6. Kết cấu luận văn
1.2 Những nhân tố tác động đến nợ xấu tại các Ngân hàng Thƣơng mại
1.2.3 Mơ hình nghiên cứu
1.2.3.1 Mơ hình
Nghiên cứu định tính: Nghiên cứu sử dụng kết hợp hai nhóm phƣơng pháp
nghiên cứu định tính và nghiên cứu định lƣợng. Phƣơng pháp nghiên cứu định tính bao gồm thảo luận nhóm và phỏng vấn chuyên sâu, đảm bảo thang đo xây dựng phù hợp với lý thuyết và đƣợc cụ thể hóa bằng thực tế tình hình nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai.
Nghiên cứu định tính tác giả sử dụng phƣơng pháp thảo luận tay đơi bằng cách nhóm các nhân tố thành bảng câu hỏi khảo sát và bảng câu hỏi đƣợc phỏng vấn với 5 ngƣời(có nhiều năm kinh nghiệm) đang cơng tác trong lĩnh vực tín dụng với mục đích lấy ý kiến để xác định, điều chỉnh lại biến (danh sách phỏng vấn xem phụ lục 1).
Qua cuộc phỏng vấn, họ cũng đồng thuận với các nhân tố tác động đến nợ xấu mà tác giả đƣa ra.
Cuối cùng thống nhất đƣợc các biến quan sát trong 5 nhóm nhân tố của thang đo (chi tiết thang đo sau khi thảo luận tay đôi xem phụ lục 2).
Hình 1.2: mơ hình các nhân tố tác động đến nợ xấu 1.2.3.2 Các giả thuyết nghiên cứu
Các giả thuyết về mối quan hệ giữa các nhân tố tác động đến nợ xấu (X1 đến X5)
X1: Khi yếu tố vĩ mơ bất lợi đƣợc đánh gía tăng hay giảm thì nợ xấu cũng tăng hoặc giảm theo.
X2: Khi tăng trƣởng tín dụng đƣợc đánh giá tăng hay giảm thì nợ xấu cũng tăng hoặc giảm theo.
Vĩ mơ bất lợi. (X1) Tăng trưởng tín dụng (X2) Tỷ lệ nợ xấu quá khứ (X3)
Ngân hàng cho vay (X4)
Khách hàng cho vay (X5)
X3: Khi tỷ lệ nợ xấu quá khứ đƣợc đánh giá tăng hay giảm thì nợ xấu cũng tăng hoặc giảm theo.
X4: Khi nhân tố ngân hàng cho vay đƣợc đánh giá tăng hay giảm thì nợ xấu cũng tăng hoặc giảm theo.
X5: Khi nhân tố khách hàng đi vay đƣợc đánh giá tăng hay giảm thì nợ xấu cũng tăng hoặc giảm theo.
1.2.3.3 Xây dựng thang đo
Theo tổng hợp các nghiên cứu thực nghiệm trong và ngoài nƣớc: những nhân tố tác động đến nợ xấu tại các NHTM trong các nghiên cứu thực nghiệm thế giới và các nghiên cứu trong nƣớc thì nhân tố tác động đến nợ xấu chủ yếu là: nhân tố vĩ mơ, mơi trƣờng kinh doanh, tăng trƣởng tín dụng nóng, tỷ lệ nợ xấu quá khứ, nhân tố từ bản thân ngân hàng cho vay và khách hàng đi vay…
Thơng qua thảo luận với CBTD có nhiều năm kinh nghiệm trong cho vay tác giả đã xây dựng các biến quan sát trên cơ sở các kết quả nghiên cứu trƣớc đó, thực trạng hoạt động tín dụng trên địa bàn NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai và các văn bản của NHNN, Chính phủ thành 31 biến quan sát đo lƣờng 05 thành phần. Trong đó, thành phần yếu tố vĩ mơ bất lợi có 7 biến quan sát, thành phần tăng trƣởng tín dụng có 4 biến quan sát, thành phần tỷ lệ nợ xấu quá khứ có 3 biến quan sát, thành phần ngân hàng cho vay có 9 biến quan sát, thành phần khách hàng đi vay có 8 biến quan sát.
Các biến số cụ thể trong từng nhóm nhân tố giữa các nghiên cứu trên thế giới và Việt Nam khơng hồn tồn giống nhau do điều kiện có sự khác biệt nhất định, tuy nhiên, về mặt ý nghĩa thì tƣơng đồng. Tác giả sử dụng tất cả các yếu tố đƣợc đúc kết từ tài liệu nghiên cứu và từ thực tế để đƣa ra khảo sát và dựa vào kết quả nghiên cứu sơ bộ đề loại bỏ hoặc thêm vào những biến số khác.
Tất cả thang đo đƣợc xây dựng trên thang đo Likert 5 điểm từ 1 “hoàn toàn phản đối” đến điểm 5 “hoàn toàn đồng ý”.
Từ đó, tác giả đề xuất thang đo chính thức
Bảng 1.1: Các thành phần của thang đo nợ xấu THÀNH
PHẦN
TÊN
BIẾN NỘI DUNG
Yếu tố vĩ mơ bất lợi
(VM)
VM1 Tình hình kinh tế và mơi trƣờng kinh doanh diễn biến
bất lợi.
VM2 Lãi suất cho vay tăng.
VM3 Tỷ lệ lạm phát tăng.
VM4 CIC cung cấp chƣa đầy đủ, thiếu chính xác thơng tin
về uy tín thanh tốn của KH vay.
VM5 Cơ quan thực thi pháp luật hoạt động chƣa hiệu quả,
thiếu linh hoạt.
VM6 Tỷ lệ thất nghiệp tăng.
VM7 Các yếu tố tự nhiên (thời tiết, khí hậu, thổ nhƣỡng,
dịch bệnh…) bất lợi gia tăng.
Tăng trƣởng tín dụng
(TT)
TT1 Áp lực tăng trƣởng dƣ nợ tín dụng.
TT2 Cho vay q mức an tồn đối với KH/nhóm KH.
TT3
Mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng (cạnh tranh về lãi suất, khuyến mãi, tiết giảm nhiều khâu trong quy trình xét cho vay…) ngày càng tăng.
TT4 Sức ép và yêu cầu của khách hàng tăng.
Tỷ lệ nợ xấu quá khứ
(QK)
QK1 Nguồn dự phịng khơng tƣơng xứng với tài sản bị tịch
thu hay phá sản.
QK2 Kết quả xử lý những khoản nợ q hạn khơng tốt.
QK3 Khó khăn trong việc thi hành quyết định của tòa án về
TSĐB. Ngân hàng
cho vay NH1
Năng lực, trình độ chun mơn của cán bộ tín dụng chƣa đáp ứng đƣợc nhu cầu công việc dẫn đến đƣa ra
THÀNH PHẦN
TÊN
BIẾN NỘI DUNG
(NH) quyết định cho vay khơng an tồn.
NH2 Định giá tài sản chƣa đúng với mức độ rủi ro khách
hàng.
NH3 Vấn đề rủi ro đạo đức khi ra quyết định cấp tín dụng.
NH4 CBTD chƣa nỗ lực trong việc xử lý, thu hồi nợ xấu.
NH5 Thiếu sự theo dõi, giám sát, kiểm tra việc sử dụng vốn
vay sau giải ngân.
NH6 Ngân hàng sẵn sàng chấp nhận rủi ro cao để có đƣợc
những hợp đồng tín dụng hấp dẫn.
NH7 Chƣa lƣợng hóa mức độ rủi ro với từng sản phẩm cho
vay cụ thể.
NH8 Hệ thống xếp hạng tín dụng thiếu hiệu quả, chƣa đầy
đủ và mang tính chủ quan.
NH9 Thiếu sự giám sát của cấp quản trị.
Khách hàng đi vay
(KH)
KH1 Phƣơng án sản xuất kinh doanh của KH không hiệu
quả, không cụ thể.
KH2 Tài sản đảm bảo thế chấp/cầm cố của KH tại
NHNo&PTNT có ảnh hƣởng lên ý chí trả nợ của KH.
KH3 Lịch sử tín dụng khách hàng
KH4 Chi phí lãi vay cao.
KH5 Khách hàng lừa đảo hoặc cố ý không trả nợ.
KH6 Kinh nghiệm quản trị, sự am hiểu về ngành nghề kinh
doanh của chủ doanh nghiệp kém.
KH7 Dấu hiệu khó khăn trong thu nhập tiềm năng hay năng
lực tài chính.
THÀNH PHẦN
TÊN
BIẾN NỘI DUNG
Nợ xấu (NX)
NX1 Khắc phục vấn đề “con ngƣời”
NX2
Hoàn thiện quy trình cấp tín dụng, tăng cƣờng công tác kiểm tra, thẩm định, giám sát khách hàng trƣớc, trong và sau khi cho vay.
NX3 Hoàn thiện khung pháp lý phân loại nợ xấu.
(Nguồn: từ kết quả nghiên cứu của tác giả)
1.3 Kinh nghiệm xử lý nợ xấu của các nƣớc trên thế giới và bài học kinh nghiệm cho Việt Nam