2.2 Hiệu quả huy động vốn tiền gửi tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn ch
2.2.3Chi phí huy động vốn tiền gửi:
Chi phí huy động vốn tiền gửi là chỉ tiêu quan trọng đánh giá hiệu quả của công tác huy động vốn tiền gửi của Ngân hàng thương mại. Chi phí huy động vốn tiền gửi bao gồm chi phí trả lãi và các chi phí phi lãi khác có liên quan đến hoạt động huy động vốn tiền gửi. Một NHTM khơng thể coi là huy động vốn có hiệu quả nếu để có được một khối lượng vốn lớn mà phải bỏ ra chi phí quá nhiều để huy động số lượng vốn đó.
Một trong các yếu tố quan trọng ảnh hưởng đến hoạt động huy động vốn tiền gửi cần phải kể đến chính là lãi suất huy động. Việc áp dụng lãi suất huy động đối với tiền gửi của khách hàng vẫn mang tính thống nhất trên tồn hệ thống, dựa trên biểu lãi suất NHNo&PTNT công bố trong từng thời kỳ. Biểu lãi suất NHNo&PTNT niêm yết bao gồm lãi suất tiền gửi VNĐ, USD được NHNo&PTNT Bình Dương nghiên cứu và điều chỉnh sao cho mang tính cạnh tranh, phù hợp với tình hình biến động lãi suất chung của thị trường trên địa bàn nhưng vẫn tuân thủ theo các quy định do Ngân hàng Nhà nước ban hành. So sánh lãi suất huy động của NHNo&PTNT Bình Dương với các ngân hàng khác trên cùng địa bàn tỉnh Bình Dương thơng qua các bảng lãi suất tại phụ lục 1.
So sánh lãi suất huy động đối với Việt Nam đồng và đối với USD của NHNo&PTNT Bình Dương so với một số các ngân hàng khác cùng quy mơ ta thấy có sự khác biệt khơng đáng kể thậm chí mặt bằng lãi suất cho các kỳ hạn tương đối cao hơn so với các ngân hàng còn lại. Đặc biệt, với sản phẩm tiền gửi tiết kiệm bậc thang với những lợi ích về lãi suất và tính linh hoạt trong thời gian gửi đã thu hút được số lượng lớn dân cư đến gửi tiền tại NHNo&PTNT Bình Dương. Do đó, tính đến hết năm 2012 tỷ trọng tiền gửi tiết kiệm bậc thang chiếm hơn 2/3 tổng tiền gửi tiết kiệm của khách hàng cá nhân tại ngân hàng. Ngồi ra, sang năm 2013 do tình hình cạnh tranh gay gắt giữa các ngân hàng thương mại, NHNo&PTNT Việt Nam đưa ra 2 loại sản phẩm tiền gửi tiết kiệm khác là tiết kiệm gửi góp và tiết kiệm an sinh. Đây là hình thức tiết kiệm tập trung vào tầng lớp dân cư lao động hoặc học sinh, sinh viên; khách hàng sử dụng loại hình tiền gửi này có thể hàng tháng hay định kỳ gửi tiền vào ngân hàng để tích lũy trong thời hạn đăng ký từ 12 tháng trở lên.
hình tiền gửi như: tiền gửi khơng kỳ hạn, tiền gửi có kỳ hạn, tiết kiệm gửi góp, tiền gửi tiết kiệm dự thưởng. Đồng thời, đối với tiền gửi có kỳ hạn, NHNo&PTNT cũng áp dụng các mức lãi suất khác nhau tùy theo kỳ hạn và cách thức trả lãi. Việc áp dụng các mức lãi suất đa dạng và linh hoạt như vậy sẽ tùy thuộc vào tính chất của từng loại hình tiền gửi cũng như nhu cầu vốn tiền gửi của NHNo&PTNT trong từng thời kỳ, đồng thời giúp khách hàng có nhiều sự lựa chọn khi quyết định gửi tiền. Đó cũng là một trong những nhân tố góp phần thu hút khách hàng và gia tăng vốn tiền gửi của ngân hàng.
• Về tình hình chi phí huy động vốn tiền gửi:
Chi phí huy động bao gồm chi phí lãi và các chi phí phi lãi, trong đó chi phí lãi chiếm tỷ trọng cao nhất và ảnh hưởng trực tiếp đến kết quả hoạt động của ngân hàng. Do đó, khi tổng hợp chi phí huy động tiền gửi, ngân hàng tổng hợp riêng chi phí trả lãi tiền gửi, và các chi phí phi lãi có liên quan ngân hàng đưa vào khoản mục chi phí khác. Năm 2008, là năm lãi suất có nhiều biến động, có lúc lãi suất đạt đến mức 18%/năm, chính vì vậy việc lãi suất tăng cao cùng với sự gia tăng vốn tiền gửi huy động đã làm tăng chi phí lãi của ngân hàng lên. Tuy nhiên, sự gia tăng chi phí lãi của ngân hàng trong điều kiện thị trường có nhiều biến động sẽ ảnh hưởng khơng tốt đến việc thu hút nhiều hơn lượng tiền gửi của khách hàng, nhất là khi các ngân hàng đang cạnh tranh bằng các cuộc chạy đua lãi suất có tác động khơng nhỏ đến cơng tác huy động vốn tại NHNo&PTNT Bình Dương .
Sang năm 2009, tình hình huy động vốn có nhiều khả quan, áp lực về lãi suất giảm cùng với sự ổn định trở lại của nền kinh tế đã góp phần làm giảm chi phí lãi trong khi quy mơ vốn tiền gửi huy động vẫn tiếp tục tăng nhanh. Do đó, tỷ suất chi phí lãi đã giảm xuống còn 10,3% trong năm 2009, có tác động tích cực đến sự gia tăng lợi nhuận của ngân hàng trong năm.
BẢNG 2.7: CHI PHÍ TRẢ LÃI TIỀN GỬI CỦA NHNO&PTNT BÌNH DƯƠNG
Đơn vị tính: Tỷ đồng
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 30.06.
2013
SS 2009/2008 SS 2010/2009 SS 2011/2010 SS 2012/2011 Tăng
trưởng Tđộ ốc trưởng Tăng Tđộ ốc trưởng Tăng Tđộ ốc trưởng Tăng Tđộ ốc Tổng vốn HĐ 5,737 6,915 8,865 11,298 12,856 12,727 1,178 21% 1,950 28% 2,433 27% 1,558 14%
Chi phí trả lãi 974 711 1,052 1,314 1,359 975 -263 -27% 341 48% 262 25% 45 3%
Chi phí phi lãi (in tờ rơi tiếp thị, quà tặng khách hàng,…)
0.02 0.04 0.09 0.12 0.14 0.13
Tổng Chi phí HĐ vốn TG 974 711 1,052 1,314 1,359 975
Tỷ suất chi phí lãi
bình quân 17.0% 10.3% 11.9% 11.6% 10.6% 7.66% Tỷ suất chi phí HĐ vốn
bình quân 17% 10% 12% 12% 11% 8%
Nguồn: Báo cáo tài chính thường niên của NHNo&PTNT Bình Dương
Trong đó:
Tỷ suất chi phí lãi bình qn= (Chi phí trả lãi vốn tiền gửi huy động / Tổng vốn tiền gửi huy động ) x 100% . Tỷ suất chi phí huy động vốn bình qn=( (Chi phí trả lãi +Chi phí phi lãi) / Tổng vốn tiền gửi huy động ) x 100%
Tiền gửi từ tổ chức kinh tế và dân cư trong năm 2010 thấp hơn so với giá trị năm 2008 nhưng khi xét về tốc độ tăng trưởng của tổng vốn tiền gửi huy động và chi phí lãi phải trả cho đồng vốn đó thì có sự mất cân xứng trong sự tăng trưởng. Trong khi tốc độ tăng trong chi phí lãi xấp xỉ 2 lần tốc độ tăng tổng vốn tiền gửi huy động tại chi nhánh. Thực tế, so với mức lãi suất huy động VNĐ năm 2009 là 7-10%/năm thì sự dao động mức lãi suất năm 2010 lại ở mức cao hơn tại 10-13,5%/năm, do đó chi phí lãi tăng cao là điều có thể lý giải được một cách hợp lý do sự cạnh tranh cao trong ngành ngân hàng đã làm cho thị phần vốn tiền gửi huy động trong năm đã bắt đầu bị chia sẻ cho các NHTM khác trên địa bàn. Sang những năm sau đó, khi nền kinh tế dần phục hồi, các chính sách tiền tệ của NHTW cũng đã phát huy tác đụng tích cực đến thị trường cùng với các qui định nghiêm ngặt về trần lãi suất huy động thì tỷ suất chi phí lãi bình qn lại tiếp tục giảm từ 11,6% trong năm 2011 xuống còn 10,6% trong năm 2012.
Để đạt được kết quả trên trong điều kiện khó khăn của thị trường khi sự cạnh tranh giữa các ngân hàng trên địa bàn ngày càng gay gắt NHNo&PTNT Bình Dương cũng đã áp dụng các chính sách huy động mới tác động đến quyết định và hành vi gửi tiền của khách hàng, cố gắng giữ chân khách hàng cũ và thu hút thêm khách hàng mới gửi tiền như việc gọi điện thoại tư vấn cho khách hàng, hướng dẫn nhiệt tình, cụ thể cho khách hàng tiện ích của từng loại sản phẩm, kết hợp với công tác tiếp thị, quảng cáo in tờ rơi, khuyến mãi, tặng quà sinh nhật cho khách hàng có số dư tiền gửi từ 500 triệu đồng trở lên,…kết quả là vốn tiền gửi từ dân cư chiếm 85,2% trong tổng vốn huy động tạo tính bền vững của nguồn vốn tại chi nhánh. Với mức lãi suất huy động hợp lý như phân tích ở trên đã góp phần làm giảm chi phí lãi của ngân hàng trong những năm qua trong khi các ngân hàng trên địa bàn vẫn phải huy động vốn với mức chi phí cao hơn nhiều.
Bằng cách đưa ra nhiều chương trình huy động tiết kiệm với hình thức dự thưởng nhân dịp Tết Nguyên Đán, kỷ niệm ngày thành lập ngân hàng, hay kỷ niệm Quốc Khánh,… với giải thưởng lên đến hàng tỷ đồng mà giới hạn lại mức lãi suất chi trả cho khách hàng thấp hơn lãi suất huy động thơng thường nên chi phí lãi khơng tăng cao bằng với mức lãi huy động thông thường, nhờ vậy tỷ suất chi phí lãi trong năm 2012 giảm xuống còn 10,6%. Với các sản phẩm tiền gửi tiết kiệm huy động đa dạng đã góp
phần làm tốc độ tăng của chi phí lãi thấp hơn tốc độ tăng của qui mô vốn tiền gửi huy động cho thấy NHNo&PTNT Bình Dương đã thực hiện tốt công tác huy động vốn trong các năm mà vẫn tiết kiệm được một khoản chi phí lãi cho bản thân ngân hàng. Tuy nhiên, bằng việc áp dụng các cách thức khuyến khích khách hàng như trên đã làm cho chi phí phi lãi phát sinh thêm, bình quân đạt giá trị khoảng 0,01% so với qui mô tổng vốn tiền gửi huy động được. Điều này góp phần làm tăng chi phí huy động vốn tiền gửi tại NHNo&PTNT Bình Dương, nhưng khi xét về tỷ suất chi phí huy động vốn tiền gửi bình qn vẫn chưa vượt quá mức lãi suất huy động bình quân trong năm, do đó, việc huy động này là phù hợp với tình hình hiện tại và vẫn tuân thủ theo đúng qui định của NHNN. Lãi suất đầu vào bình quân VND trong 6 tháng đầu năm 2013 là 8,05%/năm, giảm 3,04% so với năm 2012 do giảm lãi suất tiền gửi (tiền gửi có kỳ hạn dưới 12 tháng từ 8% xuống dần còn 7%/năm). Thực hiện lãi suất huy động theo đúng với sự chỉ đạo điều chỉnh lãi suất của Ngân Hàng Nhà Nước và NHNo&PTNT Việt Nam. Chênh lệch
lãi suất đầu ra – đầu vào bình quân VND trong 6 tháng đầu năm 2013 là 3,25%/năm.
2.2.4. Sự tương quan giữa vốn tiền gửi huy động và cho vay tại Ngân hàng Nơng nghiệp và Phát Triển nơng thơn chi nhánh Bình Dương: