CHƯƠNG 1 TỔNG QUAN VỀ VỐN TỰ CÓ CỦA CÁC NGÂN HÀNG
3.2. Nâng cao hiệu quả sử dụng vốn tự có
3.2.1.1. Tăng thu nhập thuần từ lãi tiền gửi, cho vay và đầu tư chứng khoán
khốn
Với chức năng hoạt động, vốn tự có có thể sử dụng để cho vay, hùn vốn hoặc đầu tư chứng khoán nhằm mang lại lợi nhuận cho ngân hàng.
a. Về hoạt động đầu tư:
- Chuyển công tác quản lý đầu tư trực tiếp của ACB hiện nay cho các công ty con tương ứng (như Công ty Chứng khốn ACB (ACBS), Cơng ty Quản lý và khai thác tài sản ACB (ACBA), Cơng ty Cho th tài chính ACB (ACBL)).
- ACB sẽ đẩy mạnh mua cổ phần của các tổ chức kinh tế, đầu tư vào các dự án hoặc các quỹ có tiềm năng tăng trưởng cũng như tính thanh khoản cao và có tình hình tài chính lành mạnh nhưng giá đã xuống dưới giá trị nội tại để đầu tư nhằm xây dựng liên minh chiến lược phục vụ ngân hàng bán lẻ cũng như kinh doanh tài chính. Đồng thời, ngân hàng có thể mua lại một số loại tài sản tài chính bị đánh giá thấp hơn giá trị nội tại.
- Do các hoạt động đầu tư vào doanh nghiệp thường là các hoạt động đầu tư trung và dài hạn nên nguồn vốn thích hợp nhất mà ngân hàng có thể sử dụng để đầu tư vào doanh nghiệp là nguồn vốn chủ sở hữu chứ không phải là nguồn vốn từ huy động. Tuy nhiên, điều đáng lưu ý là ngân hàng cần phải xác định tỷ trọng vốn đầu tư trên tổng vốn tự có nhằm:
* Mức góp vốn, mua cổ phần của TCTD trong một doanh nghiệp, quỹ đầu tư, dự án đầu tư, TCTD khác không được vượt quá 11% vốn điều lệ của doanh nghiệp, quỹ đầu tư, dự án đầu tư, TCTD đó (QĐ 457 và 03).
* Tổng mức góp vốn, mua cổ phần của TCTD trong tất cả các doanh nghiệp, quỹ đầu tư, dự án đầu tư, TCTD khác không được vượt quá 40% vốn điều lệ và quỹ dự trữ của TCTD (QĐ 457 và 03).
* Khi đầu tư, góp vốn vào các doanh nghiệp, ngân hàng cần chú ý đến:
+ Lợi thế thương mại: chính là phần chênh lệch lớn hơn giữa số tiền mua một tài sản tài chính và giá trị sổ sách kế tốn của tài sản tài chính đó. Đây chính là khoản phải trừ khỏi vốn cấp I khi tính vốn tự có của TCTD.
Ví dụ: ACB mua 100 cổ phần của doanh nghiệp B với số tiền là 120 triệu đồng. Giá trị sổ sách (mệnh giá) của 100 cổ phần của doanh nghiệp B tại thời điểm mua là 100 triệu đồng. Vậy lợi thế thương mại của doanh nghiệp B là 20 triệu đồng.
Nếu ngân hàng không chú ý đến điểm này, đầu tư vào các doanh nghiệp bất chấp lợi thế thương mại tăng cao thì khoản này sẽ làm giảm đáng kể vốn tự có của ngân hàng. Ngân hàng càng đặc biệt phải lưu ý điều này vào thời điểm TTCK phát triển mạnh.
+ Đầu tư vào TCTD khác dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần. Đây chính là khoản phải trừ khỏi vốn tự có của TCTD.
+ Tổng các khoản đầu tư dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm
quyền kiểm soát vào các doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực bảo hiểm, chứng khoán. Khoản này cũng phải loại trừ ra khỏi vốn tự có của TCTD.
Các khoản đầu tư dưới hình thức góp vốn, mua cổ phần nhằm nắm quyền kiểm soát doanh nghiệp bao gồm:
- Các khoản đầu tư chiếm 25% vốn điều lệ trở lên của Công ty cổ phần.
- Các khoản đầu tư chiếm 51% vốn điều lệ trở lên của Công ty trách nhiệm hữu hạn.
Năm 2009, tổng giá trị đầu tư của ACB dự kiến là 3.334 tỷ đồng, tăng 1.546 tỷ đồng so với cuối năm 2008. Trong đó:
- Nhằm phát triển hoạt động trong các lĩnh vực mới thông qua các công ty trực thuộc của mình một cách chuyên nghiệp đồng thời quản lý chặt chẽ rủi ro hoạt động, ACB dự kiến sẽ đầu tư thêm vào các công ty con 900 tỷ đồng (nâng tổng số đầu tư lên 2.340 tỷ đồng), bao gồm: Thành lập thêm 2 công ty con là Cơng ty Tài chính ACB (vốn điều lệ 300 tỷ đồng) và Công ty Kinh doanh vàng ACB (vốn điều lệ 100 tỷ đồng); tăng vốn cho cơng ty chứng khốn ACB (ACBS) 500 tỷ đồng. Việc tăng vốn cho ACBS cũng nhằm tạo mọi điều kiện cho cơng ty đón đầu sự phục hồi của thị trường chứng khoán, nắm bắt được cơ hội thị trường.
- Ngoài ra, ACB sẽ đầu tư mua thêm cổ phần của các tổ chức kinh tế khoảng 646 tỷ đồng, nâng tổng giá trị đầu tư lên khoảng 994 tỷ đồng.
Nếu tăng vốn như kế hoạch và thực hiện các khoản đầu tư nêu trên, tổng giá trị đầu tư góp vốn của ACB vẫn tuân thủ về giới hạn về đầu tư góp vốn mua cổ phần (bằng hoặc dưới 40% tổng vốn và các quỹ) theo quy định của NHNN.
b. Về chính sách tín dụng
TCTD phải thận trọng trong việc cho vay một khách hàng và một nhóm khách hàng có liên quan. Đối với những khách hàng có liên quan, phụ thuộc, ảnh hưởng lẫn nhau trong quan hệ quản trị, điều hành hoặc về mặt kinh tế, khi một khách hàng gặp khó khăn có thể ảnh hưởng đến khả năng thu hồi nợ vay từ khách hàng khác của TCTD. Để đảm bảo an toàn trong hoạt động của TCTD, cần hạn chế việc tập trung tín dụng vào một khách hàng và một nhóm khách hàng có liên quan, đồng thời cần đưa ra sách lược trong việc đa dạng hóa sản phẩm, khách hàng để giảm thiểu rủi ro. Đặc biệt, TCTD cần có những chính sách minh bạch cơng khai những khoản cho vay liên quan (trực tiếp hoặc gián tiếp) đến Hội đồng quản trị, Cổ đông lớn của ngân hàng.
Cung cấp các sản phẩm mới ra thị trường nhằm hỗ trợ việc tăng trưởng tín dụng như cho vay linh hoạt, không giới hạn thời hạn vay, khách hàng có thể trả trước hạn mà khơng bị phạt…
Xây dựng khung lãi suất cho vay có tính cạnh tranh đối với các NHTMCP khác, đặc biệt ưu tiên đối với các khách hàng VIP.
c. Về huy động
Tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn trên cơ sở tiếp tục thực hiện chính sách lãi suất huy động linh hoạt, thường xuyên phát triển sản phẩm huy động mới.
Để khai thác triệt để các tiện ích hiện có trên TCBS, cần gia tăng tiện ích sản phẩm trên nền cơng nghệ hiện có.
Thực hiện lãi suất huy động cạnh tranh so với các TCTD khác, đặc biệt là các NHTMCP hàng đầu, ưu đãi về lãi suất đối với các khách hàng tiềm năng.
Thực hiện các chương trình khuyến mại với việc quảng cáo gây ấn tượng nhằm giữ chân khách hàng cũ và thu hút khách hàng mới.