7. Kết cấu luận văn 3
2.2.4 Những nguyên nhân dẫn đến RRTD tại Vietinbank TP.Hồ Chí Minh 43
2.2.4.3.1 Sử dụng vốn vay sai mục đích 54
Đa số các doanh nghiệp khi vay vốn ngân hàng đều có các phương án kinh doanh cụ thể, khả thi. Tuy nhiên cũng có một số doanh nghiệp sử dụng vốn sai mục đích (dùng vốn vay kinh doanh thông thường để đầu tư bất động sản, đầu tư chứng khoán; hoặc dùng vốn ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn). Trường hợp này thường xảy ra trong các lĩnh vực hoặc các khách hàng/ khoản vay có các đặc điểm như sau:
- Hạn mức tín dụng được cấp quá cao, vượt nhu cầu vốn cần thiết cho SXKD, không tương xứng với mức độ rủi ro và chất lượng khách hàng; cho vay theo phương thức HMTD nhưng khơng kiểm sốt được việc sử dụng vốn vay của khách hàng.
- Thời hạn cho vay (nhất là vay vốn lưu động) dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dòng tiền, dẫn đến khách hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền khi chưa đến hạn trả nợ cho ngân hàng.
- Giải ngân tiền mặt để doanh nghiệp ứng vốn cho các đại lý (thu mua nông lâm thủy hải sản, phế liệu…) nhưng khơng kiểm sốt được dịng tiền.
- Khách hàng cùng lúc triển khai nhiều dự án, phương án (nhất là lĩnh vực xây dựng, kinh doanh bất động sản), dùng nguồn thu dự kiến của dự án, phương án này làm nguồn trả nợ cho dự án, phương án khác.
- Khách hàng dùng nguồn vốn ngắn hạn lưu động để trả nợ trung dài hạn do dự án đầu tư có thời hạn khơng phù hợp với khả năng khấu hao, điều này làm doanh nghiệp rơi vào tình trạng âm vốn luân chuyển, mất khả năng thanh toán ngắn hạn.
- Khách hàng cùng lúc vay nhiều TCTD, dẫn đến cạnh tranh q mức và khơng kiểm sốt được dòng tiền của đơn vị.