7. Kết cấu luận văn 3
2.2.4 Những nguyên nhân dẫn đến RRTD tại Vietinbank TP.Hồ Chí Minh 43
2.2.4.3.2 Khả năng quản lý kinh doanh và tài chính yếu kém 55
Phần lớn các doanh nghiệp vay tiền ngân hàng để mở rộng quy mô kinh doanh, tập trung vốn đầu tư vào tài sản vật chất chứ ít doanh nghiệp nào mạnh dạn đổi mới cung cách quản lý, đầu tư cho bộ máy giám sát kinh doanh, tài chính, kế tốn theo đúng chuẩn mực. Quy mơ kinh doanh phình ra quá to so với khả năng quản lý là nguyên nhân dẫn đến sự phá sản của các phương án kinh doanh đầy khả thi mà lẽ ra nó phải thành cơng trên thực tế.
Tại Vietinbank TP.Hồ Chí Minh, nguyên nhân của các khoản nợ xấu do khách hàng yếu kém trong khâu quản lý tài chính doanh nghiệp thường gặp là:
- Khách hàng bị chiếm dụng vốn, mất cân đối tiền vay và tài sản hình thành từ vốn vay. Rủi ro này thường xảy ra doanh nghiệp khơng có chính sách, biện pháp quản lý các khoản phải thu (nhất là lĩnh vực XDCB, sử dụng vốn ngân sách)
- Khách hàng không đủ vốn lưu động để kinh doanh, thường xảy ra đối với các khoản vay: đầu tư dự án nhưng khơng tính đúng, tính đủ tổng mức đầu tư cần thiết, nhất là nhu cầu vốn lưu động; khơng có đủ vốn đối ứng như cam kết do năng lực kém; khách hàng có hệ số nợ vay/vốn tự có cao
- Khách hàng khơng có đủ hoặc không thu xếp được nguồn vốn như kế hoạch, thường xảy ra đối với các lĩnh vực hoặc các khách hàng/khoản vay có đặc điểm: nguồn trả nợ dựa trên nguồn huy động của các nhà đầu tư thứ phát; các dự án bất động sản, mua máy móc thiết bị, các dự án mà chủ đầu tư kê vốn tự có tham gia rất lớn, vốn tự có dựa vào nguồn phát hành trong tương lai…
2.2.4.3.3 Do những tiêu cực trong hoạt động doanh nghiệp
Những tiêu cực trong hoạt động của doanh nghiệp như nội bộ doanh nghiệp mâu thuẩn (thường xảy ra ở các công ty cổ phần), cá nhân trong doanh nghiệp lợi dụng quyền hạn, chức vụ nhằm trục lợi, gian lận, không tuân thủ các quy định của pháp luật làm ảnh hưởng đến hoạt động của toàn doanh nghiệp.
Để có thể vay được vốn, nhiều doanh nghiệp cung cấp thông tin không đúng, giả mạo, che giấu các thông tin bất lợi, thua lỗ, bị điều tra … làm ảnh hưởng quá
quy định, báo cáo chưa được kiểm toán, hoặc chỉnh sửa cho phù hợp với điều kiện của ngân hàng. Một số doanh nghiệp không hợp tác với ngân hàng trong quá trình giải quyết các vấn đề phát sinh, gây khó dễ cho cán bộ ngân hàng trong quá trình hậu kiểm, thu hồi nợ,…
Kết luận chương 2
Chương hai chủ yếu phân tích thực trạng hoạt động tín dụng, tình hình nợ xấu trong những năm gần đây cũng như các giải pháp phòng ngừa và hạn chế RRTD đã triển khai thực hiện tại Vietinbank TP. Hồ Chí Minh. Kết quả phân tích cho thấy: cùng với tốc độ tăng trưởng tín dụng thì RRTD cũng gia tăng, nợ xấu phát sinh nhiều kể từ đầu năm 2012 cho thấy chất lượng tín dụng của Chi nhánh đã giảm suất rõ rệt, đây là điều đáng lo ngại cho Chi nhánh trong thời gian sắp tới. Bên cạnh đó, chương hai cũng đã nêu những mặt tồn tại và các nguyên nhân chủ yếu gây ra RRTD thực tế đã phát sinh để có cơ sở đưa ra một số biện pháp nhằm phòng ngừa và hạn chế RRTD ở chương tiếp theo.
Chương 3
GIẢI PHÁP NHẰM PHÒNG NGỪA VÀ HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP CƠNG THƯƠNG VIỆT NAM – CHI NHÁNH TP. HỒ CHÍ MINH