2.1. Tổng quan về Ngân hàng Phát triển Việt Nam-Sở Giao dịch II-TP.HCM
2.1.4 Kết quả hoạt động từ 2009 đến 2012 của VDB-Sở Giao dịch II
Hoạt động của VDB nói chung rất đa dạng trên các lĩnh vực. Vì là ngân hàng trực thuộc Chính phủ, VDB khơng chỉ thực hiện những nhiệm vụ tín dụng đầu tư phát triển trên cả nước mà cịn thực hiện các nhiệm vụ chính trị được Chính phủ giao. Là một Chi nhánh của VDB tại địa bàn TP.HCM, Sở Giao dịch II thực hiện các nhiệm vụ của về chun mơn và chính trị của VDB trên địa bàn hoạt động của mình và một số tỉnh lân cận do VDB giao mà các Chi nhánh VDB tại các tỉnh đó khơng có nguồn lực thực hiện. Vì vậy, hoạt động của Sở Giao dịch II cũng rất đa dạng về lĩnh vực và loại hình hoạt động. Ngồi việc thực hiện mục tiêu phát triển kinh tế- xã hội tại địa bàn, Sở Giao dịch II cịn thực hiện những mục tiêu về chính trị mà Chính phủ giao cho VDB như: cho vay trả nợ lương, bảo hiểm xã hội; huy động vốn và cho vay ủy thác; cấp phát ủy thác; ủng hộ các huyện nghèo theo chương trình 30A của Chính phủ…vv. Vì vậy, trong khn khổ đề tài này, khi đánh giá về kết quả hoạt động Sở Giao dịch II trong giai đoạn từ năm 2009 đến 2012, tác giả chỉ đi vào những hoạt động chính như sau:
* Hoạt động huy động vốn:
Là một ngân hàng trực thuộc Chính phủ nên cơ chế huy động vốn của VDB cũng có những đặc thù khác so với hoạt động của NHTM. Các nguồn vốn huy động cụ thể của VDB bao gồm: Vốn do Nhà nước cấp; Vốn huy động từ các tổ chức; Vốn đi vay.
Vốn do Nhà nước cấp: Đối với NHTM thì vốn chủ sở hữu hình thành từ vốn góp của các cá nhân, tổ chức thì đối với VDB, vốn chủ sở hữu do Chính phủ cấp. Hàng năm, tùy thuộc vào hoạt động chính sách đầu tư phát triển của Nhà nước và cân đối ngân sách, Chính phủ sẽ cấp bổ sung vốn cho VDB để thực hiện nhiệm vụ được Chính phủ giao. Đây là nguồn vốn có chi phí thấp, thời gian tương đối dài và ổn định. Tuy nhiên, nguồn vốn này thường không dồi dào, nó phụ thuộc vào kế hoạch cân đối ngân sách hàng năm của Chính phủ dành cho đầu tư phát triển.
Vốn huy động tiền gửi: Cũng giống như các NHTM khác, VDB được huy động vốn để thực hiện cho vay lại. VDB thực hiện huy động tiền gửi ngắn hạn, trung hạn và dài hạn bằng Việt Nam đồng hoặc ngoại tệ để tài trợ cho các dự án đầu tư trung hạn, dài hạn và tài trợ cho các phương án SXKD thực hiện xuất khẩu. Điểm khác biệt cơ bản trong việc huy động vốn giữa NHTM và VDB là VDB không được huy động vốn từ các cá nhân. Do lãi suất cho vay các doanh nghiệp là lãi suất ưu đãi, vì vậy lãi suất huy động của VDB cũng thấp hơn so với các NHTM trong cùng thời kỳ. Tuy vậy, lãi suất huy động của VDB thường cao hơn lãi suất cho vay, phần chênh lệch này sẽ được quyết tốn và Bộ Tài chính sẽ thực hiện việc cấp bù phần chệch lệch này. Việc thực hiện huy động tiền gửi của VDB cũng gặp rất nhiều khó khăn do gặp phải sự cạnh tranh quyêt liệt của các tổ chức tài chính khác trong nước về lãi suất, công cụ huy động, các dịch vụ tiện ích mà các NHTM mang lại…vv.
Đi vay: Tương tự như các tổ chức tài chính khác, VDB hồn tồn có thể đi vay để bù đắp sự thiếu hụt vốn trong hoạt động hoặc đầu tư các dự án chương trình theo u cầu của Chính phủ…vv. Hiện nay, VDB đi vay chủ yếu qua việc phát hành trái phiếu được Chính phủ bảo lãnh, lãi suất của các trái phiếu phát hành do Bộ Tài
chính quy định trong từng thời kỳ. Cũng giống như hình thức huy động vốn tiền gửi, hình thức đi vay của VDB cũng gặp phải sự cạnh tranh khốc liệt từ các tổ chức tín dụng khác. Do các tổ chức tín dụng khác có mức lãi suất cạnh tranh hơn, cơng cụ huy động đa dạng hơn, hình thức thanh tốn linh động hơn… ngòai ra còn được hưởng nhiều tiện ích mà các NHTM cung cấp như thanh toán, bảo lãnh…vv.
Hàng năm, VDB sẽ cân đối thu chi và nhu cầu nguồn vốn dùng cho tín dụng đầu tư phát triển cho năm sau. Dựa trên nhu cầu vốn tín dụng đầu tư phát triển, số vốn được ngân sách nhà nước cấp, nguồn vốn đi vay và huy động tiền gửi, nhu cầu vốn còn lại sẽ được VDB giao chỉ tiêu huy động cho các Chi nhánh VDB tại địa phương trên cơ sở chỉ tiêu huy động vốn năm trước và địa bàn kinh tế hoạt động của Chi nhánh. Ở đây, các Chi nhánh chỉ được huy động vốn với cách thức duy nhất là huy động tiền gửi của các tổ chức thông qua các Hợp đồng tiền gửi giữa 2 bên. Trên cơ sở kế hoạch huy động vốn được giao của VDB, và nằm trên địa bàn kinh tế năng động nhất cả nước, Sở Giao dịch II đã cố gắng hoàn thành vượt mức huy động vốn trong những năm vừa qua. Dưới đây là bảng số liệu về tình hình huy động vốn cũng như tỷ lệ hoàn thành kế hoạch do VDB giao:
Bảng 2.1: Tình hình huy động vốn của Sở Giao dịch II
Đơn vị: triệu đồng Năm Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012 Doanh số huy động có kỳ hạn 807.845 1.467.787 1.492.613 1.177.189 Doanh số huy động không kỳ hạn 157.363 141.862 122.229 254.636 Tổng cộng 965.208 1.618.649 1.614.842 1.431.825
Nguồn: Báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ năm: 2009- 2012 của Sở Giao dịch II
Trong những năm vừa qua, Sở Giao dịch II tiếp tục đẩy mạnh cơng tác huy động vốn, coi đó là một trong những nhiệm vụ trọng tâm để góp phần đảm bảo thực hiện an toàn trong hoạt động cũng như cho vay của Sở Giao dịch II nói riêng và VDB nói chung. Nói chung, về cơng tác huy động vốn, Sở Giao dịch II đều cố gắng đẩy mạnh tăng trưởng cả về quy mô và chất lượng. Điển hình là năm 2010, số dư
bình quân tăng 67% so với năm 2009, riêng nguồn vốn huy động có kỳ hạn ổn định cũng tăng 82% so với năm 2009. Qua các năm 2011, 2012 mặc dù thị trường tài chính, thị trường tiền tệ biến động khó lường, cơng tác huy động vốn gặp nhiều khó khăn nên doanh số huy động vối có giảm vào các năm 2011 (đạt 1.614.842 triệu đồng) và năm 2012 (đạt 1.431.825 triệu đồng). Tuy vậy, Sở Giao dịch II cũng đã hoàn thành tốt nhiệm vụ huy động vốn được VDB giao.
Tuy nhiên, việc thực hiện huy động vốn tại Sở Giao dịch II nói riêng và VDB nói chung cũng gặp rất nhiều khó khăn và có phần thiếu bền vững, phần lớn là do cơ chế chính sách bị ràng buộc. Điển hình là các cơng cụ huy động vốn của VDB đơn điệu, thiếu tính hấp dẫn đối với khách hàng và khơng tạo được tín cạnh tranh đối với các NHTM trên địa bàn. Sở Giao dịch II chỉ được huy động vốn dưới dạng hợp đồng tiền gửi có kỳ hạn của tổ chức, không được huy động vốn của các cá nhân, một số tổ chức tài chính lớn như Quỹ tiết kiệm bưu điện, bảo hiểm…, Sở Giao dịch II cũng không được phép huy động do quy định của VDB. Mức lãi suất huy động vốn thấp so với các NHTM cũng dẫn đến việc huy động vốn khó khăn hơn. Bên cạnh đó, các tiện ích mà các NHTM cung cấp (như dịch vụ thanh toán, lãi suất linh hoạt…) cũng giúp cho họ có lợi thế cạnh tranh trong huy động vốn với NHPT. Bên cạnh đó, việc huy động vốn của Sở Giao dịch II còn bị ràng buộc bởi cơ chế điều hành nguồn vốn của VDB. Trường hợp dư nguồn, VDB thường xử lý bằng việc tiết giảm huy động vốn kể cả đối với khách hàng hiện tại, điều này sẽ dẫn đến mất khách hàng hiện tại và tiềm năng.
* Về hoạt động cấp tín dụng:
Hoạt động cấp tín dụng tại VDB bao gồm hoạt động cho vay và hoạt động bảo lãnh:
Hoạt động cho vay:Hoạt động cho là hoạt động chủ yếu của VDB nói chung và của Sở Giao dịch II nói riêng. Có 2 hình thức cho vay chủ yếu đối với các doanh nghiệp là: cho vay các dự án tín dụng đầu tư (tài trợ trung, dài hạn) và cho vay tài
trợ xuất khẩu (cho vay ngắn hạn). Đối tượng của các hình thức cho vay được Chính phủ ban hành trong từng thời kỳ.
Về hoạt động tín dụng đầu tư:
Hoạt động tín dụng đầu tư là hình thức cho vay trung và dài hạn cho doanh nghiệp với lãi suất ưu đãi nhằm khuyến khích các doanh nghiệp đầu tư vào những ngành nghề có nhiều rủi ro, tỷ suất sinh lợi thấp, liên quan đến lĩnh vực an sinh xã hội như bệnh viện, y tế, xây dựng trường học, cấp nước sạch, xử lý rác thải và nước thải… Đối tượng cho vay do Chính phủ quy định trong từng thời kỳ. Mức vốn tối đa mà VDB có thể tài trợ cho dự án bằng 85% tổng mức đầu tư dự án. Vốn tự có của Chủ đầu tư tham gia tối thiểu 15%. Doanh nghiệp cũng có thể huy động nhiều nguồn vốn bên cạnh nguồn vốn tham gia của VDB. Thời gian cho vay đối với các dự án phụ thuộc vào thời gian hoàn vốn của dự án đã được thẩm định nhưng không quá 12 năm, đối với các dự án trồng rừng khồng q 15 năm. Chính vì lãi suất cho vay ưu đãi hơn so với lãi suất cho vay của NHTM nên đối tượng cho vay trung dài hạn này rất hạn chế và chỉ tập trung vào một số ngành nghề mà Chính phủ muốn khuyến khích đầu tư. Dưới đây là một số chỉ tiêu cho vay trung và dài hạn của Sở Giao dịch II trong những năm vừa qua.
Bảng 2.2: Một số chỉ tiêu cho vay trung và dài hạn của Sở giao dịch II từ 2009 - 2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012
Doanh số cho vay 687.753 920.364 674.600 394.050 Doanh số thu nợ 444.593 400.281 566.180 552.159 Doanh số thu lãi 155.297 190.769 234.787 177.353 Dư nợ 2.751.300 2.751.300 3.995.147 3.772.589 Nợ quá hạn 21.490 21.490 45.677 67.908 Lãi treo 7.988 7.988 17.424 127.451
Nguồn: Báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ năm: 2009 - 2012 của SGD II.
Trong bảng số liệu trên cho thấy họat động cho vay tín dụng đầu tư có sự gia tăng đáng kể vào năm 2010 và bắt đầu giảm qua các năm 2011; 2012. Song song với cho vay, các hoạt động cho thu nợ, thu lãi cũng được đẩy mạnh. Do vậy, tỷ lệ
nợ quá hạn qua các năm luôn ở mức thấp (1% trong các năm từ 2009 đến 2011, tăng lên 2% trong năm 2012). Tuy vậy, tỷ lệ nợ quá hạn thấp tại Sở Giao dịch II không phản ánh hết được rủi ro trong q trình hoạt động cho vay tín dụng này. Ngun nhân, các dự án có nợ quá hạn được gia hạn thời gian trả nợ hoặc đã được cơ cấu nợ. Đặc trưng họat động cho vay của VDB là thực hiện đối với các dự án có rủi ro cao hơn, thời gian lâu hơn. Vì vậy, vơ hình dung các dự án đơi khi có nợ quá hạn được cơ cấu sẽ trở thành những dự án bình thường. Hơn nữa việc phân loại nợ của VDB không tuân theo quy định của NHNN, nên việc phân loại, đánh giá rủi ro cũng khó khăn hơn và tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn.
Về hoạt động tín dụng xuất khẩu:
Cho vay xuất khẩu là hình thức cho vay ngắn hạn bổ sung vốn lưu động cho các doanh nghiệp sản xuất mặt hàng xuất khẩu. Đối tượng cho vay ngắn hạn theo danh mục mặt hàng xuất khẩu do Chính phủ cơng bố từng thời kỳ. Với hoạt động tài trợ này, Chính phủ muốn khuyến khích hoạt động xuất khẩu đối với một số ngành nghề tạo công ăn việc làm, tiềm ẩn rủi ro.... Lãi suất cho vay đối với loại hình này cũng thấp hơn so với lãi suất cho vay của các NHTM cùng thời kỳ, chính vì vậy mà đối tượng cho vay cũng bó hẹp hơn so với NHTM. Thời gian vay phụ thuộc vào đơn hàng xuất khẩu và chu kỳ SXKD của doanh nghiệp nhưng tối đa không quá 12 tháng. Một số trường hợp đặc biệt cho vay tài trợ các chương trình do Chính phủ chỉ định có thời gian dài hơn sẽ do Thủ tướng Chính phủ quyết định. Dưới đây là bảng tổng hợp số liệu về tình hình cho vay, thu nợ các dự án trong các năm qua của Sở Giao dịch II:
Bảng 2.3: Tình hình cho vay, thu nợ các dự án của Sở Giao dịch II từ 2009-2012
Đơn vị: triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu 2009 2010 2011 2012
Doanh số cho vay 1.732.597 928.149 1.369.399 4.435 Doanh số thu nợ 1.684.750 914.766 1.512.924 358.883 Doanh số thu lãi 33.617 36.123 111.064 67.064 Dư bình quân 927.212 847.072 1.071.791 574.736 Nợ quá hạn 99.970 2.150 2.150 172.463 Lãi treo 57.473 786 1.906 79.665
Nguồn: Báo cáo tình hình thực hiện nhiệm vụ năm: 2009 - 2012 của SGD II
Trong những năm vừa qua, Sở Giao dịch II cũng đã thực hiện hỗ trợ triệt để cho các doanh nghiệp trên địa bàn nguồn vốn vay để thực hiện xuất khẩu. Tuy nhiên, cùng với sự biến động của thị trường thế giới do cuộc khủng hoảng kinh tế thế giới năm 2008 gây ra và thay đổi chính sách của VDB đã dẫn đến doanh số cho vay cũng như dư nợ bình quân của Sở Giao dịch II trồi sụt, tăng trưởng không ổn định. Cụ thể, cho vay năm 2010 chỉ bằng 54% so với năm 2009, sang năm 2011 có tăng trưởng trở lại, nhưng qua năm 2012 doanh số cho vay chỉ còn 4,3 tỷ đồng. Bên cạnh đó, nợ q hạn cũng biến động khơng ổn định, năm 2009 nợ quá hạn chiếm 10% dư nợ bình quân, qua năm 2010, 2011 tỷ lệ nợ quá hạn gần như bằng 0%, qua năm 2012, tỷ lệ nợ quá hạn đạt 30% dư nợ bình quân.
Nguyên nhân, do nền kinh tế thế giới khủng hoảng và bắt đầu tác động đến các doanh nghiệp Việt Nam, họat động xuất khẩu nói chung rất khó khăn. Thêm vào đó, VDB nhằm hạn chế rủi ro chỉ tập trung vào các doanh nghiệp có doanh số xuất khẩu lớn, và đưa thêm vào các điều kiện đảm bảo ngặt nghèo khiến năm 2012 hầu như không thực hiện giải ngân được.
Với chính sách tập trung vào một số khách hàng có doanh số xuất khẩu lớn đã làm tăng rủi ro cho hoạt động này. Điển hình, năm 2011 Sở Giao dịch II tập trung cho vay đối với Công ty cổ phần đầu tư xuất nhập khẩu cà phê Tây Nguyên, nhưng thị trường cà phê thế giới khủng hoảng, doanh nghiệp thu mua nhưng không xuất khẩu được, dẫn đến nợ quá hạn lớn trong năm 2012. Bên cạnh đó, Sở Giao
dịch II thực hiện cho vay theo chỉ định của Chính phủ cũng làm cho nợ quá hạn tăng. Điển hình là việc cho vay Cơng ty cổ phần bóng đèn Điện Quang xuất khẩu bóng đèn sang Cuba, do nhà nhập khẩu Cuba không trả được nợ dẫn đến Điện Quang phát sinh nợ quá hạn tại Sở Giao dịch II.
*Họat động bảo lãnh:
Hoạt động bảo lãnh là việc VDB cam kết với tổ chức tín dụng cho vay vốn về việc trả nợ đầy đủ, đúng hạn của bên đi vay. Trường hợp bên đi vay không trả được nợ hoặc trả nợ khơng đủ nợ khi đến hạn thanh tốn thì VDB sẽ thực hiện trả nợ thay cho bên đi vay.
Trong họat động tín dụng đầu tư, VDB có 3 hình thức tài trợ cho trung dài hạn cho doanh nghiệp, đó là: cho vay trung dài hạn, hỗ trợ lãi suất sau đầu tư và bảo lãnh cho doanh nghiệp vay vốn tại NHTM. Ba nghiệp vụ vừa nêu có chung một đối tượng, doanh nghiệp có thể chọn 1 trong 3 hình thức để được hỗ trợ. Nếu thực hiện hình thức hỗ trợ bằng việc bảo lãnh để doanh nghiệp vay vốn NHTM, doanh nghiệp không phải mất phí bảo lãnh. Thời gian bảo lãnh phù hợp với thời gian hoàn vốn của dự án và thời gian trả nợ NHTM của doanh nghiệp. Tuy nhiên, khi thực hiện