3.3 KIẾN NGHỊ ĐỐI VỚI CHÍNH PHỦ VÀ NHNN
3.3.4 Tiếp tục cơ cấu và sắp xếp lại hệ thống NHTM
Chính phủ và NHNN cần đẩy nhanh tiến độ cơ cấu và sắp xếp lại hệ thống NHTM theo đề án đã phê duyệt (quyết định 254/QĐ-TTg ngày 01/3/2012) nhằm giảm các ngân hàng yếu kém, tăng cường năng lực tài chính và quy mơ hoạt động cho các ngân hàng sau hợp nhất, sáp nhập; tạo mơi trường cạnh tranh bình đẳng và công bằng cho thị trường tiền tệ; nâng cao năng lực quản trị ngân hàng đặc biệt là quản trị rủi ro,…nhằm ổn định và phát triển thị trường tiền tệ, thị trường tài chính.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Từ việc phân tích thực tế hoạt động tín dụng, RRTD và quản trị RRTD, tác giả đã đề xuất nhiều giải pháp mang tính chiến lược, phù hợp với các chuẩn mực Basel và thông lệ quốc tế trong điều kiện thực tiễn của Việt Nam. Các giải pháp tập trung xử lý những tồn tại của hoạt động tín dụng, quản trị RRTD, nâng cao khả năng phòng ngừa RRTD và hiệu quả quản trị RRTD; đặc biệt là nhóm giải pháp xây dựng và hồn thiện mơi trường quản trị RRTD, theo đó tác giả đã chuyển đổi mơ hình quản lý theo chiều ngang sang mơ hình quản lý theo chiều dọc, theo mơ hình này hoạt động cấp tín dụng hầu như được quản lý tập trung tại Hội sở chính, các PGD chủ yếu thực hiện chức năng bán hàng và tác nghiệp, các CN/SGD ngoài chức năng bán hàng, tác nghiệp cịn thực hiện chức năng phân tích tín dụng và quản trị RRTD theo một hạn mức cho phép.
HĐQT và BTGĐ NHTMCP Phương Nam cần xem xét, nghiên cứu và vận dụng các giải pháp và kết quả nghiên cứu vào thực tiễn hoạt động ngân hàng để kiểm soát RRTD ở mức chấp nhận, đồng nghĩa với việc nâng cao hiệu quả hoạt động quản trị RRTD, góp phần nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh và gia tăng giá trị cho các cổ đơng. Bên cạnh đó, tác giả cũng có một số kiến nghị đối với các cơ quan quản lý nhà nước như Chính phủ và NHNN, nhằm tạo ra hành lang pháp lý và cơ chế chính sách, hỗ trợ cho các NHTM đạt hiệu quả cao trong hoạt động quản trị RRTD.
Thông qua kết quả khảo sát thực tế về các vấn đề nghiên cứu tại NHTMCP Phương Nam, tác giả tiến hành phân tích đánh giá các kết quả thu được cũng như tiến hành bổ sung, ch nh sửa phần giải pháp cho hoàn thiện. Qua khảo sát thực tế, tác giả nhận thấy các nhận định của các cán bộ quản lý và các nhân viên làm cơng tác tín dụng cũng gần như đồng quan điểm với tác giả về các vần đề cần nghiên cứu và phù hợp với thực tiễn hoạt động của NHTMCP Phương Nam.
KẾT LUẬN
Trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam đã và đang thực hiện các cam kết của WTO cũng như hội nhập vào nền kinh tế thế giới, các doanh nghiệp có nhiều cơ hội để phát triển nhưng cũng đối mặt với vơ vàn thử thách trong q trình hoạt động, các NHTM cũng khơng ngoại lệ. Từ đó hoạt động ngân hàng vốn đã phức tạp nay càng tiềm ẩn những rủi ro khó kiểm sốt, đặc biệt là RRTD.
Thực tiễn hoạt động tín dụng của NHTMCP Phương Nam trong thời gian qua cho thấy, mặc dù đã có nhiểu thành cơng và đổi mới trong phương pháp quản trị RRTD,…nhưng nhìn chung vẫn cịn những hạn chế và tồn tại cần khắc phục. Từ việc nghiên cứu, phân tích và đánh giá hoạt động tín dụng của NHTMCP Phương Nam giai đoạn 2007 – 2011, kết hợp với kiến thức đã lĩnh hội được trong quá trình học tập và nghiên cứu tại Viện Đào tạo Sau Đại học - Trường Đại học Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh cũng như kinh nghiệm thực tế trong gần 8 năm công tác tại NHTMCP Phương Nam, tác giã đã đề ra các giải pháp nhằm nâng cao hiệu quả quản trị RRTD tại NHTMCP Phương Nam trên cơ sở các định hướng và mục tiêu hoạt động trong những năm sắp tới, phù hợp với các chuẩn mực Basel, đặc biệt là mơ hình cấp tín dụng mới. Việc khảo sát thực tế về vấn đề nghiên cứu, giúp ngân hàng triển khai các giải pháp trong thực tế một cách có hiệu quả hơn. Tuy nhiên, khi triển khai thực hiện chắc sẽ gặp phải nhiều khó khăn, trở ngại trong quá trình chuyển đổi và xây dựng mơ hình mới nhưng với tầm nhìn chiến lược của HĐQT, sự lãnh đạo tài tình của BTGĐ, sự nhiệt huyết và năng động của đội ngủ cán bộ, nhân viên NHTMCP Phương Nam, tác giả hồn tồn có niềm tin về thành cơng của mơ hình mới và sự phát triển bền vững của NHTMCP Phương Nam trong tương lai.
Mặc dù đã có nhiều cố gắng và nỗ lực trong quá trình nghiên cứu nhưng do hạn chế về mặt kiến thức cả về lý luận và kinh nghiệm thực tiễn, môi trường kinh doanh thay đổi liên tục và nhanh chóng nên đề tài nghiên cứu khơng thể tránh khỏi những thiếu sót và hạn chế, rất mong nhận được sự đóng góp ý kiến của quý Thầy, Cô, các Anh, Chị đồng nghiệp và quý bạn đọc.
TÀI LIỆU THAM KHẢO
Tiếng việt
1. Chu Thị Hương Giang, 2009. Ứng dụng hiệp ước Basel II vào hệ thống quản trị rủi ro tại các Ngân hàng Thương mại Việt Nam. Luận văn Thạc sĩ. Đại học
Kinh tế Thành phố Hồ Chí Minh.
2. Trần Huy Hồng, 2010. Quản trị ngân hàng. Thành phố Hồ Chí Minh: Nhà
xuất bản Lao động Xã hội.
3. Trần Hoàng Ngân và Nguyễn Thị Thùy Linh, 2007. Xây dựng chuẩn mực cho
hệ thống ngân hàng Việt Nam trong quá trình hội nhập. Tạp chí Phát triển Kinh tế, số tháng 12/2007, trang 18-23.
4. Nguyễn Đào Tố, 2008. Xây dựng mơ hình quản trị rủi ro tín dụng từ những ứng dụng nguyên tắc Basel về quản lý nợ xấu (Tạp chí Ngân hàng số 5/2008). <http://www.sbv.gov.vn/wps/portal/!ut/p/c4/04/...>. [Ngày truy cập: 23 tháng 05 năm 2012].
5. Báo cáo thường niên của Ngân hàng TMCP Phương Nam năm 2007, 2008, 2009, 2010, 2011.
6. Hạn chế nguy cơ rủi ro hoạt động tín dụng của các ngân hàng thương mại Việt Nam. <http://www.tapchiketoan.com/ngan-hang-tai-chinh/ngan-hang-thuong- mai/han-che-nguy-co-rui-ro-hoat-dong-tin-dung-cua-cac-ngan-hang-thuong- mai-vie.html>. [Ngày truy cập: 29 tháng 02 năm 2012].
7. Quyết định 112/2006/QĐ-TTg, Đề án phát triển ngành Ngân hàng Việt Nam
đến năm 2010 và định hướng đến năm 2020, ngày 24 tháng 5 năm 2006.
8. Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN, Ban hành quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, ngày 22 tháng 4 năm 2005.
9. Quyết định 18/2005/QĐ-NHNN, Về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định số 493/2005/QĐ-NHNN, ngày 25 tháng 4 năm 2007.
10. Quyết định 780/QĐ-NHNN, Về việc phân loại nợ đối với nợ được điều ch nh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ, ngày 23 tháng 4 năm 2012.
11. Các thông tin truy cập trên các trang website: Ngân hàng Nhà nước, Vneconomy, cafef, …
PHỤ LỤC 1
PHÂN LOẠI NỢ
Theo Điều 6, quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/4/2005 (QĐ 493) và quyết định 18/2007/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 (QĐ 18) thì TCTD thực hiện phân loại nợ thành 5 nhóm như sau:
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ trong hạn và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi đúng hạn;
Các khoản nợ quá hạn dưới 10 ngày và TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả gốc và lãi bị quá hạn và thu hồi đầy đủ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại;
Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 1 theo quy định.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 10 đến 90 ngày;
Các khoản nợ điều ch nh kỳ hạn trả nợ lần đầu;
Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 2 theo quy định.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn từ 91 đến 180 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu;
Các khoản nợ được miễn hoặc giảm lãi do khách hàng không đủ khả năng trả lãi đầy đủ theo hợp đồng tín dụng;
Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 3 theo quy định.
Các khoản nợ quá hạn từ 181 đến 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn dưới 90 ngày theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai;
Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 4 theo quy định.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn) bao gồm:
Các khoản nợ quá hạn trên 360 ngày;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu quá hạn từ 90 ngày trở lên theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần đầu;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ hai quá hạn theo thời hạn trả nợ được cơ cấu lại lần thứ hai;
Các khoản nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên, kể cả chưa bị quá hạn hoặc đã quá hạn;
Các khoản nợ khoanh, nợ chờ xử lý;
Các khoản nợ khác được phân loại vào nhóm 5 theo quy định.
Quyết định này cũng nêu rõ thời gian thử thách để TCTD có thể phân loại lại các khoản nợ vào nhóm có rủi ro thấp hơn (kể cả nhóm 1) là 6 tháng đối với khoản nợ trung và dài hạn, 3 tháng đối với các khoản nợ ngắn hạn, kể từ ngày khách hàng bắt đầu trả đầy đủ nợ gốc và lãi của khoản nợ bị quá hạn hoặc khoản nợ được cơ cấu thời hạn trả nợ, với điều kiện TCTD có đủ cơ sở (thơng tin, tài liệu kèm theo) để đánh giá khách hàng có khả năng trả đầy đủ nợ gốc và lãi đúng thời hạn còn lại.
Đối với khách hàng có từ 2 khoản nợ trở lên tại TCTD mà có bất cứ một khoản nợ nào bị phân loại vào nhóm có rủi ro cao hơn các khoản nợ khác, TCTD phải phân loại lại các khoản nợ cịn lại của khách hàng vào nhóm có rủi ro cao nhất đó. Trường hợp khách hàng vay hợp vốn có một hoặc một số các khoản nợ khác tại
TCTD tham gia cho vay hợp vốn đã phân loại vào nhóm nợ khơng cùng nhóm nợ của khoản nợ vay hợp vốn do TCTD làm đầu mối phân loại, TCTD tham gia cho vay hợp vốn phân loại lại toàn bộ dư nợ (kể cả phần dư nợ cho vay hợp vốn) của khách hàng vay hợp vốn vào nhóm nợ do TCTD đầu mối phân loại hoặc do TCTD tham gia cho vay hợp vốn phân loại tùy theo nhóm nợ nào có rủi ro cao hơn. Ngồi ra, TCTD có thể phân loại lại các khoản nợ vào nhóm có rủi ro cao hơn trong các trường hợp: các khoản nợ của khách hàng bị các TCTD khác phân loại vào nhóm nợ có rủi ro cao hơn; khả năng tài chính hoặc khả năng trả nợ của khách hàng bị suy giảm liên tục; có những diễn biến bất lợi tác động tiêu cực đến môi trường, lĩnh vực kinh doanh của khách hàng; …
Mặt khác, theo Điều 7 QĐ 493 và QĐ 18, TCTD có đủ khả năng và điều kiện thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính thì xây dựng chính sách phân loại nợ căn cứ trên Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ được NHNN chấp thuận bằng văn bản như sau.
Nhóm 1 (Nợ đủ tiêu chuẩn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi đúng hạn.
Nhóm 2 (Nợ cần chú ý): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là có khả năng thu hồi đầy đủ cả nợ gốc và lãi nhưng có dấu hiệu khách hàng suy giảm khả năng trả nợ.
Nhóm 3 (Nợ dưới tiêu chuẩn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khơng có
khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được TCTD đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
Nhóm 4 (Nợ nghi ngờ): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khả năng tổn
thất cao.
Nhóm 5 (Nợ có khả năng mất vốn): Các khoản nợ được TCTD đánh giá là khơng cịn khả năng thu hồi, mất vốn.
ĐOẠN 2007 - 2011 ĐVT: Tỷ đồng C 2007 2008 2009 2010 2011 200 2007 200 200 20 0 200 20 20 0 % % % % I. T e ngàn k n ế 5.874,12 9.539,82 19.785,79 31.267,33 35.338,52 3.665,70 62,40 10.245,97 107,40 11.481,54 58,03 4.071,20 13,02 1. Thương nghiệp 1.779,48 3.197,46 6.817,84 14.476,80 17.769,79 1.417,99 79,69 3.620,38 113,23 7.658,96 112,34 3.292,99 22,75 Tỷ trọng (%) 30,29 33,52 34,46 46,30 50,28 2. Xây dựng 688,87 1.486,08 5.341,04 7.980,80 6.768,64 797,21 115,73 3.854,97 259,41 2.639,76 49,42 -1.212,16 -15,19 Tỷ trọng (%) 11,73 15,58 26,99 25,52 19,15 3. Hoạt động phục vục cá nhân và cộng đồng 3.006,53 3.116,23 4.369,07 6.163,91 8.436,57 109,70 3,65 1.252,84 40,20 1.794,84 41,08 2.272,66 36,87 Tỷ trọng (%) 51,18 32,67 22,08 19,71 23,87
4. Kinh doanh tài sản
và Dịch vụ tư vấn 233,67 1.404,60 2.464,83 1.735,56 1.496,70 1.170,94 501,12 1.060,22 75,48 -729,27 -29,59 -238,85 -13,76 Tỷ trọng (%) 3,98 14,72 12,46 5,55 4,24 5. Khác 165,58 335,45 793,01 910,26 866,82 169,87 102,59 457,56 136,40 117,25 14,79 -43,44 -4,77 Tỷ trọng (%) 2,82 3,52 4,01 2,91 2,45 II. T e ượng khách hàng 5.874,12 9.539,82 19.785,79 31.267,33 35.338,52 3.665,71 62,40 10.245,97 107,40 11.481,53 58,03 4.071,20 13,02
1. Doanh nghiệp ngoài
3. Doanh nghiệp nhà
nước 26,77 51,40 93,07 149,55 159,29 24,63 91,99 41,68 81,09 56,47 60,67 9,75 6,52
Tỷ trọng (%) 0,46 0,54 0,47 0,48 0,45
4. Khác 5,21 0 0 0 0 -5,21 0 0 0
Tỷ trọng (%) 0,09 0 0 0 0
PHỤ LỤC 3
QUY TRÌNH CHO VAY TẠI NHTMCP PHƢƠNG NAM
Quy trình cho vay tại NHTMCP Phương Nam bao gồm các bước sau:
Bước 1: Giao dịch ban đầu với khách hàng:
NVTD tiếp nhận hồ sơ & tiếp xúc với khách hàng. Đây là khâu rất quan trọng và quyết định các bước tiếp theo của quy trình. Qua đó nắm bắt được nhu cầu của khách hàng, giới thiệu cho khách hàng biết các thủ tục, chính sách tín dụng của NHTMCP Phương Nam, quyền & nghĩa vụ của khách hàng.
NVTD cần trao đổi với khách hàng về những điều kiện cơ bản của việc cho vay gồm: số tiền vay, lãi suất, mục đích vay, thời hạn cho vay, TSBĐ nợ vay, năng lực tài chính, năng lực hành vi dân sự / năng lực pháp luật dân sự của khách hàng.
Bước 2: Tiếp nhận hồ sơ vay vốn:
NVTD tiếp nhận hồ sơ vay vốn, hướng dẫn khách hàng hoàn thiện và thu thập đầy đủ hồ sơ vay vốn theo đúng quy định của NHTMCP Phương Nam. Hồ sơ vay vốn bao gồm:
Đối với cá nhân, hộ gia đình vay vốn làm kinh tế phụ gia đình:
Giấy đề nghị & phương án vay vốn.
Bản photo chứng minh nhân dân (CMND) hoặc hộ chiếu, hộ khẩu hoặc KT3 của người vay và các người có liên quan (vợ, chồng, bên bảo lãnh,…). Bản photo giấy đăng ký kết hôn, giấy xác nhận tình trạng hơn nhân của bên thế chấp, cầm cố, bảo lãnh (nếu có).
Chứng từ chứng minh thu nhập để trả nợ: hợp đồng lao động, xác nhận thu nhập/sao kê tài khoản/bảng lương 03 tháng gần nhất (đối với nguồn trả nợ từ lương); hợp đồng cho thuê và giấy tờ sở hữu tài sản (đối với nguồn trả nợ
từ cho thuê tài tài sản); sổ sách theo dõi doanh thu, chi phí, cơng nợ và các chứng từ khác (đối với nguồn trả nợ từ kinh doanh).
Chứng từ chứng minh mục đích vay vốn.
Hồ sơ TSBĐ và các hồ sơ khác có liên quan.
Đối với cá nhân, hộ gia đình có giấy phép kinh doanh và doanh nghiệp tư nhân: Ngoài các hồ sơ quy định cho đối tượng khách hàng cá nhân, hộ gia đình vay vốn làm kinh tế phụ gia đình, khách hàng cần phải có các giấy tờ sau:
Chứng từ pháp lý: Giấy đăng ký kinh doanh, mã số thuế, biên lai thuế; giấy phép thành lập doanh nghiệp, giấy phép hành nghề, giấy chứng nhận đủ