2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại Vietcombank Vũng Tàu
2.3.4. Cách thức quản trị rủi ro tín dụng tại VCB Vũng Tàu
- Trƣớc khi xét duyệt cho vay, VCB Vũng Tàu cũng dựa trên các mơ hình định tính (mơ hình 6C) và định lƣợng (mơ hình điểm số và xếp hạng tín dụng doanh nghiệp, mơ hình xếp hạng của Moody „s và Standard & Poor‟s, mơ hình điểm số Z) để chấm điểm khách hàng trên hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của VCB nhằm đƣa ra quyết định cho vay phù hợp.
- Hệ thống xếp hạng tín dụng của VCB đã đƣợc xây dựng và triển khai ứng dụng XHTD khách hàng từ năm 2003. Hệ thống xếp hạng tín dụg này đã đƣợc chỉnh sửa nhiều lần nhằm hoàn thiện hơn với điều kiện kinh tế xã hội thay đổi và các hiệp ƣớc quốc tế mà Việt Nam cam kết. Cụ thể nhƣ sau:
o Đối với khách hàng cá nhân: ứng dụng mơ hình dịnh tính 6C để đƣa ra quyết định cho vay (chỉ chấmđiểm một lần khi khách hàng có đề nghị vay).
o Đối với doanh nghiệp: ban hành hệ thống chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp bao gồm chấm điểm tài chính và điểm phi tài chính. Hệ thống xếp hạng tín dụng tại VCB gồm 62 chỉ tiêu phi tài chính cho doanh nghiệp thơng thƣờng và 35 chỉ tiêu phi tài chính cho doanh nghiệp mới thành lập điều này giúp cán bộ tín dụng hồn thiện cơng tác chấm điểm, đánh giá chính xác khả năng trả nợ của khách hàng. Cụ thể:
+ Đánh giá chi tiết hơn các nhân tố bên trong và bên ngoài ảnh hƣởng đến doanh nghiệp.
+ Tình hình kinh doanh của doanh nghiệp đƣợc cập nhật hàng quý, giúp VCB Vũng Tàu chủ động hơn trong công tác cho vay và thu hồi nợ.
+ Việc chấm điểm xếp hạng tín dụng đuợc thực hiện thơng qua chƣơng trình phần mềm chấm điểm tín dụng tự động đã tiết kiệm thời gian và cho kết quả khách quan hơn đồng thời hạn chế những sai sót trong q trình tính tốn. Các thơng tin đánh giá sẽ đƣợc lƣu trữ qua các năm, tạo cơ sở dữ liệu cho VCB.
Bảng chi tiết quy trình chấm điểm xếp hạng tín dụng doanh nghiệp tại VCB.Xin xem chi tiết tại Phụ lục 3.Bảng 3.1.
- Đo lƣờng rủi ro tín dụng tại VCB Vũng Tàu
Căn cứ các mơ hình rủi ro tín dụng nêu trên, VCB Vũng Tàu xếp hạng tín dụng khách hàng cá nhân và doanh nghiệp có quan hệ tín dụng nhƣ sau:
Xếp hạng tín dụng cá nhân:
Bảng 2.8 Tỷ trọng xếp hạng tín dụng cá nhân tại VCB Vũng Tàu
Phân loại 2010 2011 30/9/2012 Hạng A- - A+ 95,2% 93,1% 92,0% Hạng từ B- đến B+ 3,2% 4,5% 4,78% Hạng từ C+ đến B 1,2% 2,4% 2,8% Hạng C 0 0 0,42% Hạng D 0 0 0 Tổng 100% 100% 100%
Xếp hạng tín dụng doanh nghiệp:
Đvt: %/tổng dư nợ
Bảng 2.9: Tỷ trọng xếp hạng khách hàng theo loại hình doanh nghiệp Phân loại Năm 2010 Năm 2011 30/9/2012 DNNN CT CP, TNHH DNTN DNNN CT CP, TNHH DNTN DNNN CT CP, TNHH DNTN Hạng A - AAA 9,7% 78% 6,8% 6,5% 76,8% 4,15% 6,7% 75,43% 5% Hạng từ B+ đến BBB 1,3% 3,7% 0 1,4% 10,1% 0 1,24% 10,3% 0 Hạng từ C+ đến B) 0 0,5% 0 0 1,05% 0 0 1,33% 0 Hạng C 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hạng D 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Tổng 100% 100% 100%
Tuy nhiên, việc đo lƣờng rủi ro tín dụng theo phƣơng pháp xếp hạng tín dụng vẫn cịn nhiều hạn chế nhƣ sau:
+ Thơng tin mà các doanh nghiệp cung cấp cịn mang nặng tính đối phó, điều này ảnh hƣởng đến kết quả xếp hạng.
+ Với tƣ tƣởng cho vay chủ yếu dựa vào tài sản bảo đảm nên cán bộ tín dụng có xu hƣớng chấm các chỉ tiêu phi tài chính điểm quá cao, điều này không phản ánh đƣợc thực trạng của đơn vị do đó có thể tiềm ẩn rủi ro phát sinh.
+ Một số chỉ tiêu phi tài chính cịn mang nặng tính chủ quan, thiếu trung thực, cán bộ tín dụng cố tình chấm điểm tốt lên để doanh nghiệp đạt đƣợc xếp loại nhƣ mong muốn