5. Kết cấu của đề tài
3.1 Định hƣớng hoạt động tín dụng của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển
triển Việt Nam đến năm 2020
3.1.1 Định hƣớng chiến lƣợc của của ngân hàng TMCP Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam trong hoạt động tín dụng đến năm 2020 Việt Nam trong hoạt động tín dụng đến năm 2020
Chiến lƣợc của BIDV đến 2020 phấn đấu trở thành 1 trong 20 Ngân hàng hiện đại có chất lƣợng, hiệu quả và uy tín hàng đầu trong khu vực Đơng Nam Á vào năm 2020. Trong đó hoạt động tín dụng chú trọng đến các định hƣớng sau:
Thực hiện tăng trƣởng tín dụng gắn liền với kiểm soát chất lƣợng, nâng cao hiệu của tín dụng và tuân theo đúng định hƣớng của Ngân hàng Nhà nƣớc.
Ƣu tiên tăng trƣởng ngắn hạn đồng Việt Nam, phù hợp với cân đối nguồn vốn – sử dụng vốn của BIDV
Kiểm soát chỉ tiêu cơ cấu, ngành nghề, chất lƣợng- an tồn và hiệu quả tín dụng theo đúng định hƣớng của Hội đồng quản trị. Giảm mức độ tập trung tín dụng đối với khách hàng lớn, nhóm khách hàng có liên quan
Đảm bảo các tỷ lệ an toàn theo quy định cấp tín dụng . Thực hiện trích lập đủ dự phòng rủi ro. Gia tăng tài sản đảm bảo nợ vay theo quy định, gắn với rà soát lại chất lƣợng tài sản đảm bảo.
Thực hiện quyết liệt đổi mới cơ chế điều hành hoạt động tín dụng theo hƣớng cải cách hành chính, tăng cƣờng ứng dụng công nghệ thông tin trong công tác phê duyệt tín dụng. Nâng cao vai trò kiểm tra, giám sát tại các cấp trong hoạt động tín dụng.
Thực hiện lộ trình triển khai Khung quản lý rủi ro tổng thể tại BIDV theo quy định của NHNN và thông lệ Basel.
Tập trung nghiên cứu tính tốn điều hành tăng trƣởng tín dụng có trọng tâm, trọng điểm vào các ngành, lĩnh vực, chƣơng trình/dự án ƣu tiên đảm bảo an tồn, hiệu quả và góp phần quan trọng tăng tổng cầu, thúc đẩy tốc độ tăng trƣởng của toàn nền kinh tế; Tiếp tục tập trung triển khai các biện pháp tháo gỡ khó khăn hỗ trợ sản xuất kinh doanh đối với doanh nghiệp bảo đảm hài hịa lợi ích giữa ngân hàng và khách hàng; Tạo điều kiện tiếp cận nguồn vốn tín dụng hiệu quả, đặc biệt tín dụng ngắn hạn đối với các doanh nghiệp, hộ sản xuất có phƣơng án kinh doanh tốt, có khả năng phục hồi sản xuất kinh doanh.
Rà sốt tồn bộ danh mục nợ xấu, TSĐB của khoản vay, đánh giá khả năng thu hồi và giao nhiệm vụ thu hồi nợ xấu đối với từng khách hàng tại từng chi nhánh; kiên quyết xử lý TSĐB, xây dựng phƣơng án xử lý bằng quỹ DPRR kết hợp bán nợ cho DATC, VAMC… và các hình thức xử lý khác theo quy định.
Kiểm sốt, giám sát chặt chẽ nhóm khách hàng liên quan tại các chi nhánh; cơ cấu danh mục tín dụng, giảm mức độ phụ thuộc, tập trung tín dụng đối với nhóm các khách hàng lớn; đồng thời tiếp tục rà sốt thẩm quyền phán quyết tín dụng theo hƣớng tập trung về TSC, giảm thẩm quyền các chi nhánh có chất lƣợng, hiệu quả suy giảm.
Rà sốt đánh giá chất lƣợng tín dụng, đảm bảo kiểm soát nợ xấu < 3% cả trƣớc và sau khi Thơng tƣ 02 có hiệu lực. Kiểm sốt, giảm dần dƣ nợ tín dụng các ngành đánh giá gặp khó khăn, khả năng phục hồi chậm, các ngành có tỷ trọng dƣ nợ vƣợt định hƣớng của HĐQT.
Tập trung cho vay phục vụ phát triển sản xuất kinh doanh, nông nghiệp, nông thôn, xuất khẩu, công nghiệp hỗ trợ, doanh nghiệp nhỏ và vừa. Ƣu tiên giao giới hạn tín dụng cho các chi nhánh tập trung cho các đối tƣợng khách hàng và nhu cầu vốn trên và các thời điểm mùa vụ sản xuất, kinh doanh khi nhu cầu vốn tăng cao.
Tập trung cho vay trung dài hạn đối với các dự án đầu tƣ chiều sâu, các dự án trọng điểm quốc gia, các dự án theo chỉ đạo của Chính phủ, các dự án hoàn thành trong năm 2012 và các khoản cho vay cơ cấu tài chính, cho vay lãi nhập gốc, các dự án thuộc các lĩnh vực đƣợc khuyến khích đầu tƣ đƣợc BIDV đánh giá có hiệu quả và có khả năng trả nợ ngân hàng.
Thực hiện quản lý chặt chẽ cơ cấu tín dụng theo ngành, lĩnh vực, chủ động kiểm sốt rủi ro tín dụng thông qua việc xác lập hạn mức hoặc giới hạn, tỷ lệ về ngành nghề, khách hàng, loại tiền, vùng miền địa lý.
Đối với tín dụng bán lẻ: tiếp tục nghiên cứu xây dựng các chƣơng trình đẩy mạnh tín dụng bán lẻ theo sản phẩm, gói sản phẩm (SXKD, ơtơ, du học, tiêu dùng…), sản phẩm đặc thù; xây dựng cơ chế động lực khuyến khích tăng trƣởng tín dụng bán lẻ đi đơi với kiểm sốt, nâng cao chất lƣợng tín dụng; ƣu tiên hƣớng tới đối tƣợng khách hàng mục tiêu, địa bàn thế mạnh và các lĩnh vực theo định hƣớng ƣu tiên của Chính phủ, NHNN và BIDV.
Tiếp tục thực hiện các giải pháp mở rộng tín dụng một cách linh hoạt và phù hợp, tập trung xử lý nợ xấu và cơ cấu lại nợ, nghiên cứu, bám sát chỉ đạo của Chính phủ, Bộ Tài chính về khả năng khoanh nợ trên cơ sở đánh giá kỹ năng lực tài chính và khả năng phục hồi của doanh nghiệp. Nghiên cứu xây dựng cơ chế chính sách tín dụng đặc thù ƣu đãi riêng phục vụ tái cơ cấu nông nghiệp, gắn với xây dựng nông thôn mới. Coi đây là nhiệm vụ chính trị xã hội đối với đất nƣớc, đồng thời là định hƣớng tập trung tín dụng lâu dài, có hiệu quả đối với ngành.
3.2 Các nhóm giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại ngân hàng Đầu tƣ và Phát triển Việt Nam
3.2.1 Nhóm giải pháp góp phần nhận diện rủi ro tín dụng
3.2.1.1 Đảm bảo hoạt động chấm điểm tín dụng được thực hiện nghiêm túc, đầy
đủ
Từ khi hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ ICRS đƣợc triển khai trên toàn hệ thống, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn tại BIDV đang có xu hƣớng giảm nhanh do quá trình sàn lọc, phân loại khách hàng. Dựa trên, ICRS các khách hàng hiện hữu sẽ đƣợc phân loại, những khách hàng nào không đủ tiêu chuẩn, BIDV sẽ ngừng cấp tín dụng hoặc giảm dần giá trị cấp tín dụng. Đối với những khách hàng đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng, BIDV sẽ có các chính sách tín dụng phù hợp tùy theo từng hạng của khách hàng, ví dụ nhƣ khách hàng xếp hạng AAA, AA sẽ đƣợc cấp tín dụng với lãi suất ƣu đãi 9% đối với sản phẩm cho vay bổ sung vốn lƣu động, hạn mức cấp tín dụng tối đa
gấp 4 lần giá trị TSBĐ sau khi đã điều chỉnh hệ số, trong khi đó khách hàng A và BBB đƣợc cấp tín dụng với lãi suất 10,5%, hạn mức cấp tín dụng tối đa gấp 2 lần giá trị TSBĐ sau khi đã điều chỉnh hệ số... Ngoài ra, khách hàng xếp hạng AAA và AA có thể sẽ đƣợc BIDV cấp tín dụng tín chấp nếu thỏa mãn thêm một số điều kiện khác. Đối với các khách hàng mới, các chi nhánh BIDV cũng nghiêm túc thực hiện chấm điểm xếp hạng, những khách hàng nào khơng đủ tiêu chuẩn cấp tín dụng sẽ đƣợc từ chối ngay từ đầu. Nhƣ vậy, hệ thống ICRS đã giúp BIDV phân loại đƣợc khách hàng, loại bỏ các khách hàng khơng đủ điều kiện cấp tín dụng, đồng thời có chính sách ƣu đãi nếu là khách hàng tốt và thật tốt, từ đó làm gia tăng lịng trung thành của khách hàng với BIDV, qua đó góp phần hạn chế RRTD.
3.2.1.2 Thực hiện nghiêm túc quy trình thẩm định tín dụng nhằm góp phần hạn
chế RRTD
Việc thực hiện nghiêm túc, đầy đủ các bƣớc theo Quy thẩm định là một công tác quan trọng nhằm góp phần hạn chế RRTD. Trên cơ sở kết quả kiểm tra kiểm soát Bộ phận kiểm toán nội bộ cho thấy, các chi nhánh thực hiện nghiêm túc cơng tác thẩm định khách hàng thƣờng có hoạt động tín dụng lành mạnh, tỷ lệ nợ xấu thấp, có đóng góp lớn vào thu nhập của tồn Ngân hàng, trong khi các chi nhánh có tỷ lệ nợ xấu cao, thì hồ sơ khách hàng có khá nhiều sai sót trong q trình cấp tín dụng, khơng thực hiện nghiêm túc quy trình thẩm định cấp tín dụng. Do vậy, Ban lãnh đão Ngân hàng cần phải chỉ đạo các chi nhánh thực hiện nghiệm túc quy trình thẩm định tín dụng, đồng thời Bộ phận kiểm toán nội bộ cũng phải theo dõi, kiểm tra đột xuất các chi nhánh để phát hiện kịp thời và chấn chỉnh những sai phạm liên quan đến quy trình cấp tín dụng.
3.2.1.3 Chú trọng công tác đào tạo cán bộ quan hệ khách hàng, cán bộ phòng quản lý rủi ro và cán bộ thuộc các bộ phận kiểm soát nội bộ
Để cơng tác phịng ngừa và hạn chế rủi ro tín dụng đạt hiệu quả, Ban lãnh đạo BIDV cũng cần chú trọng đến công tác đạo tạo đội ngũ cán bộ ở các bộ phận nghiệp vụ liên quan.
Đối với đội ngũ cán bộ QHKH tại các cấp cơ sở, vì đây là đội ngũ làm việc trực tiếp với khách hàng do đó cần đƣợc Ngân hàng quan tâm đào tạo, nâng cao trình
độ nghiệp vụ, năng lực thẩm định tín dụng. Ngân hàng cũng cần thƣờng xuyên tổ chức các khóa học tập, trao đổi kinh nghiệm giữa các cán bộ trẻ và cán bộ cấp quản lý để nâng cao sự hiểu biết và nhận thức đối với công tác thẩm định khách hàng.
Đối với đội ngũ cán bộ QLRR tại các chi nhánh, vì đây là đội ngũ hỗ trợ bộ phận QHKH để thực hiện công tác tái thẩm định khách hàng nhằm tìm kiếm, phân tích các rủi ro có thể xảy ravà đề xuất các giải pháp nhằm hạn chế rủi ro trong quá trình tác nghiệp. Do vậy, đội ngũ này bên cạnh năng lực chuyên mơn cao, cũng địi hỏi phải có kinh nghiệm trong cơng tác tín dụng. Ngân hàng cũng cần chú trọng cơng tác đào tạo nghiệp vụ của đội ngũ này, đồng thời tổ chức các khóa tham luận để trao đổi kinh nghiệm giữa các phòng ban, giữa các thế hệ trong Ngân hàng góp phần nâng cao năng lực, kinh nghiệm của đội ngũ làm công tác QLRR.
Cuối cùng, Ban lãnh đạo Ngân hàng cũng cần quan tâm đến công tác kiểm tra kiểm sốt định kỳ hoạt động tín dụng của các Bộ phận chức năng tại Hội sở đối với chi nhánh. Đối với đội ngũ kiểm sốt của Hội sở, do kinh nghiệm thực tế cịn nhiều thiếu sót nên trong các đợt kiểm tra chi nhánh, BIDV nên bố trí thành phần nhân sự trong đồn kiểm tra có nhân sự tác nghiệp của các chi nhánh khác nhau, đây là một hình thức kiểm tra chéo giữ các đơn vị kinh doanh. Trên cơ sở đó, cơng tác kiểm tra kiểm sốt của các bộ phận Hội sở sẽ mang lại nhiều kết quả cụ thể hơn, từ đó cơng tác kiểm tra sẽ mang tính thực tiễn hơn, giúp các cấp lãnh đạo Ngân hàng có chỉ đạo kịp thời đối với các trƣờng hợp sai sót nhằm hạn chế RRTD.
3.2.1.4 Hồn thiện sản phẩm tín dụng, tăng cường cơng tác kiểm sốt sau khi cấp tín dụng
Hiện nay, sản phẩm tín dụng của các ngân hàng trong nƣớc đa phần còn chƣa chú trọng nhiều vào vấn đề kiểm sốt dịng tiền thu về từ các hoạt động kinh doanh của khách hàng do đó nhiều trƣờng hợp đã xảy ra RRTD vì khách hàng sử dụng tiền vay khơng đúng mục đích. Ví dụ nhƣ BIDV cấp hạn mức bổ sung vốn lƣu động sản xuất gạo xuất khẩu có kế ƣớc nhận nợ 6 tháng, thông thƣờng 6 tháng sau khi giải ngân, tiền bán hàng của khách hàng này mới về tài khoản để BIDV thu nợ, tuy nhiên có vài trƣờng hợp chỉ sau 3 tháng tiền hàng đã về, nhƣng vì lý do nào đó BIDV khơng thu nợ, khi đó khách hàng sẽ sử dụng số tiền này đầu tƣ vào một dự án nào đó mà
BIDV không biết, đến hạn 6 tháng, khách hàng chƣa có tiền để trả nợ cho BIDV vì chƣa thu đƣợc tiền từ dự án mới đầu tƣ và dẫn đến trễ hạn. Do vậy, hoạt động hạn chế RRTD không chỉ chú trọng đến vấn đề thẩm định trƣớc khi cho vay, mà Ngân hàng cũng cần phải theo dõi sát dòng tiền mà Ngân hàng dự kiến sẽ thu nợ vay. Khi dịng tiền của dự án đó về trƣớc thời hạn thì Ngân hàng nên thu nợ cho dù thời hạn cam kết giải ngân vẫn cịn nhằm đảo đảm an tồn cho hoạt động của khách hàng cũng nhƣ của BIDV. Trƣờng hợp khách hàng có yêu cầu tiếp tục sử dụng tiền thì BIDV nên đánh giá theo một dự án mới.
3.2.1.5 Quản trị danh mục tín dụng xu hướng đa dạng hóa, góp phần hạn chế RRTD
Cũng nhƣ đầu tƣ chứng khoán, hoạt động cấp tín dụng của một ngân hàng thƣơng mại cũng cần phải đƣợc đa dạng hóa nhằm giảm thiểu rủi ro tập trung vào một vài khách hàng, nhóm khách hàng, hoặc tập trung vào một, một vài ngành nghề trong nền kinh tế. Thực tế trong giai đoạn khủng hoảng vừa qua tại Việt Nam, ngành xây dựng và bất động là 2 ngành đƣợc đánh giá là cực kỳ khó khăn khăn so với các ngành khác. Trong khi đó, từ trƣớc đến nay, BIDV vẫn đƣợc biết đến là một ngân hàng chuyên tài trợ cho các dự án bất động sản tại Việt Nam. Do vậy, sự đóng băng của thị trƣờng bất động sản Việt Nam đã kéo theo nhiều doanh nghiệp hoạt động trong lĩnh vực này, lĩnh vực xây dựng và lĩnh vực cung cấp vật liệu phục vụ xây dựng vỡ nợ, phá sản, gây ảnh hƣởng đến chất lƣợng tín dụng của Ngân hàng. Do vậy, trong quá trình hoạt động, BIDV nên chú trọng đến vấn đề đa dạng hóa lĩnh vực nghề, tránh tập trung cho vay vào một lĩnh vực quá nhiều gây rủi ro cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
3.2.2 Giải pháp về quản trị điều hành, chính sách với khách hàng:
Tiếp tục triển khai các biện pháp ứng xử đối với các doanh nghiệp khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh nhằm hỗ trợ để doanh nghiệp phục hồi, duy trì và mở rộng hoạt động sản xuất kinh doanh, quán triệt nguyên tắc hỗ trợ khách hàng phải gắn liền với lợi ích của BIDV.
Tích cực, chủ động phối hợp với khách hàng tiếp tục triển khai các biện pháp hộ trợ phù hợp đối với các khách hàng gặp khó khăn theo văn bản số 1018/ CV- QLTD2, nhằm tạo điều kiện cho khách hàng có khả năng phục hồi đƣợc tiếp tục hoạt
động sản xuất kinh doanh, đảm bảo trả nợ vay ngân hàng, không để phát sinh nợ xấu mới. Tuy nhiên quá trình thực hiện biện pháp hỗ trợ cho khách hàng cần lƣu ý đối tƣợng khách hàng có dƣ nợ tại nhiều tổ chức tín dụng, đảm bảo lợi ích và an toàn vốn cho BIDV
Tăng cƣờng quản lý doanh nghiệp, kiểm soát hoạt động sản xuất kinh doanh, quản lý chặt chẽ dịng tiền, phân cơng lãnh đạo chịu trách nhiệm đối với từng khách hàng. Tiếp tục thực hiện các biện pháp, giải pháp tín dụng đối với 3 nhóm đối tƣợng khách hàng, theo đó:
+ Đối với khách hàng đối tƣợng 1 (khách hàng có tình hình sản xuất kinh doanh ổn định, hiệu quả): tập trung cho vay các khách hàng thuộc đối tƣợng ƣu tiên, khách hàng nhóm A trở lên, cho vay VNĐ, kiểm sốt hạn chế cho vay ngoại tệ, trong đó tập trung vào các doanh nghiệp hoạt động xuất khẩu, các doanh nghiệp nhỏ và vừa, khách hàng cá nhân.
+ Khách hàng là doanh nghiệp thuộc đối tƣợng 2 (khách hàng gặp khó khăn nhƣng có khả năng phục hồi, cần có BP hỗ trợ tháo gỡ):
Tiếp tục phân tích đánh giá thực trạng, khả năng tài chính của khách hàng để phân loại khách hàng vào các đối tƣợng phù hợp với thực tế.
Trên cơ sở các giải pháp hỗ trợ, tháo gỡ đã xây dựng đối với từng khách hàng, chủ động áp dụng các giải pháp hỗ trợ (cơ cấu nợ, cho vay hỗ trợ tài chính, miễn giảmlãi, cho vay lãi nhập gốc…) và thƣờng xuyên nắm bắt tình hình hoạt động kinh