RO TÍN DỤNG TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM 2.4.1 Về mơi trƣờng quản trị rủi ro tín dụng
Về chính sách tín dụng: Qua nghiên cứu và phân tích hoạt động tín dụng giai đoạn 2007 – 2011 cho thấy chính sách tín dụng hiện hành của NHTMCP Phương Nam khá đơn giản, các sản phẩm tín dụng chủ yếu là cho vay và bảo lãnh, đối tượng cấp tín dụng là các cá nhân và doanh nghiệp vừa và nhỏ, cấp tín dụng cho những ngành/lĩnh vực kinh tế cơ bản,…Tuy nhiên, danh mục cho vay hiện tại khơng rõ ràng và tiềm ẩn khơng ít rủi ro, trong vài năm gần đây chủ yếu tập trung cho vay một số khách hàng với mức cho vay lớn và tỷ lệ số tiền vay trên giá trị TSBĐ cao. Chính sách tín dụng hiện tại chưa đa dạng hóa các sản phẩm và loại hình cấp tín dụng, thiếu các sản phẩm tín dụng kết hợp và hỗ trợ, chưa quy định và phân khúc rõ nhóm khách hàng truyền thống, khách hàng mục tiêu và khách hàng tiềm năng cũng như phương thức khai thác và quản lý khách hàng. Công tác thẩm định và định giá TSBĐ mặc dù đã tách rời khỏi bộ máy cấp tín dụng và hoạt động độc lập nhưng vẫn chưa thể hiện được hết tính độc lập và khách quan vốn có,…
Về bộ máy quản trị RRTD: Hiện tại bộ máy cấp tín dụng của NHTMCP Phương Nam theo kiểu truyền thống. Một NVTD hoặc một nhóm NVTD tại đơn vị tìm kiếm và giao dịch với khách hàng, đồng thời thẩm định, tiến hành các thủ tục cho vay, thu nợ và xử lý nợ. Khơng có sự độc lập giữa các chức năng bán hàng (tiếp xúc khách hàng, đàm phán, tiếp thị,…), chức năng phê duyệt tín dụng (phân tích, thẩm định, dự báo, đo lường, đánh giá lại theo định kỳ,…) và chức năng tác nghiệp (xử lý hồ sơ, theo dõi, giám sát khoản vay, thu nợ,…). HĐTD từ PGD/CN/SGD, các Miền, Hội sở đến HĐTD NHTMCP Phương Nam đều được giao hạn mức phán quyết tín dụng. Cách tổ chức bộ máy cấp tín dụng theo mơ hình này có ưu điểm là thời gian giải quyết hồ sơ nhanh chóng, giao quyền và trách nhiệm cho từng đơn vị. Tuy nhiên, khi xã hội ngày phát triển mơ hình này cũng bộc lộ khá nhiều hạn chế: NVTD dễ phát sinh tiêu cực, chủ quan trong cơng việc, thiếu tính chun nghiệp và thiếu khách quan,…Bộ máy kiểm sốt RRTD hiện tại của NHTMCP Phương Nam có thể nhận thấy bao gồm: các cấp quản lý tại đơn vị, P.QLCCN, P.KTKSNB & PC, Ủy ban Quản lý rủi ro và Hội đồng xử lý rủi ro. Cách tổ chức này khá đơn giản và tận dụng nguồn nhân lực sẵn có thực hiện nhiều nhiệm vụ nhưng lại không hiệu quả trong cơng tác kiểm sốt rủi ro đặc biệt là RRTD. Vì khoản cấp tín dụng trong mức phán quyết của đơn vị thì hầu như HĐTD đơn vị tồn quyền quyết định, khoản tín dụng vượt mức phán quyết thì đơn vị trình lên HĐTD cao hơn phê duyệt thông qua P.QLCCN, P.KTKSNB & PC ch kiểm tra sau cấp tín dụng, Ủy ban quản lý rủi ro đảm trách việc hoạch định về mặt chính sách, Hội đồng xử lý rủi ro thực hiện nhiệm vụ sử dụng dự phòng để xử lý RRTD.
Về quy trình tín dụng: NHTMCP Phương Nam mới ch ban hành quy trình cho
vay nhưng cịn thiếu khâu thanh lý khoản vay và lưu trữ hồ sơ sau khi tất toán một cách khoa học. Chưa ban hành quy trình bảo lãnh, quy trình bao thanh tốn, quy trình cho vay hợp vốn,…Do vậy, trong quá trình hoạt động nếu có phát sinh các nghiệp vụ tín dụng nêu trên sẽ khơng tránh khỏi những bở ngỡ và vướng mắc, dẫn đến tình trạng mỗi đơn vị làm theo cách riêng của mình và hậu quả của sự khơng đồng bộ này rất khó lường trước. Quy trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách
hàng đơn giản, chưa mang lại hiệu quả trong việc ra quyết định cấp tín dụng cũng như cơng tác phịng ngừa và hạn chế RRTD. Quy trình kiểm tra, giám sát khoản vay, tình hình sử dụng vốn vay và thu hồi nợ vay hiện tại của NHTMCP Phương Nam quy định khá chi tiết và đầy đủ. Tuy nhiên, các quy định về kiểm tra, giám sát trước và trong khi cho vay có phần bị trùng lắp với một số yêu cầu trong quy trình cho vay. Hiện tại, NHTMCP Phương Nam chưa ban hành quy định về cơng tác phịng ngừa và cảnh báo khoản nợ có vấn đề, chưa ban hành quy trình xử lý nợ. Việc kiểm tra, giám sát vốn vay, cảnh báo nợ có vấn đề và xử lý nợ do một hoặc một nhóm NVTD và lãnh đạo đơn vị thực hiện, chưa có sự hỗ trợ từ các bộ phận chuyên trách.
Xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng: Trong quy trình cấp tín dụng hiện tại việc xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng chủ yếu là định tính dựa trên tình hình kinh doanh, khả năng tài chính (thơng qua cơng tác thẩm định), mức độ rủi ro (thơng qua chương trình chấm điểm và xếp hạng khách hàng), các khoản cấp tín dụng, hạn mức tín dụng trong quá khứ của khách hàng (dựa trên hệ thống dữ liệu nội bộ Core Banking và CIC) và uy tín của khách hàng,... Từ đó đưa ra giới hạn tín dụng mà khơng có quy định về một cơng thức và mơ hình định lượng nào để tính tốn ch tiêu quan trọng này.
Các yếu tố khác: Chất lượng nguồn nhân lực cũng chưa đồng đều, tỷ lệ cán bộ
nhân viên có trình độ trên đại học thấp, dưới đại học khá cao, công tác đào tạo mới ở mức độ cơ bản, thiếu nâng cao và chuyên sâu vào từng nghiệp vụ, đặc biệt về quản trị rủi ro,…Công tác xử lý nợ xấu hiện tại của NHTMCP Phương Nam thiếu tính tập trung và phối hợp, hầu hết do đơn vị cấp tín dụng chịu trách nhiệm xử lý. Việc phân loại nợ như hiện tại ch mang tính tương đối và thiếu độ chính xác trong thực tiễn. Theo quy định hiện hành, NHTMCP Phương Nam trích lập dự phịng RRTD trên cơ sở nợ quá hạn chứ không phải trên mức độ RRTD, điều này là khơng hợp lý vì có những khoản vay mặc dù chưa tới hạn nhưng đã tiềm ẩn khả năng mất vốn rất cao, cần được dự phịng rủi ro song lại khơng được trích lập.
2.4.2 Về việc nhận dạng, cảnh báo, phân tích, đo lƣờng RRTD
Việc nhận dạng, cảnh báo và phân tích, đo lường RRTD về mặt định tính được thực hiện trong q trình thẩm định tín dụng. Tuy nhiên, q trình này thường do một NVTD thực hiện, có thể chúng được thực hiện nhanh chóng, xuyên suốt và thống nhất nhưng thiếu sự đa dạng và khách quan. Về mặt định lượng RRTD là kết quả của quá trình chấm điểm tín dụng và xếp hạng khách hàng, phần mềm này lượng hóa tất cả các tiêu chí của quy trình cho vay. Tuy nhiên, chương trình này vẫn cịn nhiều hạn chế, điển hình như trường hợp một khách hàng đã được chấm điểm và xếp hạng ở đơn vị này thì sau đó khơng thể tiến hành cơng việc tương tự tại một đơn vị khác, muốn chấm điểm lại do khách hàng có các ch tiêu thay đổi thì ch đơn vị cũ mới thực hiện được, hay quy định cho điểm số cao đối các tiêu chí ngồi tín dụng như: tiền gửi tiết kiệm, dịch vụ thẻ, …
Tóm lại: hoạt động quản trị RRTD của NHTMCP Phương Nam trong thời gian qua có nhiều cải tiến cả về phương thức quản trị và cơng nghệ nhưng nhìn chung chưa mang lại hiệu quả cao, chưa xác định rõ ràng phương pháp, công cụ và mơ hình quản trị RRTD phù hợp với các chuẩn mực quốc tế.
2.5 KHẢO SÁT THỰC TẾ CÁC NGUYÊN NHÂN DẪN ĐẾN RRTD, CÁC
NHÂN TỐ ẢNH HƢỞNG ĐẾN HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD VÀ CÁC GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RRTD TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM
Trong phần khảo sát thực tế các vấn đề nghiên cứu (Phụ lục 8). Tác giả đã thiết lập bảng câu hỏi với mẫu 100 (Phụ lục 6), khảo sát thực tế tại các đơn vị phụ thuộc và Hội sở chính thơng qua các nhân viên và cấp quản lý làm cơng tác tín dụng. Tiếp theo, nhập dữ liệu khảo sát được vào chương trình phân tích dữ liệu thống kê (SPSS) phiên bản 16.0, chạy chương trình để xử lý số liệu và cho ra kết quả (Phụ lục 7). Sau cùng, tiến hành phân tích và đánh giá kết quả thu được.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Hoạt động tín dụng của NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011 nhìn chung có tốc độ tăng trưởng khá tốt và tuân thủ đúng các quy định pháp luật liên quan của Chính phủ, NHNN và các chiến lược, chính sách, quy định, quy trình của NHTMCP Phương Nam. Tuy nhiên, vẫn cịn thiếu các sản phẩm tín dụng mới mang tính kết hợp và tín dụng vẫn là hoạt động mang lại nguồn thu chủ yếu cho ngân hàng. Về RRTD, nhìn chung nợ quá hạn và nợ xấu vẫn trong tầm kiểm soát, các đơn vị và các bộ phận chức năng ở Hội sở chính nổ lực, phấn đấu trong cơng tác xử lý nợ quá hạn để nâng cao hơn nữa chất lượng tín dụng.
Về hoạt động quản trị RRTD nhìn chung chưa hiệu quả, chưa xây dựng mơ hình quản trị theo chuẩn mực quốc tế, chính sách tín dụng chưa hiệu quả, thiếu danh mục cho vay tối ưu, xác định giới hạn tín dụng cho khách hàng một cách định tính, việc xử lý nợ chưa thực hiện theo hướng phòng ngừa và cảnh báo sớm thông qua hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ mà ch tiến hành xử lý khi nợ quá hạn đã xảy ra, công tác xử lý nợ thiếu sự kết hợp và tập trung, chủ yếu do các đơn vị phát sinh nợ xấu giải quyết,… Trên cơ sở đó, chương 3 Tác giả sẽ đề xuất các giải pháp và kiến nghị nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD tại NHTMCP Phương Nam.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP NÂNG CAO HIỆU QUẢ QUẢN TRỊ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN PHƢƠNG NAM
3.1 ĐỊNH HƢỚNG VÀ MỤC TIÊU HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA
NHTMCP PHƢƠNG NAM ĐẾN NĂM 2020
3.1.1 Định hƣớng từ Chính phủ và Ngân hàng Nhà nƣớc
Căn cứ Quyết định 112/2006/QĐ-TTg ngày 24/5/2006 Về việc phê duyệt Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, Quyết định 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012 Phê duyệt đề án “Cơ cấu lại hệ thống các TCTD giai đoạn 2011-2015” của Thủ tướng Chính phủ, định hướng chiến lược các TCTD đến năm 2020 như sau:
Cải cách căn bản, triệt để và phát triển toàn diện hệ thống các TCTD theo hướng hiện đại, hoạt động đa năng để đạt trình độ phát triển trung bình tiên tiến trong khu vực ASEAN với cấu trúc đa dạng về sở hữu, về loại hình, có quy mơ hoạt động lớn hơn, tài chính lành mạnh, tạo nền tảng đến sau năm 2010 xây dựng được các TCTD hiện đại, đạt trình độ tiên tiến trong khu vực Châu Á, đáp ứng đầy đủ các chuẩn mực quốc tế về hoạt động ngân hàng, có khả năng cạnh tranh với các ngân hàng trong khu vực và trên thế giới.
Tiếp tục đẩy mạnh cơ cấu lại hệ thống ngân hàng. Bảo đảm quyền tự chủ, tự chịu trách nhiệm của TCTD trong kinh doanh, tạo điều kiện cho các TCTD trong nước nâng cao năng lực quản lý, trình độ nghiệp vụ, khả năng cạnh tranh. Bảo đảm quyền kinh doanh của các ngân hàng, tổ chức tài chính nước ngồi theo cam kết của Việt Nam với quốc tế. Phương châm hành động của các TCTD là: “An toàn - Hiệu quả - Phát triển bền vững - Hội nhập quốc tế”.
Phát triển hệ thống giám sát ngân hàng. Trong đó, thành lập Cơ quan Giám sát an toàn hoạt động ngân hàng là một đơn vị (Cục) thuộc NHNN trên cơ sở bộ máy Thanh tra NHNN hiện nay, hồn thiện khn khổ pháp luật về giám sát
ngân hàng, …đặc biệt là đổi mới và nâng cao hiệu quả phương pháp giám sát ngân hàng. Hoàn thiện các quy định an toàn, đồng thời đổi mới nội dung, phương pháp, quy trình thanh tra giám sát phù hợp với sự phát triển của công nghệ thông tin, công nghệ ngân hàng trên cơ sở áp dụng các chuẩn mực Basel I, từng bước tiến tới thực hiện các chuẩn mực Basel II sau năm 2010.
3.1.2 Định hƣớng, mục tiêu hoạt động kinh doanh của NHTMCP Phƣơng Nam đến năm 2020
3.1.2.1 Định hƣớng
Trên cơ sở định hướng hoạt động ngành ngân hàng của Chính phủ và NHNN, NHTMCP Phương Nam định hướng đến năm 2020, trở thành ngân hàng bán lẻ đa năng với tiêu chí: phát triển – an tồn – hiệu quả, tập trung chủ yếu các nội dung:
Tập trung đẩy mạnh công tác huy động vốn, thường xuyên phát triển sản phẩm huy động mới, tạo thêm nhiều tiện ích cho khách hàng; đảm bảo khả năng thanh khoản, an toàn trong hoạt động ngân hàng.
Tăng trưởng tín dụng hợp lý trên cơ sở kiểm soát chất lượng tín dụng. Tập trung xử lý nợ xấu, nợ tồn động; thu hồi nợ quá hạn; ngăn ngừa phát sinh nợ quá hạn mới; đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn luôn ở mức thấp nhất theo quy định.
Phát triển sản phẩm mới có chọn lọc trên cơ sở nền tảng công nghệ hiện đại như: Internet Banking, Mobile Banking; phát hành thẻ quốc tế Mastercard, liên kết với Smartlink thực hiện các nghiệp vụ giá trị gia tăng trên hệ thống thẻ như: dịch vụ SMS banking, thanh tốn hóa đơn và nạp tiền (Smartbikk và SmarToup), dịch vụ thanh toán trực tuyến SmartEcom,…nhằm nâng tỷ trọng thu ngồi tín dụng trong tổng thu nhập.
Đảm bảo thực hiện hiệu quả hoạt động đầu tư tài chính.
Tăng cường hoạt động kiểm soát, kiểm toán nội bộ, đảm bảo phát huy hiệu quả kiểm toán nội bộ trong việc phát hiện và cải tiến những điểm yếu trong hệ thống quản lý của ngân hàng, nhận diện và dự báo những rủi ro có thể xảy ra
thơng qua việc đánh giá tính đầy đủ, hiệu quả và hiệu lực của hệ thống kiểm tra, kiểm sốt nội bộ, góp phần gia tăng niềm tin của các cổ đông vào hệ thống quản trị rủi ro của ngân hàng.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực: đào tạo cán bộ nhân viên phục vụ cho nhu cầu sắp xếp, mở rộng mạng lưới; hồn thiện chính sách lương và các chế độ đãi ngộ mang tính cạnh tranh cao.
Tiếp tục nâng cao thương hiệu NHTMCP Phương Nam, xây dựng và triển khai chiến lược phát triển thương hiệu đồng bộ, rộng khắp. Trong năm 2012, mở rộng mạng lưới thêm 17 đơn vị đã có hồ sơ nộp tại NHNN. Duy trì tốt hệ thống quản lý chất lượng theo tiêu chuẩn ISO 9001:2008 tronng toàn hệ thống.
3.1.2.2 Mục tiêu
Để thực hiện tốt định hướng kinh doanh của NHTMCP Phương Nam đến năm 2020, mục tiêu hoạt động được xác định như sau:
Tiếp tục duy trì tăng trưởng về nguồn vốn và sử dụng vốn, đảm bảo cân đối giữa nguồn vốn và cho vay về cơ cấu, kỳ hạn, loại tiền; đảm bảo đáp ứng đủ vốn cho nhu cầu mở rộng kinh doanh, tăng cường các nguồn thu từ các sản phẩm, dịch vụ. Tăng trưởng phải gắn với an toàn và sinh lời nhằm tăng năng lực cạnh tranh, mở rộng và nâng cao chất lượng dịch vụ ngân hàng, phát triển các sản phẩm có mức sinh lợi cao, đảm bảo khả năng thanh khoản.
Tiếp tục đa dạng hóa và triển khai rộng rãi các sản phẩm tín dụng hiện đại, dịch vụ thanh tốn, tài chính du học, giao dịch điện tử E-banking, dịch vụ thẻ,... Xây dựng và triển khai các bộ sản phẩm trọn gói để thu hút các khách hàng lớn và khách hàng thường xuyên. Nâng cao chất lượng tín dụng.
Tăng vốn điều lệ từ 3.212,5 tỷ đồng lên 4.000 tỷ đồng trong năm 2012. Đầu tư, nâng cấp và chuẩn hóa hệ thống cơng nghê thơng tin nhằm quản lý tốt hệ thống cơ sở dữ liệu và phát triển các dịch vụ tiện ích cho khách hàng.
Tiếp tục hồn thiện cơ chế, quy chế, quy trình nghiệp vụ để nâng cao năng lực quản trị điều hành. Tăng cường công tác kiểm tra kiểm soát nội bộ, đảm bảo