2.3 Đánh giá về hoạt động QTTK tại một số NHTM Cổ phần Việt Nam
2.3.3 Năng lực cho vay hay dư nợ cho vay trên tổng tài sản cĩ (H3)
Cấp tín dụng là một tài sản cĩ tính thanh khoản thấp. Để hiểu rõ hơn tác động của việc cho vay vượt quá khả năng huy động chúng ta xem xét chỉ tiêu dư nợ so với tổng tài sản cĩ (năng lực cho vay) và dư nợ trên tiền gửi của khách hàng trong thời gian năm 2007 – 2008 – thời kỳ gây khủng hoảng thanh khoản trầm trọng của các ngân hàng.
Chỉ số năng lực cho vay (H3). Đây là chỉ số thanh khoản thấp mang tính âm vì đây là tài sản cĩ tính thanh khoản thấp nhất mà ngân hàng nắm giữ. Nhìn chung, hoạt động chủ yếu của các NHTM Việt Nam vẫn là hoạt động tín dụng: chỉ số H3 trung bình hai năm 2006 – 2007 là 54,73%, năm 2009 – 2010 là 54,56% cĩ nghĩa là tính trung bình các khoản tín dụng chiếm trên 54% trong tổng tài sản “Cĩ” của các ngân hàng. Rủi ro dễ thấy nhất là rủi ro lãi suất. Khi NHNN thực thi chính sách thắt chặt tiền tệ, để đảm bảo khả năng thanh khoản các ngân hàng buộc phải tăng lãi suất huy động trong lúc đĩ lãi suất tín dụng khơng đổi. Chưa kể việc một số ngân hàng SDV ngắn hạn để cho vay trung dài hạn, tạo nên rủi ro về kỳ hạn giữa HĐV và SDV. Năm 2007, 14 ngân hàng cĩ chỉ số H3 trên 60%. Năm 2010, chỉ số này chưa được cải thiện là mấy: 54,79%.
Bảng 2.4 Chỉ số H3 năng lực cho vay từ 2007 – 2010. Chỉ số H3 Chỉ số H3 Chỉ số H3 Chỉ số H3 Stt Ngân hàng 2007 2008 2009 2010 Ngân hàng 2007 2008 2009 2010 TMNN 17 Trustbank 72,75 54,32 72,88 54,49 1 Agribank 75,59 73,54 75,74 73,69 18 Western 48,52 51,27 48,65 51,42 2 BIDV 64,54 65,31 64,69 65,46 19 Đơng Á 64,94 73,66 65,07 59,81 3 MHB 50,58 51,15 50,73 51,32 20 Nam Việt 44,06 50,2 44,19 50,35 4 Vietinbank 61,52 62,15 61,67 62,35 21 OCB 64,29 85,17 64,42 85,32 5 Vietcom 49,41 50,77 49,56 50,92 22 An Bình 39,93 48,82 40,06 48,97 TMCP 23 Southernbank 34,29 45,95 46,17 42,17 6 ACB 37,25 33,08 37,4 33,23 24 Habubank 40,05 44,55 40,18 44,17 7 Eximbank 54,74 44,01 45,15 43,27 25 Kiên Long 61,42 74,3 61,55 74,45 8 Sacombank 54,79 51,15 54,94 51,31 26 SaigonBank 72,3 70,65 72,43 70,80 9 Techcom 51,81 43,83 51,96 43,98 27 SHB 33,83 43,48 33,96 43,63 10 Quân đội 38,71 35,49 38,86 35,64 28 Ocean 34,45 42,14 34,58 42,29 11 Vpbank 73,26 69,43 73,41 59,58 29 Gia Định 51,62 38,71 51,75 38,86 12 HDbank 64,48 64,61 64,63 64,76 30 PG 40,96 38,25 41,09 38,34 13 Việt Á 60,88 63,71 61,03 63,86 31 MSB 37,16 34,36 37,29 34,51 14 Nam Á 51,51 63,31 51,65 63,46 32 PAC 66,11 78,25 66,24 78,41 15 SCB 74,97 60,31 75,12 60,46 33 Đơng Nam Á 42,08 43,01 42,21 43,15 16 Đại Á 83,53 58,78 83,68 58,93 34 VIBank 42,61 56,42 42,75 56,57
Nguồn: BCTC hàng năm của các ngân hàng và kết quả tính tốn của học viên.