3.2.3.1 Sử dụng các công cụ bảo hiểm và bảo đảm tiền vay chắc chắn trong quá
trình cấp tín dụng
Trong q trình cấp tín dụng cho khách hàng, NHTMCP Phương Nam cần chú trọng việc sử dụng các công cụ bảo hiểm của các cơng ty bảo hiểm có uy tín, chính sách tín dụng cần quy định rõ ràng danh mục các bảo hiểm bắt buộc (bảo hiểm hỏa hoạn, cháy nổ liên quan đến TSBĐ là nhà đất; bảo hiểm hàng hóa đối với TSBĐ là hàng hóa, trang thiết bị và máy móc; bảo hiểm trách nhiệm dân sự đối với bên thứ ba đối với TSBĐ là phương tiện vận chuyển,…) và các loại bảo hiểm tự nguyện đối với khách hàng. Nếu rủi ro xảy ra, các công ty bảo hiểm sẽ xác định mức độ thiệt hại và thực hiện toàn bộ hoặc một phần nghĩa vụ trả nợ cho khách hàng. Về phía ngân hàng, lợi ích nhận được là cam kết trả thay khoản nợ của khách hàng nếu có rủi ro xảy ra đối với các đối tượng đã được mua bảo hiểm.
Trong chính sách tín dụng của ngân hàng nên hạn chế cho vay khơng có TSBĐ, hoặc cho vay tín chấp đối với đối tượng cán bộ cơng nhân viên nhưng với điều kiện bảo lãnh của doanh nghiệp hoặc cơ quan đoàn thể, đối với các doanh nghiệp có quan hệ tín dụng tốt và lâu năm với hạn mức nhất định. Tăng cường cho vay có TSBĐ nhất là các loại tài sản có giá trị và tính thanh khoản, khả mãi cao, hạn chế cho vay có TSBĐ đối với các loại tài sản có giá trị biến động lớn, khó bảo quản, khả mãi thấp như: cổ phiếu, thực phẩm, máy móc chuyên dụng,…Đối với các TSBĐ là bất động sản có thay đổi tài sản gắn liền với đất sau khi cấp tín dụng thì ngân hàng cần phải theo dõi, đôn đốc khách hàng tiến hành cập nhật biến động đầy đủ vào giấy chứng nhận quyền sử dụng và quyền sở hữu, nếu không làm tốt việc này q trình xử lý nợ sẽ gặp khó khăn, vướng mắc và tranh chấp.
3.2.3.2 Thực hiện nghiêm túc quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự
Thực hiện đúng, đầy đủ việc phân loại nhóm nợ theo Điều 6, QĐ 493 và QĐ 18. Sau khi xây dựng hoàn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ (được NHNN chấp thuận bằng văn bản) NHTMCP Phương Nam tiến hành phân loại nợ theo phương pháp định tính (Điều 7, QĐ 493 và QĐ 18). Theo phương áp này, NHTMCP Phương Nam sẽ chủ động hơn trong việc đánh giá các khoản nợ về khả năng thu hồi lãi và vốn, khả năng tổn thất và khả năng mất vốn để từ đó phân loại nợ từng khách hàng khách quan và chính xác hơn. Đồng thời việc đánh giá tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của khách hàng sau khi được điều ch nh kỳ hạn trả nợ, gia hạn nợ theo QĐ 780 phải thực hiện một cách khách quan, cơng bằng. Từ đó, tạo ra được một hệ thống dữ liệu sơ cấp đầy đủ và chuẩn xác phục vụ công tác đánh giá khách hàng thông qua xếp hạng tín dụng nội bộ, cơng tác kiểm soát RRTD, ra quyết định cấp tín dụng một cách hiệu quả.
Về trích lập dự phịng rủi ro, phải trên cơ sở mức độ RRTD mà việc phân loại nợ dựa trên kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ của ngân hàng. Có thể phân loại nợ theo phương pháp định tính này sẽ làm gia tăng khoản trích lập dự phịng RRTD, ảnh hưởng đến lợi nhuận trong kinh doanh nhưng nó đảm bảo tỷ lệ an tồn vốn và hạn chế thiệt hại. Vì nếu trường hợp RRTD xãy ra ở mức độ khả năng không thu hồi được vốn cao thì thơng qua Hội đồng xử lý rủi ro ngân hàng, sẽ xem xét quyết định sử dụng dự phịng đã trích lập để bù đắp tổn thất do RRTD gây ra.
3.2.3.3 Tăng cƣờng hiệu quả cơng tác xử lý nợ có vấn đề, nợ quá hạn và nợ xấu
Đối với các khoản nợ có vấn đề: Tùy theo mức độ rủi ro, nguyên nhân dẫn đến rủi ro, đối tượng khách hàng, ngành nghề/lĩnh vực hoạt động, triển vọng và khả năng phục hồi và phát triển,…đã được các Bộ phận/Phịng liên quan phân tích, nhận định và đánh giá có thể áp dụng các hình thức xử lý khai thác như: cho vay thêm, bổ sung TSBĐ, chuyển nợ quá hạn, khoanh nợ, ch định đại diện tham gia quản lý doanh nghiệp,…nhằm tạo điều kiện và hỗ trợ khách hàng vượt qua khó khăn, ổn định hoạt động và hạn chế thiệt hại cho cả khách hàng và ngân hàng.
Đối với các khoản nợ quá hạn và nợ xấu: Tùy theo nhóm nợ, khả năng và thiện chí trả nợ, tiềm lực kinh doanh và tài chính của từng khách hàng, tình trạng TSBĐ,… có thể áp dụng các biện pháp xử lý như: đôn đốc thu hồi nợ, khởi kiện, bán nợ, chuyển nợ thành cổ phần, thanh lý doanh nghiệp, phát mãi TSBĐ, cấn trừ nợ,...để thu hồi nợ cho ngân hàng nhằm giảm tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu, nâng cao chất lượng tín dụng và hạn chế thiệt hại từ RRTD cho ngân hàng. Đối với các khoản nợ do khách hàng lừa đảo, nợ liên quan đến các vụ án, nợ xấu khơng có TSBĐ,… đã trãi qua thời gian xử lý nhưng không thu hồi được, các đơn vị lập hồ sơ trình về Hội đồng xử lý rủi ro xem xét, quyết định hướng xử lý như: sử dụng dự phòng RRTD để xử lý nợ, xóa nợ,…
Các đơn vị có phát sinh các khoản nợ có vấn đề, nợ quá hạn, nợ xấu có trách nhiệm phối hợp với Trung tâm QLN tại Hội sở chính hoặc các khu vực để xử lý nợ, đồng thời chịu trách nhiệm cá nhân, tập thể đối với các khoản nợ đã gây ra tổn thất cho ngân hàng. Trung tâm QLN có trách nhiệm tham mưu cho các Phó Tổng giám đốc phụ trách quản lý rủi ro khu vực và Ủy ban Quản lý rủi ro về hướng xử lý khi có báo cáo từ các phòng nghiệp vụ.