7. Kết cấu luận văn
2.2. Thực trạng hoạt độngtín dụng tại PNB giai đoạn 2008-2012
2.2.2.4. Kết quả hoạt độngtín dụng
Trong giai đoạn 2008-2012, PNB luôn tăng trưởng dư nợ với tỷ lệ tăng lần lượt là 62,41% (2008), 107,40%; 58,03%; 13,02% và 23,47%. [9]
Tỷ lệ tăng trưởng tín dụng của PNB theo đúng quy định của NHNN. Năm 2011, PNB nằm trong Nhóm 2 theo phân nhóm của NHNN và tăng trưởng 13,02% thấp so với mức tăng trưởng tối đa theo quy định là 15%. Tuy nhiên, năm 2012 tỷ lệ tăng trưởng của tín dụng của PNB là 23,47% sau khi được sự chấp thuận của NHNN về mức tăng trưởng tín dụng này. [9]
LNTT trong hai năm 2011 và 2012 giảm sút nhiều là do thu nhập lãi thuần trong năm 2011 giảm nhiều so với các năm trước, chỉ đạt 168.592 triệu đồng. Ngoài ra, trong năm 2012 thu nhập lãi suất lại âm 285.558 triệu đồng, làm ảnh hưởng nhiều đến LNTT của PNB trong hai năm này. [9]
Quản trị rủi ro tín dụng tại PNB tương đối có hiệu quả trong giai đoạn này.
2.3. Hiệu quả hoạt động tín dụng tại PNB giai đoạn 2008-2012 2.3.1. Các chỉ tiêu đánh giá
2.3.1.1. Chênh lệch lãi suất bình quân
Bảng 2.2: Chênh lệch lãi suất bình quân của PNB giai đoạn 2008-2012 (Đvt: trđ)
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng thu nhập lãi 1.888.682 2.297.103 3.933.128 8.458.289 9.370.446 Tài sản có sinh lời bình qn 14.289.750 21.896.656 40.769.887 50.113.259 48.210.222 Tổng chi phí lãi 1.671.043 1.888.990 3.621.551 8.289.697 9.656.004 Tổng nguồn vốn phải trả lãi 14.289.750 21.896.656 40.769.887 50.113.259 48.210.222 Chênh lệch lãi suất bình quân (%) 1,52 1,86 0,76 0,34 -0,59
Nguồn: Báo cáo thường niên của PNB qua các năm và tính tốn của tác giả [9]
Nhận xét: Chênh lệch lãi suất bình quân của PNB trong giai đoạn này thấp và giảm dần, và âm trong năm 2012 là 0,59%. Cao nhất trong giai đoạn này chỉ đạt 1,86%, điều này chứng tỏ nguồn vốn phải trả lãi huy động không hiệu quả, làm cho mức chênh lệch lãi suất bình qn PNB ln thấp khi phải trả lãi cho nguốn vốn đầu vào này cao.
Đặc biệt trong năm 2012, PNB có chi phí trả lãi cao hơn tổng thu nhập lãi cho thấy PNB sử dụng vốn càng không hiệu quả trong năm 2012.
2.3.1.2. Chỉ tiêu sinh lời từ hoạt động tín dụng
Bảng 2.3: Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng của PNB giai đoạn 2008-2012 (Đvt: trđ) Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Lãi từ tín dụng 217.639 408.113 311.577 168.592 (285.558) Tổng lợi nhuận 136.439 310.914 532.469 248.369 121.972 Tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng (%) 159,51 131,26 58,52 67,88 -234,12
Nguồn: Báo cáo thường niên của PNB qua các năm và tính tốn của tác giả [9]
Nhận xét: Hiệu quả hoạt động tín dụng trong giai đoạn này thể hiện không đồng đều cùng với tổng LNTT của PNB. Lãi từ tín dụng giảm dần trong những năm sau, đặc biệt âm 285.557 triệu đồng trong năm 2012 làm cho tỷ lệ lợi nhuận từ tín dụng âm 234,12% là do chi phí trả lãi cho nguồn vốn đầu vào cao trong năm.
Tỷ lệ sinh lời của tín dụng
Bảng 2.4: Tỷ lệ sinh lời của tín dụng của PNB giai đoạn 2008-2012 (Đvt: trđ)
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012
Lãi từ tín dụng 217.639 408.113 311.577 168.592 (285.558) Tổng dư nợ bình
quân 7.706.969 14.662.806 25.526.559 33.302.922 39.486.047
Tỷ lệ sinh lời của
tín dụng (%) 2,82 2,78 1,22 0,51 -0,72
Nguồn: Báo cáo thường niên PNB qua các năm và tính tốn của tác giả [9]
Nhận xét: Tỷ lệ sinh lời của tín dụng trong giai đoạn này giảm dần qua các năm, đặc biệt âm trong năm 2012 là do lãi từ tín dụng của PNB âm trong năm 2012. Cho thấy chất lượng tín dụng của PNB có chiều hướng xấu đi.
2.3.1.3. Chỉ tiêu hiệu suất sử dụng vốn
Bảng 2.5: Hiệu suất sử dụng vốn H1 của PNB giai đoạn 2008-2012 (Đvt: trđ) Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012 Tổng dư nợ cho vay 9.479.135 19.588.538 30.984.764 34.856.676 42.724.593 Tổng nguồn vốn huy động 18.089.667 31.821.462 55.971.469 65.069.126 69.541.878 H1 (%) 52,40 61,56 55,36 53,57 61,44
Nguồn: Báo cáo thường niên PNB qua các năm và tính tốn của tác giả [9]
Nhận xét: Trong giai đoạn này, PNB có hiệu suất sử dụng vốn vừa phải từ khoảng từ 52,40% đến 61,56%, đảm bảo thanh khoản cho NH.
Hiệu suất sử dụng vốn H2
Bảng 2.6: Hiệu suất sử dụng vốn H2 của PNB giai đoạn 2008-2012 (Đvt: trđ)
Chỉ tiêu 2008 2009 2010 2011 2012
Tổng dư nợ cho vay 9.479.135 19.588.538 30.984.764 34.856.676 42.724.593 Tổng tài sản có 18.945.553 28.117.327 47.854.108 65.112.974 72.630.211
H2 (%) 50,03 69,67 64,75 53,53 58,82
Nguồn: Báo cáo thường niên PNB qua các năm và tính tốn của tác giả [9]
Nhận xét: Trong giai đoạn 2008-2012, PNB cũng như các NH khác hệ số H2 chiếm tỷ trọng cao trong tổng tài sản, hệ số H2 của PNB đạt từ 50,03% đến 69,67% cho thấy tín dụng của PNB góp phần rất lớn vào tổng lợi nhuận của PNB trong giai đoạn này.