1.2. .2 Các nhân tố khách quan
2.1 Giới thiệu sơ lược về Ngân hàng TMCP Quân Đội
2.1.5 Tình hình hoạt động kinh doanh của Ngân hàng TMCP Quân Đội
Trong nước, nhìn chung ổn định, kinh tế phục hồi nhanh, tăng trưởng 6,7%. Tuy nhiên cán cân vĩ mô nền kinh tế còn nhiều hạn chế, bội chi ngân sách, nhập siêu, lạm phát cao (CPI tăng 11,75%). Giá vàng, giá USD tăng ở mức cao. Ngân hàng Nhà nước đã 2 lần điều chỉnh tỷ giá (tháng 2/2010 và tháng 8/2010). Sau 10 tháng đầu năm chính sách tiền tệ nới lỏng với chủ trương giảm lãi suất để kích thích tăng trưởng kinh tế, 2 tháng cuối năm NHNN chuyển sang thắt chặt tiền tệ (lãi suất cơ bản và lãi suất tái cấp vốn tăng lên 9% kể từ ngày 05/11/2010) do lo ngại nguy cơ lạm phát cao. Theo đó, lãi suất thị trường có xu hướng tăng cao, thanh khoản trở nên căng thẳng, cạnh tranh huy động vốn giữa các ngân hàng trở nên gay gắt, lãi suất huy động thậm chí lên đến 17%, biên lãi suất cũng giảm xuống, ảnh hưởng không nhỏ đến kết quả kinh doanh của các ngân hàng.
30 3400 5300 7300 0 1000 2000 3000 4000 5000 6000 7000 8000 2007 2008 2009 2010 Vốn điều lệ (Tỷ đồng)
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh MB
2007 2008 2009 2010
Vốn điều lệ (Tỷ đồng) 3.400 5.300 7.300
Vốn huy động (Tỷ đồng) 23.136,4 38.666 59.279 96.954
Tổng tài sản (tỷ đồng) 29.623 44.364 69.008 109.623
Tổng dư nợ (Tỷ đồng) 11.616 15.740,4 29.588 48.797
Lợi nhuận trước thuế (tỷ đồng) 608,9 860,9 1.505 2.288
ROE (%) 24,7 24,48 26,61 29
ROA (%) 2,82 2,41 2,66 2,54
( theo Báo cáo thường niên 2010 của MB)
+ Về Vốn điều lệ:
Đồ thị 1: Vốn điều lệ MB qua các năm
Vốn điều lệ của MB đã đạt mức 7.300 tỷ đồng (tăng thêm 2.000 tỷ đồng) từ các nguồn: đợt 01 phát hành thêm cổ phiếu, quyền mua theo tỷ lệ 53:13 (tăng thêm 1.300 tỷ đồng), đợt 02 phát hành cổ phiếu thưởng (tăng thêm 700 tỷ đồng). Theo đó, vốn chủ
31
sở hữu đạt 8.882 tỷ đồng. Tổng tài sản của Ngân hàng cũng không ngừng tăng lên, đến 31/12/2010 đạt 109.623tỷ đồng, tăng 59 % so với năm 2009.
+Về huy động vốn
Đồ thị 2: Vốn huy động MB qua các năm
Thị trường cạnh tranh gay gắt, xáo động mạnh trong quý IV/2010. Với các chính sách điều hành hợp lý linh hoạt, nguồn vốn huy động của MB luôn ổn định, tăng trưởng phù hợp. Cuối năm 2010, tổng vốn huy động MB đạt 96.954 tỷ đồng, tăng 64% so với năm trước, trong đó vốn huy động từ tổ chức kinh tế và dân cư (bao gồm cả giấy tờ có giá) đạt 71.152 tỷ đồng, chiếm trên 73, 44% tổng vốn huy động.
+Về hoạt động tín dụng
Thực hiện định hướng tăng trưởng vững chắc, quản lý tốt, coi trọng chất lượng tín dụng, kiểm soát tốt nợ xấu. Đồng thời, tận dụng cơ hội, chuyển kinh doanh theo hướng chủ động, phát triển mạnh khách hàng. Tổng dư nợ tín dụng đạt 48.797 tỷ đồng, tăng 65% so với năm 2009. Cùng với phát triển tín dụng, song song quản lý chất lượng tín dụng chặt chẽ. MB ln theo sát mục tiêu HĐQT đặt ra về kiểm soát tỷ lệ nợ xấu dưới 2%. Theo đó, tỷ lệ nợ xấu (nhóm 3 đến nhóm 5) trên tổng dư nợ thời điểm cuối năm 2010 của MB là 1,26%, và thấp hơn so với năm 2009 (1,58%), thấp hơn nhiều so với bình qn tồn ngành (2,5%).
32
Đồ thị 3: Tổng dư nợ MB qua các năm
+Về lợi nhuận
Đồ thị 4: Lợi nhuận trước thuế MB qua các năm
Trong điều kiện khó khăn chung của nền kinh tế, thị trường biến động, MB đã chủ động có những quyết sách kịp thời, cùng chung sức với khách hàng để vượt qua khó khăn. Lợi nhuận trước thuế hợp nhất của MB là 2.288 tỷ đồng, tăng 52% so với năm 2009, vượt 14% so với kế hoạch Đại hội cổ đông năm 2009 thông qua. Điều này, giúp MB tiếp tục khẳng định vị thế tài chính của mình, là 1 trong 5 Ngân hàng TMCP hàng đầu tại Việt Nam (không kể các Ngân hàng thương mại Nhà nước mới chuyển
33
sang cổ phần) có lợi nhuận kinh doanh cao nhất. Tỷ suất sinh lời trên vốn chủ sở hữu ROE vươn lên ở mức 29% cao hơn nhiều so với năm 2009: 26,6%.Tỷ suất sinh lời trên tổng tài sản đạt 2,54% cao hơn năm 2009 và lớn hơn mức bình quân của ngành ngân hàng.
+Về nghĩa vụ nộp thuế
MB ln hồn thành nghĩa vụ nộp thuế đối với Ngân sách Nhà nước, đảm bảo tăng trưởng kinh doanh một cách hợp pháp. Cụ thể, năm 2010 Ngân hàng nộp ngân sách 732.3 tỷ đồng. Riêng 2 năm 2009-2010 MB đã nộp 1.108 tỷ đồng thuế. Hàng năm MB đều nhận được bằng khen của Bộ Tài chính và Tổng Cục thuế vì đã thực hiện tốt nghĩa vụ nộp thuế.
Một trong những bước đi quan trọng trong giai đoạn phát triển mới của MB, giai đoạn 2011 - 2015 là MB sẽ niêm yết cổ phiếu trên Sở Giao dịch Chứng khốn Thành phố Hồ Chí Minh (HoSE) trong năm 2011. Đây là bước đi nhằm đáp ứng nhu cầu, sự tin tưởng, kỳ vọng của nhà đầu tư, khách hàng và đối tác với MB.
Tổng tài sản đạt 109.623 tỷ đồng tăng 59% so với năm 2009.
Kết quả hoạt động kinh doanh của MB
Năm 2010 thu từ lãi cho vay là khoản thu chủ yếu, trong đó thu từ lãi cho vay chiếm từ 80,8% đến 92,7% qua các năm tăng từ 3.679,299 tỷ đồng lên đến 8.765,61 tỷ đồng; năm 2009 tăng nhẹ khỏang 10% so với năm 2008 (371,122 tỷ đồng) và năm 2010 tăng mạnh gấp 2,16 lần so với năm 2009 khỏang 4.715,185 tỷ đồng. Thu từ dịch vụ tăng lên từ 261,986 tỷ đồng lên đến 735,53 tỷ đồng chiếm từ 6,6% đến 7,8%/ tổng thu.
34
Bảng 2.2 Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh của MB (2008-2010)
Đơn vị tính: tỷ đồng STT Chỉ tiêu
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ Giá trị Tỷ lệ 09/08 10/09 (Tỷ đ) (%) (Tỷ đ) (%) (Tỷ đ) (%) (%) (%) A Tổng thu 3.967,449 100 5.010,151 100 9.481,395 100 26 89
1 Thu lãi cho vay 3.679,299 92,7 4.050,421 80,8 8.765,61 92,5 10 116 2 Thu lãi dịch vụ 261,986 6,6 524,981 10,5 735,53 7,8 100 40 3 Thu khác 26,164 0,7 434,749 8,7 (19,74) -0,2 1562 -105 B Tổng chi 2.884,803 100 3.140,699 100 6.647 100 9 112 1 Chi huy động vốn 2.087,176 72,4 2.051,049 65,3 4.251,703 64,0 -2 107 2 Chi trả lãi vay 171,411 5,9 161,304 5,1 994,808 15,0 -6 517 3 Chi dịch vụ khác 70,778 2,5 144,287 4,6 146,693 2,2 104 2 4 Chi quản lý 300,272 10,4 349,706 11,1 567,110 8,5 16 62 5 Chi khác 255,166 8,8 434,353 13,8 686,772 10,3 70 58 C Trích DPRR 221,763 364,382 546,238 64 50 D Lợi nhuận trước thuế 860,883 1.505,070 2.288,071 75 52 E Thuế TNDN 164,678 331,343
542,901 101 64 F
Lợi nhuận sau
thuế 696,205 1.173,727
1.745,170 69 49
Nguồn: Báo cáo thường niên năm 2008, 2009, 2010 của MB
Bù lại chi phí trả lãi vay cho hoạt động huy động vốn về quy mô tăng từ 2.087,176 tỷ đồng lên 4.251,703 tỷ đồng chiếm 64% đến 72,9%/ tổng chi, so sánh về tốc độ tăng chi và thu thì năm 2010 thu tăng 2,16 lần so với năm 2008 nhưng chi chỉ tăng khỏang 2,07 lần. Qua đó cho ta thấy MB đã tiết kiệm chi phí trả lãi huy động để góp phần tăng lợi nhuận trong năm 2010.
Bên cạnh đó, chi quản lý tăng từ 300,272 tỷ đồng lên 567,110 tỷ đồng chiếm 8,5%/tổng chi trong năm 2010. Năm 2009 tăng 16% so với năm 2008, và năm 2010
35
tăng 62% so với năm 2009 do mở rộng các chi nhánh trong hệ thống MB nên chi phí quản lý nhân viên tăng lên.
Chi phí DPRR năm 2009 tăng 64% so với năm 2008, nhưng năm 2010 lại tăng chỉ 50% so với năm 2009 do các khoản nợ được đánh giá lại đủ tiêu chuẩn từ các chi nhánh hiệu quả nên khoản trích DPRR giảm. Lợi nhuận sau thuế của MB cũng tăng dần qua các năm cả, năm 2009 tăng 69% so với năm 2008 và năm 2010 tăng 49% so với năm 2009.
Trong điều kiện hội nhập khi mức độ cạnh tranh ngày càng gay gắt, chênh lệch thu chi có xu hướng ngày càng thu hẹp, các dịch vụ phi tín dụng ngày càng phát triển, trong khi hoạt động của toàn hệ thống chủ yếu dịch vụ cho vay tín dụng điều này ảnh hưởng đến hiệu quả hoạt động trong tương lai. Mặt khác dịch vụ tín dụng ngày càng chứa đựng nhiều rủi ro do sự biến động của nền kinh tế khu vực và thế giới, nên dần chuyển sang dịch vụ phi tín dụng sẽ an tồn và hiệu quả hơn đem lại thu nhập chắc chắn và bền vững cho ngân hàng trong xu hướng hiện nay.