NGHIỆM RÚT RA CHO CÁC NHTM VIỆT NAM
1.4.1 Kinh nghiệm quản trị rủi ro tín dụng tại một số nƣớc trên thế giới
Kinh nghiệm từ các nước Châu Âu và Mỹ:
Về quản trị RRTD: Các ngân hàng Mỹ tập trung đưa ra các hướng xử lý tối ưu cho các khoản nợ xấu (giảm lãi suất, giảm giá trị các khoản chi trả để khách hàng có thể trả nợ mà khơng phải bán TSBĐ,…) và tránh việc thu hồi nợ. Vì thu hồi nợ có thể hiệu quả hơn thông qua việc tiếp tục trả nợ của một doanh nghiệp đang hoạt động hơn là phải xử lý tài sản.
Về ứng dụng các chuẩn mực Basel trong quản trị RRTD: Theo kết quả khảo sát của Ủy ban Basel về việc ứng dụng các chuẩn mực Basel II trong đánh giá RRTD, nhận thấy Mỹ và các nước Châu Âu chủ yếu ứng dụng các phương pháp xếp hạng nội bộ, trong đó các ngân hàng có quy mơ vốn lớn ứng dụng phương pháp xếp hạng nội bộ nâng cao. Theo báo cáo của Ngân hàng trung ương Châu Âu, đến cuối năm 2006, có khoảng 20% số ngân hàng trong toàn hệ thống đảm bảo được đầy đủ theo chuẩn mực của Basel, các ngân hàng còn lại được xem xét áp dụng đến năm 2009. Tại Mỹ, Basel II được áp dụng vào năm 2008 ở một số tổ chức tài chính: Cơ quan kiểm soát tiền tệ, hệ thống dự trữ liên bang, Tập đoàn bảo hiểm tiền gửi và Cơ quan kiểm soát tiền gửi.
Tháng 10/2011, liên minh Châu Âu (EU) đã đề xuất các quy chế lên Quốc hội để đưa Basel III vào luật và yêu cầu Chính phủ EU, thơng qua. Tại Mỹ, Cục dự trữ liên bang (Fed) và các cơ quan điều hành phải đưa ra bộ luật riêng trên cơ sở đối chiếu quy định Basel III với Đạo luật Dodd – Frank. Trong đó, đạo luật này cấm sử dụng các quy định xếp hạng tín dụng (trong khi Basel III vẫn sử dụng), việc cấm sử dụng xếp hạng tín dụng bắt nguồn từ phê phán cho rằng Moody‟s và các công ty xếp hạng khác đã đánh giá sai mức tín nhiệm của chứng khốn cầm cố dẫn đến lạm phát và bong bóng nhà đất tại Mỹ.
Về quản trị RRTD: Các nước như Hàn Quốc, Singapore, Thái Lan, Ấn Độ,…quản trị RRTD kết hợp nhiều biện pháp, chẳng hạn: tuân thủ những nguyên tắc tín dụng thận trọng, hạn mức tín dụng, trích lập dự phòng, kiểm tra giám sát, quản trị hệ thống thơng tin tín dụng,…
Từ năm 2011, Chính phủ Trung Quốc đã cho phép hình thành thị trường mua bán nợ xấu ngân hàng với sự tham gia của nhiều thành phần: quốc doanh, tư nhân, trong nước và quốc tế. Tại Nhật Bản, hiện nay các ngân hàng đã xử lý thành công các vấn đề liên quan đến tài sản không thu hồi được, tổ chức dịch vụ tài chính đóng vai trị quan trọng trong việc thúc ép các ngân hàng thực hiện cơng tác dự phịng cần thiết cũng như xử lý các khoản nợ xấu đã kéo dài trong nhiều năm.
Về ứng dụng các chuẩn mực Basel trong quản trị RRTD: Hầu hết các nhà quản lý ở Châu Á đều ủng hộ các mục tiêu chung của Basel II và tin tưởng rằng khuôn khổ này sẽ đưa ra nhiều khích lệ để cải thiện cơng tác quản trị rủi ro. Việc thực thi Basel II ở một số nước Châu Á như sau:
Bảng 1.5: Thực tiển ứng dụng Basel II ở một số quốc gia Châu Á
Quốc gia Các cách tiếp cận RRTD
SA IRBF IRBA
Trung Quốc Không áp dụng Dự kiến 2010 Không áp dụng
Hồng Kông 01/01/2007 01/01/2008 Đài Loan 01/01/2007 01/01/2008 Ấn Độ 31/3/2007 Không áp dụng Nhật Bản 01/4/2007 01/4/2008 Hàn Quốc 01/01/2008 Philipin 01/01/2007 Dự kiến 2010 Singapore 01/01/2008 Thái Lan 31/12/2008 31/12/2009
Nguồn : Japan International Cooperation Agency – JICA
Đối với Basel III, chính phủ Trung Quốc quy định chặt chẽ hơn về vốn đối với ngân hàng để phù hợp với các chuẩn mực mới này, thời gian thực hiện từ 01/01/2013. Theo đó, tỷ lệ CAR cho các ngân hàng quan trọng là 11,5%, các ngân hàng còn lại là 10,5% (trước năm 2008, tỷ lệ này là 8%). Đồng thời các ngân hàng
phải đánh giá lại giá trị và rủi ro của tất cả các nhóm tài sản, kể cả các trái phiếu được phát hành bởi các ngân hàng khác.
1.4.2 Bài học kinh nghiệm rút ra cho các NHTM Việt Nam
Khủng hoảng tài chính năm 2008 bùng phát tại Mỹ và lan rộng toàn cầu, kéo theo sự sụp đổ đồng loạt của nhiều định chế tài chính khổng lồ, thị trường chứng khoán khuynh đảo. Năm 2008 chứng kiến nỗ lực chưa từng có của các nền kinh tế để chống chọi với khủng hoảng. Cuộc khủng hoảng bắt nguồn từ chứng khốn hóa bất động sản và các khoản nợ, từ đó tạo ra những chuỗi giá trị ảo: cho vay thế chấp - chứng khốn hóa các khoản cho vay - dùng tiền thu được tiếp tục cho vay mà nguyên nhân là do các ngân hàng sử dụng địn bẩy tài chính q cao và cho vay quá dễ dãi, công tác thanh tra giám sát chưa kịp thời,…Ảnh hưởng của khủng hoảng tài chính 2008 đối với nền kinh tế Việt Nam trong thời gian qua là rất rỏ rệt: lạm phát cao, chính sách vĩ mơ thiếu ổn định, thị trường bất động sản đóng băng, nhiều ngân hàng có dấu hiệu mất khả năng thanh khoản, nợ xấu gia tăng, cạnh tranh lãi suất thiếu lành mạnh,…
Qua kinh nghiệm quản trị RRTD của một số nước trên thế giới và những tác động của cuộc khủng hoảng tài chính thế giới năm 2008 đến hệ thống NHTM trong thời gian qua, có thể rút ra bài học kinh nghiệm cho các NHTM Việt Nam như sau:
Nguy cơ khủng hoảng tài chính khơng loại trừ bất cứ quốc gia, tổ chức nào; quốc gia, tổ chức càng lớn thì nguy cơ khủng hoảng càng cao do bắt nguồn từ sự yếu kém của công tác quản trị rủi ro, để rủi ro vượt quá tầm kiểm soát.
Rủi ro khủng hoảng tài chính thường bắt nguồn, liên quan đến RRTD, đặc biệt là RRTD của các NHTM. Vì vậy, các ngân hàng cần tuân thủ đúng và đầy đủ các quy định và quy chế cho vay; đào tạo và nâng cao ý thức trách nhiệm, trình độ năng lực thẩm định của NVTD; đánh giá khả năng trả nợ, phương án kinh doanh hiệu quả hơn là chú trọng đến TSBĐ của khách hàng; có kế hoạch kiểm tra việc sử dụng vốn vay sau giải ngân và đánh giá khách hàng định kỳ.
Yêu cầu vốn tối thiểu đối với các ngân hàng là rất quan trọng, tuy nhiên vẫn chưa đủ để đảm bảo tính ổn định cho hoạt động của ngân hàng.
Các NHTM phải chú trọng công tác quản trị rủi ro và công tác thanh tra, giám sát rủi ro để kịp thời phát hiện và kiểm sốt rủi ro nói chung.
Khi các loại hình hoạt động kinh doanh khác phát triển như: mua bán nợ, mua bán công ty, các sản phẩm phái sinh,...sẽ làm cho cơng tác quản trị rủi ro ngày càng khó khăn. Các ngân hàng cần nâng cao công tác dự báo và phòng ngừa rủi ro trong hoạt động để tạo sự ổn định và phát triển cho ngân hàng.
Các NHTM Việt Nam phải lựa chọn cho mình một mơ hình quản trị RRTD thích hợp nhất nhằm đo lường và kiểm soát tốt RRTD trong hoạt động tín dụng. Đặc biệt, các NHTM Việt Nam cần nghiên cứu và vận dụng các tiêu chuẩn của Basel II về quản trị RRTD nhằm nâng cao hiệu quả trong hoạt động quản trị RRTD, đưa ra lộ trình phù hợp áp dụng Basel III nhằm bào đảm an toàn trong hoạt động ngân hàng và nâng cao tính cạnh tranh trên thị trường tài chính trong nước và thế giới.
KẾT LUẬN CHƢƠNG I
Trong môi trường hội nhập kinh tế toàn cầu như hiện nay, để tồn tại và phát triển, các NHTM Việt Nam cần phải quan tâm và đặt lên đầu đối với vấn đề quản trị rủi ro mà đặc biệt là quản trị RRTD. Với mục tiêu hướng tới xây dựng một mơ hình NHTM đạt tiêu chuẩn quốc tế, hiện đại và vững mạnh, các NHTM trong quá trình chuyển đổi của mình phải ln ln kiểm sốt tốt các loại rủi ro, nhất là RRTD.
Các chuẩn mực của Basel đang được các nước trên thế giới sử dụng làm cơ sở và nền tảng cốt yếu cho hoạt động quản trị rủi ro của hệ thống ngân hàng. Ở Việt nam, Chính phủ và NHNN đã và đang nghiên cứu và hoàn thiện hệ thống pháp lý về quản trị rủi ro và đưa ra lộ trình vận dụng các nguyên tắc của Bsael cho hệ thống NHTM, nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động, phòng ngừa và kiểm soát tốt các loại rủi ro, giảm thiểu các tác động tiêu cực của các cuộc khủng hoảng tài chính tiền tệ ở khu vực và trên thế giới.
CHƢƠNG 2: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM