6. Kết cấu luận văn
2.4 Đánh giá các nhân tố tác động đến nợ xấu tại Ngân hàng Nông nghiệp
nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai từ kết quả nghiên cứu
Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai với phân tích nhân tố khám phá EFA và sự hỗ trợ của phần mềm SPSS 20.0, nghiên cứu có kết luận nhƣ sau:
- Có 5 nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai,
là nhân tố vĩ mô bất lợi (X1), tăng trƣởng tín dụng (X2), tỷ lệ nợ xấu quá khứ (X3), ngân hàng cho vay (X4), khách hàng đi vay (X5). Cả 5 nhân tố đều có tác động một cách có ý nghĩa đến nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai.
- Các nhân tố tác động đến nợ xấu đƣợc xây dựng qua phƣơng trình hồi quy:
NX = -1,128 + 0,303 * X1 + 0,130 * X2 + 0,258 * X3 + 0,316 * X4 + 0,309 * X5
Phƣơng trình hồi quy cho thấy:
(i) Nhân tố ngân hàng cho vay ảnh hƣởng đến nợ xấu nhiều nhất (hệ số 0.316), với mức ý nghĩa 1%. Hiện nay, nhiều CBTD vì lợi ích cá nhân đã bỏ qua nhiều khâu thẩm định và cố ý cho vay vƣợt giới hạn an toàn cho phép, đồng thời, thiếu sự giám sát trƣớc trong và sau khi cho vay dễ dẫn tới KH sử dụng vốn sai mục đích. Đối với cấp quản trị chƣa xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo chuẩn, tình trạng thiếu đồng bộ trong việc xếp hạng tín nhiệm khách hàng khiến cho thông tin bị sai lệch về lịch sử tín dụng khách hàng, thêm vào đó, chƣa xây dựng chính sách quản trị rủi ro, đánh giá mức độ rủi ro với từng sản phẩm vay cụ thể nên xảy ra tình trạng tập trung cho vay quá mức vào một lĩnh vực điển hình là bất động sản để khi bất động sản đóng băng thì tỷ trọng nợ chuyển nhóm tại chi nhánh tăng mạnh.
(ii) Nhân tố khách hàng đi vay ảnh hƣởng đến nợ ở mức 0.309, với mức ý nghĩa 1%. Kết quả ma trận xoay các nhân tố(bảng 2.12), biến độc lập KH giải thích rõ nhất cho biến quan sát “khách hàng sử dụng vốn vay sai mục đích”. Vì khách hàng thiếu hiểu biết, khả năng quản trị tài chính kém nên tình trạng này mới xảy ra, những năm gần đây tình trạng khách hàng cố ý lừa đảo lập doanh nghiệp ma ngày càng nhiều, thêm vào đó, đạo đức CBTD ngày càng đi xuống khiến nợ xấu ln có xu hƣớng tăng cao, tình trạng lãi suất cao trong những năm 2009- 2012 cũng là một áp lực về tài chính đối với các doanh nghiệp và KH cá nhân, ngay cả những doanh nghiệp có phƣơng án sản xuất tốt, doanh thu cao trong giai đoạn này thì cũng không bù đƣợc chi phí lãi vay. Trong cuộc trao đổi với các CBTD, họ cho biết những khách hàng có biểu hiện chay lỳ, thiếu ý thức trả nợ trong quá khứ thì trong tƣơng lai cũng vậy. Kết quả này hy vọng sẽ đóng góp tích cực cho cấp quản trị trong việc xây dựng chính sách tín dụng và quản trị rủi ro, còn đối với CBTD có giá trị tham khảo khi ra quyết định cấp tín dụng đối với khách hàng.
(iii) Nhân tố vĩ mô ảnh hƣởng đến nợ xấu ở mức 0.303, với mức ý nghĩa 1%. Kết quả bảng 2.12, biến độc lập VM giải thích rõ nhất cho biến quan sát “tình hình kinh tế và mơi trƣờng kinh doanh diễn biến bất lợi”, có thể thấy tình hình kinh tế thế giới bắt đầu trở nên khó khăn từ năm 2008 bắt nguồn từ cuộc khủng hoảng tài chính(tín dụng, bảo hiểm, chứng khốn) tín dụng nhà ở thứ cấp ở Mỹ, sau đó nó kéo theo hàng loạt cuộc khủng hoảng tài chính tồn cầu từ 2007 – 2010, cuộc khủng hoảng nợ công Châu Âu bắt đầu ở Hy Lạp năm 2010 sau đó lan sang Bồ Đào Nha, Tây Ban Nha và tiếp theo là Ý trong khu vực đồng tiền chung Châu Âu. Việt Nam cũng bị ảnh hƣởng không nhỏ khi các cuộc khủng hoảng này xảy ra. Giai đoạn này, thị trƣờng bất động sản, chứng khoán, xuất nhập khẩu trong nƣớc bị sụt giảm môi trƣờng kinh tế trở nên bất lợi trong mọi lĩnh vực, trong khi đó, tỉnh Đồng Nai là tỉnh có khu cơng nghiệp, khu chế xuất nhiều nên đã bị ảnh hƣởng không nhỏ, hậu quả hàng loạt công ty phá sản, giải thể…mất khả năng thanh toán nợ vay cho ngân hàng. Khi yếu tố vĩ mô bất lợi tăng lên cũng là dấu hiệu lạm phát
tăng và lãi suất tăng. Giai đoạn khủng hoảng lạm phát tăng 2 con số, lãi suất cho vay có lúc lên tới 25%/năm, mặc dù chính phủ đã ban hành chính sách tiền tệ thắt chặt, cấp nhiều gói tín dụng hỗ trợ sản xuất nhƣng nó vẫn chƣa có tác dụng mạnh đối với nền kinh tế. Trung tâm CIC của NHNN vẫn chƣa hoạt động hiệu quả nên tạo ra khó khăn trong việc chi nhánh tham khảo lịch sử tín dụng khách hàng. Thêm vào đó, cơ quan hành chính, thực thi pháp luật chƣa hoạt động hiệu quả và thiếu linh hoạt càng khiến cho môi trƣờng vĩ mô càng trở nên bất lợi. Tác giả hy vọng, cấp Chính phủ, Bộ ngành có liên quan sẽ sớm khắc phục những hạn chế trên để tạo ra môi trƣờng kinh doanh hiệu quả, lành mạnh.
(iv) Nhân tố tỷ lệ nợ xấu quá khứ tác động đến nợ xấu ở mức 0.258, với mức ý nghĩa 1%. Nhân tố tỷ lệ nợ xấu quá khứ đƣợc giải thích qua 3 biến quan sát: trong đó biến độc lập QK giải thích rõ nhất qua biến “kết quả xử lý những khoản nợ quá hạn không tốt”, nhƣ tác giả đã trình bày trong phần thực trạng tại chi nhánh, nợ xấu chủ yếu đƣợc xử lý bằng trích lập dự phịng lên tới 65-70% nợ xấu, phần thu đƣợc từ việc CBTD đòi nợ hay xử lý tài sản đảm bảo của khách hàng khoảng 30-35% trên tổng dƣ nợ xấu. Trong thực tế tác nghiệp, việc khởi tố vụ việc ra tịa án thì gặp rất nhiều khó khăn nhƣ khách hàng khơng hầu tịa, thủ tục khởi kiện rất rƣờm rà, thời gian đƣa ra giải quyết thƣờng rất lâu, bên cạnh đó, chi phí cho việc khởi kiện ra tòa tốn kém rất nhiều mà phần thu đƣợc thì thƣờng khơng bù đắp đủ nợ gốc hoặc nợ lãi của khách hàng tại ngân hàng.
(v) Nhân tố tăng trƣởng tín dụng tác động đến nợ xấu ở mức 0.130, với mức ý nghĩa 1%. Nhân tố tăng trưởng tín dụng giải thích 4 biến quan sát: trong đó biến “cho vay q mức an tồn đối với KH/nhóm KH” đƣợc giải thích rõ nhất từ biến độc lập TT, trƣớc năm 2011 tỷ lệ vốn pháp định đối với NHTM chỉ là 1000 tỷ đồng đã có rất nhiều ngân hàng đƣợc cấp phép hoạt động, các NHTM này cạnh tranh bằng cách khuyến mãi, vƣợt trần lãi suất huy động, bỏ qua nhiều khâu quan trọng trong cấp tín dụng để giúp KH nhận tiền giải ngân nhanh chóng tạo ra mơi trƣờng cạnh tranh không lành mạnh giữa các NHTM. NHNo&PTNT chi nhánh
phần, áp lực tăng trƣởng dƣ nợ buộc CBTD cũng nới lỏng nhiều bƣớc trong quy trình cấp tín dụng và tình trạng cho vay q mức an tồn cho phép cũng xảy ra. Thêm vào đó, khách hàng ngày càng có nhiều lựa chọn ngân hàng để giao dịch nên họ bắt đầu so sánh và tạo sức ép, yêu cầu cao hơn cho ngân hàng. Tình trạng cạnh tranh khốc liệt giữa các NHTM trên địa bàn càng trở nên gay gắt sẽ kéo theo chất lƣợng tín dụng đi xuống và rủi ro tín dụng càng cao hơn.
Qua kết quả phân tích, phần nào đã giải thích đƣợc một số nguyên nhân gây ra nợ xấu tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai.
Kết luận chƣơng 2
Trong chƣơng 2, tác giả đã phân tích khái qt tình hình huy động vốn của chi nhánh, phân tích những mặt thuận lợi và khó khăn trong hoạt động tín dụng. Trên cơ sở những phân tích đó, tác giả chỉ ra những nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHNo&PTNT Chi nhánh Đồng Nai sẽ đƣợc đƣa vào quy trình đánh giá mức độ tác động của mỗi nhân tố đến nợ xấu.
Bằng phƣơng pháp đánh giá hệ số tin cậy Cronbach’s alpha và phân tích nhân tố khám phá EFA, chƣơng 2 đã rút ra đƣợc 5 nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHNo&PTNT Chi nhánh Đồng Nai và cả 5 nhân tố tác động một cách có ý nghĩa và mức độ tác động theo thứ tự: ngân hàng cho vay, khách hàng đi vay, vĩ mơ bất lợi, tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu quá khứ.
CHƢƠNG 3: GIẢI PHÁP XỬ LÝ VÀ HẠN CHẾ NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM –
CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
Tính đến tháng 6/2014 tỷ lệ nợ xấu của Chi nhánh đã tăng lên 4,41% so với thời điểm đầu năm 2014 là 2,59%. Qua phân tích thực trạng, phỏng vấn tay đôi với CBTD có nhiều năm kinh nghiệm và từ kết quả phân tích ở Chƣơng 2, tác giả đƣa ra một số đề xuất gợi ý nhằm hạn chế và xử lý nợ xấu tại NHNo&PTNT chi nhánh Đồng Nai.