3.1 Giải pháp vi mơ – Đối với ngân hàng thương mại cổ phần
3.1.1 Hồn thiện mơ hình quản trị thanh khoản nội bộ
Trong hồn thiện mơ hình QTTK này NHTM Cổ phần phải làm những việc như: thiết lập các nguyên tắc quản lý và sử dụng nguồn vốn, các quy trình điều chuyển vốn, các quy định về định lượng, đo lường khả năng thanh khoản phù hợp với yêu cầu của NHNN, tổ chức về nhân sự, cách thức vận hành cũng như định nghĩa vị trí và vai trị của bộ phận quản trị vốn. Xây dựng các chỉ tiêu đo lường rủi ro. Thành lập ban kiểm sốt độc lập để kiểm tra theo dõi tình hình thực hiện các chính sách QTTK nội bộ và theo yêu cầu của NHNN.
Phân cơng cơng tác Phĩ tổng giám đốc chịu trách nhiệm trước hội đồng quản trị về tình hình thanh khoản của ngân hàng. Các báo cáo thuộc bộ phận này phải được báo cáo tực tiếp lên Uỷ ban kiểm sốt và hội đồng ALCO.
Như vậy bộ phận nguồn vốn là trung tâm điều hoà và chịu trách nhiệm thanh khoản vốn cho toàn bộ hệ thống ngân hàng. Tại đây mọi nguồn vốn của ngân hàng được tập trung quản lý và điều hoà cho tồn hệ thống ngân hàng.
Ngân hàng cần cĩ bộ phận kiểm sốt nội bộ đảm bảo việc giám sát, kiểm sốt việc thực thi các quy định nội bộ một cách chặt chẽ, độc lập. Kết quả giám sát báo cáo trực tiếp với ban lãnh đạo ngân hàng.
Ngân hàng cần thường xuyên xem xét các giả thiết trong QTTK xem những giả thiết đĩ cịn cĩ giá trị hay khơng? Nếu khơng cịn giá trị thì cần thay đổi, bổ sung cập nhật để các kịch bản được phù hợp với tình hình thực tế.
Chúng ta xem Hình 3.1 để hình dung khái quát vị trí của phịng nguồn vốn – QTTK trong ngân hàng.
Hình 3.1 Vị trí của bộ phận quản trị thanh khoản ở Ngân hàng.
Đề tài đề xuất sử dụng mơ hình quản trị ba yếu tố CRS bao gồm dịng tiền, tỷ lệ an toàn thanh khoản và cấu trúc của nguồn vốn và kết hợp với phương pháp sử dụng thang đáo hạn để hình thành nên mơ hình QTTK. Với cách làm này cĩ những ưu điểm như sau:
Dịng tiền của ngân hàng được phân chia thành kỳ hạn (time bucket) từ 1 ngày đến 20 năm cho tất cả các tài sản nợ và tài sản cĩ. Tài sản nợ và tài sản cĩ được liên kết với nhau cho ra tỷ lệ như khả năng thanh khoản ngày hơm sau, 1 tuần, 1 tháng, tỷ lệ cho vay, tỷ lệ vốn ngắn hạn cho vay trung dài hạn….và điều chỉnh dịng tiền để hướng đến các tỷ lệ thanh khoản mục tiêu. Từ dịng tiền này ta sẽ nhìn thấy những khe hở (Gap) để điều chỉnh cấu trúc nguồn vốn cho hợp lý. Lợi thế của cách này là nhìn thấy dịng tiền thuần với sự chênh lệch giữa dịng tiền về và dịng tiền ra nhằm giúp ta hình dung nhanh trạng thái thanh khoản vào thời điểm đĩ. Ở cách làm này địi hỏi ngân hàng cần cĩ trang bị hệ thống để kết nối dữ liệu của tất cả các sản phẩm của ngân hàng như Tiền gửi thị trường I, thị trường II, tín dụng, tài trợ thương mại…
Về điều chỉnh bộ máy QTTK thì đề xuất cĩ sự liên kết với NHTƯ nhằm nắm
Điều hịa Huy động thị trường II Quản trị thanh khoản Cho vay thị trường I Huy động vốn Thị trường I Cho vay thị trường II
bắt kịp thời những chỉ đạo và hỗ trợ từ NHTƯ được tốt hơn. Xem hình 3.2 sau.
Hình 3.2 Sơ đồ tương tác thơng tin giữa các phịng ban. Giải thích: Giải thích:
- Phịng định chế tài chính cĩ chức năng là xét cấp hạn mức giao dịch liên ngân hàng một cách độc lập cho các ngân hàng cĩ quan hệ giao dịch với ngân hàng. Cập nhật tình hình tài chính, tình hình kinh doanh của các ngân hàng nhằm hỗ trợ phịng vốn cĩ các điều chỉnh trong kinh doanh, trong quản trị một cách kịp thời.
- Phịng tín dụng với chức năng là cho vay khách hàng, phải thơng báo kế hoạch giải ngân (trong vịng 1 tuần tới, 1 tháng tới và nhu cầu giải ngân trong ngày) để phịng vốn cân đối nguồn vốn, mối quan hệ thơng tin giữa hai phịng này phải thường xuyên, liên tục nhằm cập nhật tình hình vốn và nhu cầu giải ngân. Chiến lược cho vay và kế hoạch dư nợ tín dụng phải được phịng nguồn vốn nắm bắt kịp thời nhằm cĩ kế hoạch điều chỉnh nguồn vốn cho phù hợp.
- Phịng đầu tư với kế hoạch đầu tư và kinh doanh của mình cung cấp thơng tin, nhu cầu đầu tư trong tuần, trong tháng và trong ngày như việc mua bán chứng khốn, trái phiếu, các dịng tiền ra vào để phịng nguồn vốn nắm bắt kịp thời.
- Phịng ngoại hối khi cĩ các nhu cầu mua bán ngoại tệ cần thơng báo cho phịng quản trị vốn để phịng vốn nắm bắt số lượng ngoại tệ mua, bán, số lượng tiền đồng thanh tốn…. Thơng tin cập nhật kịp thời là yếu tố giúp thanh khoản ngân
P. Định chế tài chính NHTƯ B-TGĐ Phịng Vốn/Quản trị thanh khoản Hệ thống vốn chi nhánh GDV OMO GDV VND GDV USD Tín dụng (CN/DN) Phịng Đầu tư/ Ngoại hối Dịch vụ khách hàng
hàng hoạt động tốt nhất.
- Phịng dịch vụ khách hàng, thực hiện các dịch vụ huy động, nhận tiền gửi, chi trả tiền gửi tiết kiệm, thanh tốn và cung cấp các dịch vụ chuyển tiền trong nước và ngồi nước cho khách hàng. Đây là bộ phận ảnh hưởng đến dịng tiền của ngân hàng khá lớn và liên tục nên việc cung cấp thơng tin về nhu cầu vốn cho phịng nguồn vốn phải được thực hiện liên tục và thường xuyên, cập nhật mọi tình hình biến động cho phịng nguồn vốn.
- Hệ thống chi nhánh thơng báo nhu cầu vốn trong ngày, kế hoạch giải ngân, vay vốn từ hội sở để phịng vốn cân đối nguồn vốn một cách hợp lý tránh tình trạng khơng cĩ kế hoạch giải ngân mà đột xuất xin vốn ảnh hưởng đến dịng tiền đã hoạch định của ngân hàng.
Nguyên tắc cho sơ đồ trên là: “Mọi dịng tiền ra vào của ngân hàng phải được thơng báo chi tiết cho phịng nguồn vốn”25
Hình 3.3 Sự tương tác thơng tin giữa phịng nguồn vốn và ngân quỹ.