3.2 Kiến nghị đối với Ngân Hàng Nhà nƣớc
3.2.1 Thực thi chính sách tiền tệ linh hoạt, thận trọng
Chính sách tiền tệ là tổng hịa các phương thức mà NHNN thơng qua hoạt động của mình tác động đến khối lượng tiền tệ trong lưu thông, nhằm phục vụ cho việc thực hiện các mục tiêu kinh tế xã hội của đất nước.
Nhìn chung, trong thời gian qua, chính sách tiền tệ được thực thi bởi NHNN đã góp phần tích cực vào việc ổn định lạm phát, góp phần vào thành tích tăng trưởng kinh tế của Việt Nam. Cụ thể: các chỉ tiêu tiền tệ 2012 tăng trưởng hợp lý (tổng phương tiện thanh toán cả năm 2012 tăng khoảng 20%, tín dụng tăng khoảng 7%) phù hợp với mục tiêu kiểm soát lạm phát ở mức thấp 6,81%, ổn định kinh tế vĩ mô, hỗ trợ tăng trưởng kinh tế ở mức 5,03%; mặt bằng lãi suất huy động và cho vay đã giảm mạnh về mức định hướng của NHNN đề ra ngay từ đầu năm, nhưng với lộ trình giảm nhanh hơn dự kiến, phù hợp với diễn biến kinh tê vĩ mô, đặc biệt là diễn biến của lạm phát, tín dụng tăng trưởng thấp, nhưng cơ cấu tín dụng chuyển dịch theo hướng tích cực, phù hợp với chủ trương của Chính phủ.
Tuy nhiên, chính sách tiền tệ vẫn cịn nhiều hạn chế như: Tăng trưởng tín dụng thấp hơn nhiều so với mục tiêu đề ra là do các nhân tố bên ngồi cầu tín dụng ngồi lãi suất; nợ xấu gia tăng; thanh khoản của một số NHTM cổ phần gặp khó
khăn; một số TCTD chưa chấp hành nghiêm các quy định lãi suất huy động tối đa của NHNN.
Đối với việc giảm lãi suất và áp trần lãi suất cho vay cho tất cả các đối tượng , mục tiêu nền tảng của nước ta vẫn là kiềm chế lạm phát, ổn định vĩ mơ. Việc giảm chi phí vốn vay là yêu cầu cấp thiết của nền kinh tế và NHNH đã thể hiện tốt vai trò định hướng này. Gánh nặng lãi vay từng bước giảm xuống, và tạo tiền đề cho các hoạt động kinh doanh sản xuất có thể được cải thiện trong thời gian tới. Tuy vậy, cơ chế điều hành bằng biện pháp hành chính khiến cho hoạt động lách trần lãi suất vẫn ngầm diễn ra sơi động.
Trong chiều hướng chung, có thể chúng ta kiềm chế lạm phát, nhưng nguy cơ lạm phát vẫn tăng trở lại là không nhỏ. Do vậy, mỗi bước đi của NHNN về lãi suất phải thận trọng. NHNN phải thường xuyên đánh giá tình hình lạm phát để nhanh chóng điều chỉnh lãi suất, tháo gỡ khó khăn cho sản xuất kinh doanh và cho các ngân hàng TMCP.
3.2.2 Xây dựng và hoàn thiện các quy định liên quan đến thanh khoản theo chuẩn mực quốc tế
Với vai trò là cơ quan quản lý nhà nước về tiền tệ, tín dụng và hoạt động ngân hàng, NHNN đã và đang xây dựng hệ thống văn bản quy phạm pháp luật về tiền tệ và hoạt động ngân hàng, so sánh với các chuẩn mực quốc tế. Trên cơ sở đó, NHNN phải tiếp tục hoàn thiện hành lang pháp lý cho hoạt động quản trị thanh khoản ngân hàng TMCP phù hợp với các chuẩn mực quốc tế như tiêu chuẩn Basel, đảm bảo vừa tuân thủ các chuẩn mực quốc tế, vừa phù hợp với điều kiện của Việt Nam.
NHNN Việt Nam đã ban hành quy định mới về các tỷ lệ bảo đảm an toàn trong hoạt động của tổ chức tín dụng (Thơng tư số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/5/2010). Đây là bước tiến quan trọng trong việc từng bước áp dụng các chuẩn mực Basel II tại Việt Nam.Việc tiếp cận Basel II đòi hỏi kỹ thuật phức tạp và chi phí khá cao. Đối với một nước có hệ thống ngân hàng mới đang ở giai đoạn phát
và mất nhiều thời gian. Tuy nhiên, trước xu thế hội nhập và mở cửa thị trường dịch vụ tài chính – ngân hàng với nhiều loại hình dịch vụ ngân hàng mới, việc áp dụng Basel II và tiến tới là Basel III tại Việt Nam là yêu cầu cấp thiết nhằm tăng cường năng lực hoạt động và giảm thiểu rủi ro đối với các ngân hàng thương mại (NHTM).
Muốn làm được việc này, NHNN phải:
Xây dựng lộ trình về thời gian và kế hoạch cụ thể trong việc áp dụng Basel II và Basel III trên cơ sở tham khảo kinh ngiệm của các nước đã triển khai.
Xem xét các yếu tố của Basel II và Basel III để chuẩn bị cho việc ứng dụng Basel II và Basel III vào điều kiện Việt Nam như: xác định lại mẫu số của cơng thức tính hệ số Car theo hướng tích hợp theo rủi ro thị trường và rủi ro hoạt động theo quy định của Basel II; quy định về mức vốn tự có thực, quy định về tấm đệm vốn chống rủi ro chu kỳ kinh tế, quy định về tấm đệm vốn chống rủi ro hệ thống từ sự liên thông của các thị trường theo tiêu chuẩn Basel III.
Trao quyền cho Cơ quan thanh tra, giám sát ngân hàng đúng như khuyến nghị trong Basel II, cho phép cơ quan thanh tra, giám sát có chính sách và chế tài cụ thể đối với từng ngân hàng TMCP vi phạm các quy định về đảm bảo an toàn hoạt động
Thực hiện nghiên cứu mơ hình xác định mức độ ảnh hưởng đến thị trường tài chính và nền kinh tế khi một ngân hàng bị phá sản. Điều này sẽ tạo điều kiện cho việc thực hiện các quyết định của NHNN đối với các ngân hàng TMCP gặp khó khăn về tài chính cũng như khơng đảm bảo được mức độ an tồn. Mơ hình này cần phân biệt rõ mức độ ảnh hưởng của các ngân hàng với quy mô khác nhau tới nền kinh tế và thị trường tài chính. Và, hồn thiện pháp luật về phá sản đối với các ngân hàng TMCP.
Tăng cường giám sát, khuyến khích điều chỉnh các kế hoạch phân phối lợi nhuận của các ngân hàng nhằm bảo vệ quyền lợi chính đáng của cổ đông, dự trữ nguồn vốn theo các nội dung được khuyến nghị trong Basel III.
Xây dựng pháp luật hướng vào việc hoàn thiện chiến lược và kịch bản tác nghiệp phòng chống rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP nhằm đảm bảo các ngân hàng chủ động ứng phó được với mọi tình huống có thể xảy ra, đồng thời tạo một khuôn khổ pháp lý thơng thống cho việc phát triển thị trường chứng khoán, thị trường tiền tệ, thị trường mua bán nợ nhằm làm tăng tính thanh khoản của các tài sản, cũng như góp phần tạo môi trường thuận lợi cho việc tác nghiệp phòng chống rủi ro thanh khoản của ngân hàng TMCP.
Vai trò của NHNN trong việc tái cấp vốn, trong việc dự báo vĩ mơ cũng phải được hồn thiện để hỗ trợ cho định chế ngân hàng TMCP trong việc phòng ngừa rủi ro thanh khoản.
Bên cạnh đó, NHNN cần rà sốt lại cách phân loại nợ, tiến tới việc phân loại nợ theo thông lệ quốc tế. Theo quy định hiện hành về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng rủi ro tín dụng trong hoạt động ngân hàng của tổ chức tín dụng, “nợ xấu” là các khoản nợ thuộc các nhóm 3, 4 và 5 (Quyết định số 493/2005/QĐ- NHNN). Trong đó nợ nhóm 3 (nợ dưới chuẩn) là các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi; Nợ nhóm 4 (nợ nghi ngờ) là các khoản nợ có khả năng tổn thất rất cao và nợ nhóm 5 (nợ có khả năng mất vốn) là các khoản nợ được coi là khơng cịn khả năng thu hồi, mất vốn. Thông thường ở các nước đang phát triển, nếu nợ xấu của các ngân hàng được phân loại theo các chỉ tiêu định lượng và định tính phù hợp với thơng lệ quốc tế, thì tỷ lệ này dưới 5% cũng là bình thường. Tuy nhiên, ở Việt Nam cịn có sự khác nhau về năng lực quản trị rủi ro và việc xếp hạng tín dụng nội bộ. Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ tại các NHTM Việt Nam hiện nay đều được xây dựng theo phương pháp chuyên gia, nghĩa là việc lựa chọn, quyết định toàn bộ các yếu tố cơ bản của hệ thống xếp hạng (bộ chỉ tiêu, trọng số của từng chỉ tiêu) hoàn toàn phụ thuộc vào quan điểm chủ quan của các chuyên gia thay vì dựa trên dữ liệu thống kê lịch sử và phân tích mơ hình kinh tế lượng. Kết quả xếp hạng tín dụng nội bộ chưa là cơ sở xây dựng các thước đo lượng hóa rủi ro, hỗ trợ tính tốn chuẩn xác tổn thất dự tính và yêu cầu vốn tối thiểu bù
đắp rủi ro. Điều này dẫn đến hạn chế trong quản trị rủi ro danh mục, định giá tín dụng và xác định khẩu vị rủi ro… của từng ngân hàng.
3.2.3 Tăng cƣờng và nâng cao hiệu quả công tác thanh tra, kiểm tra, giám sát các ngân hàng TMCP
NHNN đang sử dụng kết hợp hai phương pháp: Thanh tra tại chỗ và giám sát từ xa. Việc sử dụng đồng thời hai phương pháp này sẽ giúp cơ quan quản lý giám sát thường xuyên được thực trạng hoạt động của các TCTD, cũng như nắm được tình hình tài chính, đặc biệt là những yếu tố có thể dẫn đến rủi ro, gây mất an toàn hệ thống, xử lý kịp thời những vấn đề nghiêm trọng xảy ra, tránh lây lan trong hệ thống.
Công tác giám sát từ xa hiện nay vẫn được các Chi nhánh NHNN tại các tỉnh, thành phố thực hiện. Nhưng tính xác thực của các báo cáo giám sát này để phục vụ cho công tác quản lý vĩ mô chưa cao, chưa phản ánh trung thực tình trạng hoạt động nói chung và tình trạng thanh khoản nói riêng của các ngân hàng. Bên cạnh đó, phương pháp thanh tra giám sát chưa phù hợp với chuẩn mực quốc tế, chưa hoàn toàn tuân thủ 25 nguyên tắc giám sát của Basel, khả năng đáp ứng yêu cầu thông tin phục vụ cơng tác giám sát cịn nhiều hạn chế do thiếu thơng tin, quy trình tiếp nhận thơng tin bất cập… Đặc biệt chúng ta còn thiếu hệ thống cảnh báo sớm, hệ thống chấm điểm và xếp hạng tổ chức tín dụng theo chuẩn CAMELS để hỗ trợ công tác giám sát từ xa.Vì hoạt động này vẫn dựa trên thanh tra giám sát tuân thủ, chưa áp dụng rộng rãi thanh tra giám sát rủi ro nên hiệu quả không cao. Bằng chứng là tỷ lệ nợ xấu tăng cao trong các ngân hàng một thời gian dài chưa được cảnh báo và xử lý nghiêm khắc ngay từ đầu.
Do đó cần coi giám sát từ xa là phương thức thanh tra giám sát chủ yếu để giúp cảnh báo sớm, ngăn ngừa và xử lý kịp thời các rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Để nâng cao chất lượng công tác giám sát từ xa, NHNN cần:
Tăng cường số lượng và chất lượng cán bộ giám sát;
Đẩy mạnh phối hợp với các cơ quan giám sát tài chính trong nước và quốc tế
Xây dựng hệ thống hạ tầng cơ sở dữ liệu với nền tảng công nghệ hiện đại: Hệ thống “Giám sát an tồn vi mơ”; Hệ thống “Giám sát an tồn vĩ mơ”; Hệ thống “Cảnh báo sớm”; Hệ thống “Quản lý tiến trình thanh tra giám sát”; Hệ thống “chấm điểm và xếp hạng TCTD theo tiêu chuẩn CAMELS”.
3.2.4 Từng bƣớc tái cấu trúc hệ thống ngân hàng
Sau cuộc khủng hoảng tài chính - tiền tệ ở khu vực châu Á năm 1997-1998, thì đến năm 2008 đã xảy ra cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu, tiếp đó là khủng hoảng nợ cơng vào năm 2011 đã có ảnh sâu rộng đến sự phát triển của kinh tế tồn cầu, trong đó có Việt Nam. Với tác động của cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu đến hệ thống ngân hàng, đã làm bộc rõ những yếu kém nội tại của hệ thống ngân hàng, được biểu hiện như các giao dịch vốn trên thị trường tiền tệ kém thông suốt; chất lượng đầu tư hiệu quả chưa cao, phân bổ nguồn vốn chưa hợp lý, chưa gắn chặt với yêu cầu phát triển kinh tế; năng lực quản trị ngân hàng còn nhiều bất cập so với qui mô, tốc độ tăng trưởng chậm và tiềm ẩn rủi ro trong hoạt động, quản trị về vốn còn nhiều yếu kém, nợ xấu tăng cao.. Mức độ hoạt động an toàn của hệ thống ngân hàng rất thấp, tiềm ẩn nhiều rủi ro; còn q nhiều các định chế tài chính qui mơ vốn nhỏ, năng lực quản trị ngân hàng, năng lực tài chính kém lành mạnh, khả năng cạnh tranh thấp dễ bị tổn thương khi mơi trường kinh doanh có biến động, điều này gây ảnh hưởng khơng nhỏ đến tính ổn định của hệ thống. Qui mô vốn, tài sản của từng ngân hàng thương mại còn nhỏ so với khu vực và thế giới, cơ cấu qui mô và phân bổ địa bàn chưa hợp lý, thiếu những ngân hàng lớn hoạt động mang tính tồn cầu, đồng thời cũng thiếu những ngân hàng có qui mơ phù hợp để hoạt động phát triển kinh tế nông nghiệp, nông thôn, vùng sâu, vùng xa...
Do đó, để đảm bảo hoạt động của các ngân hàng TMCP, ngăn chặn rủi ro thanh khoản, phải từng bước tái cơ cấu hệ thống ngân hàng TMCP. Quá trình tái cấu trúc này đều phải mất một số chi phí nhất định từ phía Chính phủ. Trước hết
cân đối của các ngân hàng thương mại, cơ cấu lại vốn tự có bằng cách mua lại nợ, sáp nhập, giải thể, hợp nhất... Và tái cấu trúc được tiến hành từng bước như sau:
Trước hết, cần củng cố và xử lý những yếu kém hiện tại, nâng cao một bước tính lành mạnh, năng lực tài chính, quản trị của các ngân hàng thương mại. Tái cơ cấu ngân hàng thương mại cần tập trung xử lý tốt vấn đề thanh khoản của hệ thống và của một số tổ chức tín dụng; đánh giá phân loại tình hình hoạt động của các tổ chức tín dụng theo từng nhóm để áp dụng những biện pháp tái cơ cấu thích hợp. Tiến hành hợp nhất, sáp nhập, mua lại những ngân hàng yếu kém để tái cơ cấu vốn, cơ cấu lại nợ xấu làm trong sách bảng cân đối, qua đó tạo dựng những nên những ngân hàng mạnh hơn về qui mô cũng như chất lượng tài sản.
Đối với các ngân hàng TMCP không nằm trong diện phải sáp nhập, hợp nhất, hoặc mua lại, cũng thực hiện những biện pháp cơ cấu lại vốn tự có, cơ cấu nợ xấu, cơ cấu lại nguồn vốn nhằm hạn chế, tiến tới loại bỏ sở hữu chéo, giảm bớt những mất cân đối kỳ hạn giữa nguồn vốn và sử dụng vốn.
Tạo những điều kiện pháp lý cần thiết cho quá trình tái cơ cấu hệ thống ngân hàng TMCP; tạo dựng môi trường pháp lý đảm bảo cho hoạt động của từng tổ chức tín dụng an tồn, hiệu quả; cải thiện môi trường hoạt động của hệ thống ngân hàng. Tăng cường minh bạch thông tin hoạt động ngân hàng; sửa đổi chuẩn mực kế toán Việt Nam áp dụng cho ngành ngân hàng theo hướng tiếp cận dần chuẩn mực kế kế toán quốc tế. Thành lập cơng ty xếp hạng tín nhiệm, đẩy mạnh hoạt động của trung tâm thơng tin tín dụng. Hồn thiện mơ hình của bảo hiểm tiền gửi, nâng cao hiệu quả hoạt động của các hệ thống thanh tốn. Hồn thiện các thị trường tiền tệ...
Ban hành các chính sách điều chỉnh, khuyến khích mở rộng chi nhánh về địa bàn nông thôn, các khu vực chưa có điều kiện tiếp xúc với dịch vụ ngân hàng. Khuyến khích các ngân hàng TMCP lớn mở rộng hoạt động trên địa bàn quốc tế. Đẩy mạnh ứng dụng công nghệ thông tin vào hoạt động ngân hàng, từng bước bắt kịp với xu hướng của thế giới trong lĩnh vực công nghệ ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 3
Trên cơ sở nghiên cứu những cơ sở lý luận về thanh khoản và rủi ro thanh khoản, đánh giá thực trạng việc quản trị rủi ro thanh khoản tại các ngân hàng TMCP Việt Nam trong giai đoạn 2010 – 2012, luận văn đã đưa ra một số giải pháp liên quan cho vấn đề quản trị rủi ro thanh khoản hiện nay.
Quản lý rủi ro thanh khoản không đơn thuần chỉ là vấn đề của các dòng tiền, vấn đề cơ cấu của tài sản Nợ - Có trên bảng cân đối tài sản mà nó chính là hoạt