng vay, đánh giá được các phương din: rụi ro do ngành, rụi ro do kinh doanh, và neđn được thực hin dựa tređn các cn cứ sau :
− Từ báo cáo tài chính cụa khách hàng đeơ xác định khạ nng sinh lời, cơ
câu vơn và đieău quan tađm nhât là tỷ l nợ tređn vơn chụ sở hữu.
56
dịng tieăn và các nhađn tơ ạnh hưởng đên dịng tieăn, yêu tơ định tính và những yêu tơ làm thay đoơi lợi nhun hay tỷ suât lợi nhun.
¾ Đánh giá khạ nng trạ nợ cụa khách hàng :
Khạ naíng trạ nợ cụa khách hàng thường phú thuc vào các nguoăn thu trong tương lai khi hợp đoăng tín dúng chuaơn bị đên hán thanh tốn, cĩ theơ nĩi các nguoăn thu này là kêt quạ cụa hốt đng sạn xuât kinh doanh cụa khách hàng vay vơn trong từng chu kỳ. Những con sơ dự trù veă nguoăn thu trong phương án kinh doanh cũng được xem xét trong mơi quan h với các cam kêt khác mà người đi vay phại thực hin trạ nợ. Đaịc bit khi đánh giá khạ nng trạ nợ cụa khách hàng vay vơn, ngađn hàng caăn phại naĩm rõ nguoăn trạ nợ chính, tức là khạ nng sinh lời cụa phương án xin vay và các nguoăn thu khác mà khách hàng cam kêt đeơ trạ nợ cho ngađn hàng khi nguoăn trạ nợ chính thức cĩ sự cơ, đoăng thời xem xét kèm theo những rụi ro tieăm tàng cĩ theơ mà bước đaău tín dúng chưa thaơm định được nhaỉm đieău chưnh thời hán cho vay và thu hoăi nợ hợp lý. Cĩ theơ nĩi trong bât kỳ trường hợp nào thì nguoăn vơn tự cĩ phại được coi là nguoăn lý tưởng đeơ trạ nợ.
Ngađn hàng phại cơ gaĩng tránh quan đieơm cho vay hồn tồn dựa vào tài sạn đạm bạo trực tiêp hoaịc cụa beđn thứ ba bạo lãnh vì khi đã xử lý các mơi quan h thê châp thì thường xuât hin rụi ro roăi, maịt khác đađy là quá trình xử lý lađu dài, tơn kém nhieău thời gian và thit thịi luođn nghieđng veă phía người cho vay.
Beđn cánh phương án vay trạ nợ dự kiên cho ngađn hàng do người đi vay đưa ra thì ngađn hàng cũng caăn yeđu caău người đi vay lp mt phương án dự phịng trạ nợ vay cho ngađn hàng trong trường hợp nguoăn vơn vay được sử dúng khođng mang lái hieơu quạ.
Ngađn hàng neđn yeđu caău các doanh nghip phại cĩ sơ liu báo cáo hàng tháng, hàng quý veă tình hình hốt đng kinh doanh với những nguoăn vơn vay cụa
57
ngađn hàng trong thời hán đang vay vơn nhaỉm phát hin những thay đoơi cĩ chieău hướng xâu cụa doanh nghip đeơ cĩ bin pháp xử lý kịp thời.
¾ Thaơm định tài sạn đạm bạo khoạn vay :
Tài sạn thê châp, caăm cơ dùng đeơ đạm bạo khoạn vay phại đạm bạo được
cho cạ vơn gơc và lãi vay cùng với những chi phí phát sinh (nêu cĩ) khi buc phại xử lý tài sạn veă sau này. Ưu tieđn cho tài sạn đạm bạo cĩ thị trường tieđu thú và cĩ tính thanh khoạn cao.
Hin nay, cán b tín dúng thường chư đánh giá giá trị tài sạn ở thời đieơm
khách hàng cĩ nhu caău vay vơn mà khođng nhìn xa hơn giá trị tài sạn ở thời đieơm kêt thúc hợp đoăng, đieău này làm tng rụi ro mât vơn cụa ngađn hàng khi rụi ro tín dúng xạy ra vì tài sạn bị theđm mt khoạn hao mịn. Đeơ khaĩc phúc tình tráng tređn, ngađn hàng neđn đánh giá giá trị tài sạn thê châp, caăm cơ tái thời đieơm kêt thúc hợp đoăng tín dúng.
Đơi với những tài sạn đạm bạo mà ngađn hàng khođng cĩ đụ đieău kin và khạ nng thaơm định thì cĩ theơ mời các chuyeđn gia beđn ngồi tiên hành đánh giá. Chi phí do phía nào chịu sẽ tùy thuc vào sự thỏa thun giữa ngađn hàng và người vay vơn với nhau.