PHƢƠNG NAM TRONG THỜI GIAN QUA
Hoạt động tín dụng của NHTMCP Phương Nam trong giai đoạn 2007 – 2011 đạt được những thành quả đáng khích lệ trong bối cảnh nền kinh tế khủng hoảng và suy thối tồn cầu. Tuy nhiên, chất lượng tín dụng trong gia đoạn này, đặc biệt là năm 2011 và nữa đầu năm 2012 là vấn đề đáng quan ngại. Do vậy, từ thực trạng hoạt động tín dụng đã phân tích ở phần trên, có thể nhận diện và phân loại được những nguyên nhân dẫn đến RRTD tại NHTMCP Phương Nam trong thời gian qua, làm cơ sở để phịng ngừa và hạn chế RRTD, góp phần hồn thiện cơng tác quản trị RRTD của NHTMCP Phương Nam trong thời gian tới.
2.3.1 Nguyên nhân khách quan
2.3.1.1 Nguyên nhân từ môi trƣờng pháp lý
Hệ thống pháp lý còn nhiều bất cập: Trong thời gian qua, Quốc hội, Chính
phủ, NHNN,...đã ban hành nhiều luật và các văn bản pháp luật khác liên quan đến hoạt động của các NHTM trong đó có hoạt động tín dụng. Tuy nhiên, một số văn bản pháp lý khi áp dụng vào thực tiễn thì cịn chậm, gặp phải nhiều vướng mắc và chưa phù hợp. Chẳng hạn, quan điểm khác nhau về thế chấp, bảo lãnh TSBĐ trong quan hệ tín dụng hiện nay của các cơ quan Tòa án dẫn đến việc tranh chấp giữa TCTD với khách hàng là bên thứ ba, đã có nhiều trường hợp Tịa án tun hợp đồng thế chấp quyền sử dụng đất của bên thứ ba vơ hiệu vì cho rằng hợp đồng mà các bên ký kết có ba bên nhưng nội dung là
thế chấp khơng có nội dung bảo lãnh, và nội dung của hợp đồng này không phù hợp với Điều 718 Bộ luật Dân sự về “Quyền của bên thế chấp quyền sử dụng đất”,...mặc dù hợp đồng nêu trên đã được công chứng và đăng ký giao dịch bảo đảm theo đúng quy định của Bộ luật dân sự và Luật đất đai.
Cơ chế điều hành thị trường tiền tệ của NHNN chưa phù hợp: Trong giai đoạn 2007 – 2011, NHNN liên tục thay đổi chính sách và sử dụng các cơng cụ hành chính trong cơng tác điều hành đã khiến các NHTM khơng kịp thích ứng. Chẳng hạn về cơ chế điều hành lãi suất, ngày 16/5/2008 NHNN ban hành quyết định 16/2008/QĐ – NHNN, theo đó các TCTD ấn định lãi suất kinh doanh bằng đồng Việt Nam đối với khách hàng không vượt quá 150% của lãi suất cơ bản do NHNN công bố trong từng thời kỳ. Đến năm 2009, NHNN ban hành thông tư 01/2009/TT-NHNN quy định về lãi suất cho vay thỏa thuận đối với nhu cầu vốn phục vụ đời sống, cho vay thông qua nghiệp vụ phát hành và sử dụng thẻ tín dụng. Ngày 26/02/2010, NHNN ban hành thông tư 07/2010/TT-NHNN quy định các TCTD cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận ngoại trừ cho vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu vốn sản xuất kinh doanh, đến ngày 14/4/2010 ban hành thơng tư 12/2010/TT-NHNN theo đó các TCTD cho vay bằng đồng Việt Nam theo lãi suất thỏa thuận đối với khách hàng. Hiện nay NHNN quy định trần lãi suất cho vay ngắn hạn bằng đồng Việt Nam theo Thông tư 14/2012/TT-NHNN ngày 04/5/2012 và Thông tư 20/2012/TT-NHNN ngày 08/6/2012.
Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN chưa hiệu quả và hệ thống thơng tin tín dụng chưa hồn chỉnh: Hoạt động thanh tra, giám sát của NHNN trong
thời gian qua vẫn còn nhiều hạn chế, chủ yếu là thanh tra tại chỗ, khả năng giám sát từ xa thị trường tiền tệ và kiểm soát rủi ro cịn yếu. Cơng tác thanh tra hoạt động các ngân hàng chủ yếu là xử lý các vụ việc đã phát sinh, thiếu các biện pháp phịng ngừa và ngăn chặn rủi ro có hiệu quả. Chẳng hạn việc huy động cũng như cho vay vượt trần lãi suất trong thời gian qua, các NHTM cạnh
nghiêm và không triệt để làm ảnh hưởng đến hoạt động toàn hệ thống đặc biệt là vấn đề thanh khoản. Trung tâm thơng tin tín dụng (CIC) của NHNN cũng chưa hoàn ch nh, chủ yếu cung cấp các thơng tin định lượng về dư nợ và tình hình nợ quá hạn, nợ xấu của khách hàng, cảnh báo tín dụng (trong trường hợp khách hàng có nợ xấu ở TCTD khác) mà thiếu các thông tin đánh giá về tư cách khách hàng, về nguyên nhân phát sinh nợ xấu, thơng tin phi tài chính,... Chính mơi trường pháp lý chưa thuận lợi đã làm cho hoạt động tín dụng của các NHTM trong đó có NHTMCP Phương Nam gánh chịu những rủi ro khó có thể kiểm sốt được.
2.3.1.2 Ngun nhân từ mơi trƣờng kinh tế
Chất lượng tín dụng của NHTMCP Phương Nam giảm sút trong giai đoạn 2007 – 2011 phần lớn là do tác động của môi trường kinh doanh, cuối năm 2007 bắt đầu có dấu hiệu ảnh hưởng của cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát trong nước gia tăng, lãi suất tăng cao, sự tấn cơng của hàng hóa nhập lậu,… Bước sang năm 2011, kinh tế trong nước suy thoái, các doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và tình trạng giải thể và phá sản doanh nghiệp gia tăng đặc biệt là các doanh nghiệp ngành kinh doanh bất động sản (theo thống kê trong năm 2011 có trên 50.000 doanh nghiệp kinh doanh thua lỗ và ngừng hoạt động, trong 6 tháng đầu năm 2012, con số này đã lên tới 26.324). Ngồi ra, q trình tự do hóa tài chính và hội nhập quốc tế khiến môi trường cạnh tranh ngày càng gay gắt, khiến cho các doanh nghiệp cũng như các NHTM đối mặt với nhiều khó khăn và thách thức, các ngân hàng có khả năng tài chính khơng đủ mạnh, hệ thống quản lý yếu kém,...đối mặt với nhiều rủi ro trong đó có RRTD.
2.3.2 Ngun nhân từ phía khách hàng
Khả năng quản lý kinh doanh yếu kém, tình hình tài chính thiếu minh bạch:
Khi vay vốn, khách hàng chủ yếu đầu tư vốn vào sản xuất vật chất, máy móc thiết bị, ít đầu tư vào bộ máy quản lý và việc nghiên cứu thị trường,...dẫn đến tình trạng quản lý kinh doanh thiếu khoa học. Mặt khác, tỷ lệ nợ trên vốn chủ
sở hữu cao trong khi quy mô về tài sản và nguồn vốn nhỏ, hệ thống sổ sách kế tốn và báo cáo tài chính cịn nhiều bất cập và chưa xác thực,..Trong điều kiện nền kinh tế đi từ khủng hoảng đến suy thoái trong thời gian qua, khách hàng mà đặc biệt là các doanh nghiệp có trình độ quản lý và khả năng tài chính yếu kém gặp rất nhiều khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh. Từ đó khách hàng thu hẹp quy mơ hoạt động, hàng tồn kho tăng, doanh thu và lợi nhuận suy giảm,…làm ảnh hưởng đến khả năng thanh toán nợ vay. Mặt khác, một số khách hàng vì thực hiện các dự án dài hạn, các đơn hàng đã ký với đối tác, thanh toán nợ vay đến hạn,… nên đã vay vốn với mức lãi suất khá cao dẫn đến mất khả năng chi trả, khiến cho nợ quá hạn ngày càng trầm trọng.
Sử dụng vốn vay sai mục đích, tình trạng đảo nợ, lừa đảo ngày càng tăng:
Khách hàng vay vốn kinh doanh và tiêu dùng thường đầu tư vào bất động sản, chứng khoán, dùng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn mà ngân hàng khơng thể kiểm sốt được. Có trường hợp số tiền khách hàng vay lớn hơn nhu cầu thực sự, thời hạn vay khơng phù hợp với dịng tiền của phương án/dự án vay vốn. Tình trạng đảo nợ trở nên phổ biến, khách hàng cũ tất toán vay lại qua nhiều lần khiến NVTD dễ chủ quan, thẩm định khơng tốt trong khi tình hình hoạt động khách hàng ngày càng khó khăn. Ngồi ra, tình trạng khách hàng khơng có thiện chí trả nợ và lừa đảo ngày càng gia tăng trong quan hệ tín dụng với ngân hàng cũng là nguyên nhân chính làm cho nợ xấu tăng cao.
2.3.3 Nguyên nhân từ phía ngân hàng
Chính sách tín dụng chưa phù hợp: Khả năng dự báo, phân tích kinh tế vĩ mơ
và đưa ra chiến lược hoạt động của ngân hàng cũng tác động khơng nhỏ đến chất lượng tín dụng trong thời gian qua, năm 2007 và những năm trước đó tăng trưởng tín dụng q nóng, cho vay ồ ạt thiếu kiểm soát là hậu quả của chính sách tín dụng không phù hợp với xu hướng trung dài hạn. Mặt khác, chính sách tín dụng hiện tại của NHTMCP Phương Nam chủ yếu tập trung vào các sản phẩm truyền thống, thiếu các sản phẩm tín dụng kết hợp, quy định về
lãi suất thiếu sự đa dạng và linh hoạt, đối với cho vay có TSBĐ là bất động sản áp dụng một mức lãi suất cho vay cho tất cả đối tượng và mục đích vay, ...
Chưa tuân thủ đầy đủ quy chế và quy trình cho vay: Quy chế, quy trình cho
vay quy định trình tự thẩm định, điều kiện vay vốn và trách nhiệm của NVTD đầy đủ, rõ ràng nhưng một bộ phận NVTD cố tình làm sai quy trình, quy chế cho vay, chẳng hạn NVTD biết khách hàng vay vốn để đầu tư vào lĩnh vực rủi ro cao và hạn chế cho vay như bất động sản, chứng khốn nhưng vẫn cấp tín dụng với mục đích kinh doanh hoặc tiêu dùng. Đồng thời thiếu sự kiểm sốt việc thực hiện quy trình tín dụng. Mặt khác, việc cấp tín dụng thường theo cảm tính, chủ yếu dựa vào TSBĐ, việc thu thập thơng tin và phân tích, đánh giá hiệu quả của phương án/dự án vay vốn cũng như tình hình sản xuất kinh doanh và tài chính của khách hàng NVTD thường thực hiện qua loa, sơ sài.
Thiếu kiểm tra, giám sát sau khi cho vay: NVTD thường quan niệm thẩm định
là quan trọng, giải ngân xong cho khách hàng là hồn thành cơng việc, nếu khách hàng khơng trả được nợ thì xử lý TSBĐ. Do vậy, công tác kiểm tra và giám sát vốn vay sau giải ngân không được quan tâm đúng mức, một số NVTD sợ phiền hà khách hàng nên thiếu kiểm tra việc sử dụng vốn đúng mục đích, dẫn đến tình trạng kinh doanh và tài chính khách hàng giảm sút nhưng ngân hàng không nắm bắt kịp thời ch đến khi những dấu hiệu trên trở nên trầm trọng khiến việc thanh toán nợ vay khơng đúng hạn thì NVTD mới đơn đốc khách hàng. Mặt khác, hệ thống dữ liệu TCBS và xếp hạng tín dụng nội bộ chưa hồn ch nh, cơng tác phịng ngừa và cảnh báo khoản nợ có vấn đề chưa triển khai nên việc phòng ngừa, hạn chế RRTD chưa thực sự hiệu quả.
Hệ thống kiểm tra, kiểm soát nội bộ chưa tốt: Theo quy định hiện hành của
NHTMCP Phương Nam, hệ thống kiểm soát nội bộ được tổ chức từ các đơn vị đến Hội sở, nhưng trên thực tế tại các đơn vị cấp quản lý thực hiện nhiệm vụ này nên thiếu tính khách quan, P.KTKSNB & PC đặt tại Hội sở và chủ yếu thực hiện nhiệm vụ kiểm tra nghiệp vụ đã phát sinh, thiếu sự giám sát hoạt
động tín dụng ngay từ đầu và khơng thể bao quát hết toàn hệ thống. Đặc biệt là cơng tác kiểm sốt RRTD chưa được quan tâm đúng mức, chưa có Phịng/Ban chức năng cũng như mơ hình thực hiện phân tích và đo lường RRTD hiệu quả.
Trình độ chun mơn và đạo đức nghề nghiệp của một bộ phận NVTD là chưa tốt: Đạo đức nghề nghiệp của NVTD là yếu tố rất quan trọng trong vấn đề cấp
tín dụng và kiểm sốt RRTD. Với việc mở rộng quy mô mạng lưới hoạt động, nhu cầu về nhân sự cũng gia tăng, cơng tác tuyển dụng có phần nới lỏng so với trước đây, cơng tác đào tạo chưa kịp thời và chưa đáp ứng được nhu cầu thực tế, từ đó trình độ nghiệp vụ của NVTD chưa tốt, một số NVTD thăng tiến nhanh nên chưa đủ khả năng đảm nhận trách nhiệm, thiếu kinh nghiệm thực tiễn. Mặt khác, một bộ phận NVTD có đạo đức tha hóa, vì lợi ích cá nhân làm cho hoạt động tín dụng tiềm ẩn nhiều rủi ro.