MT SƠ GIẠI PHÁP HÁN CHÊ RỤI RO TÍN DÚNG
3.2.2.1.1 Hồn thin những vn bạn pháp lý cụa ngành ngađn hàng
- Trình Chính phụ sửa đoơi, xađy dựng lut các TCTD mới. Hin nay Lut các
TCTD nm 1997 khođng cịn phù hợp với hốt đng ngày càng đa dáng và phát trieơn cụa các TCTD và khođng thơng nhât với các lut khác mới được sửa đoơi. Vic xađy dựng Lut mới caăn lưu ý đên các vân đeă sau :
+ Tham khạo các lut cĩ lieđn quan khác, các chuaơn mực, thođng l quơc tê
và các cam kêt quơc tê cụa Vit Nam đeơ tránh mađu thuaơn và táo thun lợi cho các TCTD hi nhp, phát trieơn. Kêt hợp rà sốt, hồn thin cơ chê chính sách và h thơng vn bạn pháp quy đạm bạo tính thơng nhât, phù hợp với hành lang pháp lý chung, phù hợp với đieău kin cụa neăn kinh tê thị trường đeơ ngađn hàng và các ngành kinh tê cĩ cn cứ thực hin.
60
TCTD hốt đng tái Vit Nam, tiên tới hình thành h thơng ngađn hàng cánh tranh. Đađy là đieău kin caăn thiêt đeơ đạm bạo tính hiu quạ và an tồn trong dài hán, các ngađn hàng phạn ứng linh hốt trước những thay đoơi trong mođi trường kinh tê.
+ Xađy dựng tređn quan đieơm quy định rõ ràng, chi tiêt đeơ hán chê các vn
bạn dưới lut. Lut mới caăn hán chê các thụ túc hành chính khođng caăn thiêt và vic can thip quá sađu vào toơ chức và hốt đng cụa TCTD.
- NHNN caăn tiêp túc theo dõi và đánh giá tình hình thực hin Quyêt định
493/2005 đeơ xác định phương hướng giại quyêt những khĩ khn phát sinh trong quá trình thực hin quyêt định này như :
+ Quyêt định 493/2005 quy định vic phađn lối nợ, trích lp và sử dúng
dự phịng thực hin theo mt khuođn khoơ chung với mức tơi thieơu neđn thực tê các TCTD cĩ chính sách tín dúng và dự phịng khác nhau thì cĩ theơ thực hin vic phađn lối nợ và trích lp dự phịng với mức đ thn trĩng khác nhau. Đieău này làm cho vic so sánh tỷ l nợ xâu giữa các TCTD với nhau cĩ theơ chưa hồn tồn tương đoăng.
+ Quyêt định 493/2005 quy định vic phađn lối nợ kêt hợp giữa định tính
và định lượng neđn cĩ theơ táo kẽ hở báo cáo chưa chính xác tình tráng nợ xâu hoaịc khođng phạn ánh chính xác mức đ rụi ro thực tê cụa khoạn nợ. Đieău này địi hỏi khạ naíng thanh tra tređn cơ sở rụi ro cụa thanh tra cụa NHNN caăn phại được cại thin.
+ Theo Quyêt định 493/2005, sơ tieăn dự phịng phại trích khođng chư phú
thuc vào nợ quá hán mà cịn phú thuc vào giá trị tài sạn bạo đạm. Tuy nhieđn chưa cĩ hướng dăn cú theơ veă trường hợp thê châp baỉng tài sạn hình thành trong tương lai, giá trị dự tốn cụa tài sạn bạo đạm tái thời đieơm ký hợp đoăng bạo đạm
61
gơc cĩ được sử dúng đeơ tính dự phịng khođng nêu beđn vay khođng trạ được nợ trước thời đieơm tài sạn bạo đạm hình thành hay khođng.
+ Theo quyêt định 493/2005, đơi với những khoạn cho vay chưa đên hán
trạ nợ; những khoạn tieăn chiêt khâu, tái chiêt khâu chưa đên hán thanh tốn; những khoạn cho thueđ tài chính chưa đên hán trạ tieăn thueđ thì được áp dúng tỷ l trích dự phịng đeơ xử lý rụi ro là 0%, nghĩa là tài sạn cĩ đã quá hán thanh tốn thì phại trích dự phịng đeơ xử lý rụi ro, những tài sạn cịn trong hán thanh tốn thì khođng trích dự phịng đeơ xử lý rụi ro. Nhưng thực tê lái chứng minh, khođng chư những tài sạn cĩ quá hán mới chứa đựng rụi ro mà tài sạn cĩ ngay khi cịn trong hán thanh tốn cũng tieăm aơn rụi ro khođng nhỏ. Vì khođng cĩ trích lp dự phịng đơi với lối tài sạn này, ngađn hàng thường sử dúng bin pháp tình thê là gia hán nợ, định lái kỳ hán nợï đeơ chia sẹ khĩ khn với khách hàng … và nêu như nhieău khách hàng như thê (với mức đ thit hái lớn) thì ngađn hàng hồn tồn bị đng và bât lực vì khođng cĩ nguoăn đeơ xử lý.
- Đeă nghị NHNN hướng dăn cú theơ quy định veă đạm bạo tieăn vay cụa các
TCTD trong trường hợp tài sạn đạm bạo là đng sạn hoaịc các tài sạn là cođng trình dựng hình thành từ vơn vay. Hin nay trong Thođng tư 07/2003/TT-NHNN ngày 19/05/2003 veă vic hướng dăn thực hin các quy định veă đạm bạo tieăn vay chưa cĩ theơ hin ni dúng tređn. Vì vy, mi ngađn hàng tùy theo sự hieơu biêt cụa mình mà yeđu caău khách vay cung câp. Đađy chính là rụi ro tieăm tàng cho ngađn hàng khi xử lý tài sạn thê châp thu hoăi nợ vay.