1.3.2 .Phương pháp tiếp cận rủi ro tín dụng theo Basel II
1.3.2.1. Phương pháp tiếp cận chuẩn hóa rủi ro tín dụng
Phương pháp chuẩn hóa là các Ngân hàng phải phân loại các rủi ro tín dụng dựa trên những đặc điểm có thể quan sát được của rủi ro (ví dụ rủi ro từ một khoản
cho vay công ty hoặc rủi ro từ một khoản cho vay có tài sản thế chấp là nhà ở). Phương pháp chuẩn hóa sẽ xếp loại rủi ro cố định cho từng loại rủi ro được giám sát và căn cứ những đánh giá độ tín nhiệm ở bên ngồi để nâng cao độ nhạy cảm rủi ro.
Phương pháp chuẩn hóa có những hướng dẫn sử dụng cho cán bộ kiểm tra giám sát để quyết định nguồn đánh giá xếp loại của bên ngồi có phù hợp để có thể áp dụng cho các ngân hàng hay không? Một đổi mới quan trọng của phương pháp này là những khoản vay phải được xếp là quá hạn nếu xếp loại rủi ro của chúng là 150% trừ trường hợp Ngân hàng đã trích lập dự phịng cho khoản vay đó.
Khi các Ngân hàng mở rộng hàng loạt các sản phẩm phái sinh tín dụng như thế chấp, bảo lãnh, Basel II coi những công cụ này là những nhân tố làm giảm bớt rủi ro tín dụng. Phương pháp chuẩn hóa mở rộng phạm vi của tài sản thế chấp hợp thức vượt ra khỏi vấn đề quốc gia đồng thời đưa ra một số phương pháp đánh giá mức độ giảm vốn dựa trên rủi ro thị trường của cơng cụ thế chấp.
Phương pháp chuẩn hóa cũng bao gồm việc xử lý cụ thể đối với những rủi ro bán lẻ. Xếp loại rủi ro của các loại rủi ro trong các khoản vay có thế chấp nhà ở sẽ được giảm cùng với những rủi ro khác đối với các khoản tín dụng doanh nghiệp khơng được xếp hạng tín dụng. Ngồi ra một số khoản vay của Doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể đưa vào xử lý như rủi ro bán lẻ nếu đáp ứng một số tiêu chí.
Để giúp các Ngân hàng và các giám sát viên trong trường hợp khơng có nhiều lựa chọn, Ủy Ban Basel đã phát triển phương pháp chuẩn hóa đơn giản bao gồm những lựa chọn đơn giản nhất để tính tốn các tài sản được xếp loại rủi ro. Các ngân hàng áp dụng các phương pháp chuẩn hóa đơn giản cần tuân thủ những yêu cầu kiểm tra, giám sát, và kỷ luật thị trường tương ứng với hiệp ước mới của Basel.