2.2 Thực trạng quản lý rủi ro tín dụng tại VIETINBANK
2.2.2.6 Triển khai Hiệp ƣớc Basel II và thực tiễn áp dụng tại VIETINBANK
Ngân hàng Nhà nƣớc đã ban hành các Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005 về việc Quy định về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng để xử lý rủi ro tín dụng trong hoạt động NH của tổ chức tín dụng, Quyết định số 18/2007/QĐ-NHNN về việc sửa đổi, bổ sung một số điều của Quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 25/4/2007 và Thông tƣ số 13/2010/TT-NHNN ngày 20/05/2010 về các tỷ lệ đảm bảo an toàn trong hoạt động của các tổ chức tín dụng.
Các quy định này đƣợc xây dựng dựa một phần vào các nguyên tắc, hƣớng dẫn của Basel II là điều kiện để ngành NH Việt Nam tiếp cận dần các chuẩn mực hoạt động NH theo thông lệ quốc tế.
Theo quy định, các NHTM có thể áp dụng phƣơng pháp phân loại nợ theo phƣơng pháp định lƣợng nhƣ tại Điều 6 Quyết định 493 và đến tháng 5/2008 là thời hạn cuối để áp dụng việc phân loại nợ theo phƣơng pháp định tính khi mà NHTM xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ và có chính sách dự phịng rủi ro đƣợc NHNN chấp thuận. Tuy nhiên, cho đến nay hầu hết các NHTM vẫn thực hiện phân loại nợ theo phƣơng pháp định lƣợng do chƣa xây dựng đƣợc hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ, yếu tố cốt lõi của hệ thống quản lý RRTD để hỗ trợ việc thẩm định, giám sát KH và phân loại nợ theo thông lệ quốc tế.
Thực tiễn cơng tác quản lý tín dụng tại VIETINBANK hiện nay vẫn chủ yếu áp dụng việc phân loại nợ theo phƣơng pháp định lƣợng do chƣa hồn thiện Chính sách tín dụng và Hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ cho riêng mình. Theo đó, cơ sở trích lập dự phịng và đánh giá chất lƣợng tín dụng theo 5 nhóm nợ theo quy định của NHNN.
Bộ máy quản lý RRTD đã đƣợc thiết lập phù hợp theo hƣớng dẫn của Basel II với chức năng nhiệm vụ rõ ràng nhƣ đã đề cập ở trên nhƣng thực tiễn chƣa vận hành nhƣ mong muốn. Hệ thống cấp phát tín dụng của chủ yếu phụ thuộc tín hiệu thị trƣờng chứ chƣa có cơ sở dữ liệu, thơng tin đầy đủ phục vụ công tác dự báo, xác định hạn mức tín dụng theo danh mục, khả năng chuyển đổi danh mục linh hoạt phịng ngừa rủi ro.
2.2.2.7 Triển khai mơ hình tín dụng và thực tiễn áp dụng tại VIETINBANK
Đối với khâu tiếp nhận và đánh giá KH vay, VIETINBANK áp dụng các mơ hình định tính truyền thống “6C”. Song song, phƣơng thức xếp hạng tín dụng nội bộ đã cho phép VIETINBANK thay thế các mơ hình định lƣợng RRTD truyền thống trên thế giới nhƣ mơ hình Z, mơ hình điểm số tín dụng tiêu dùng, tạo nên hệ thống các chỉ tiêu đánh giá KH chi tiết với cá nhân vay tiêu dùng là 33 tiêu chí, cá nhân
chí phi tài chính và 14 tiêu chí tài chính. Qua đó, VIETINBANK có thể khắc phục nhƣợc điểm các phƣơng pháp trên nhƣ xác định mức độ RRTD tiềm năng của mỗi KH, đánh giá yếu tố thị trƣờng, thƣơng hiệu doanh nghiệp, thời gian quan hệ,… cũng nhƣ áp dụng đồng loạt đối với tất cả các KH không chỉ KH vay tiêu dùng và linh hoạt khi nền kinh tế và cuộc sống gia đình ngƣời vay biến động qua việc xếp hạng định kỳ. Mặt khác, mơ hình điểm số Z khơng phù hợp ứng dụng tại VN khi phần lớn BCTC do KH tự lập, khơng có kiểm tốn, mức độ tin cậy thấp do đó khơng phát huy hiệu quả. Nhƣ vậy VIETINBANK đã có sự kết hợp linh hoạt các phƣơng thức đo lƣờng RRTD truyền thống trên thế giới và vận dụng linh hoạt vào Việt Nam.