6. Kết cấu luận văn
3.3 Kiến nghị đối với Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt
3.3.1 Xây dựng quy trình thẩm định đối với Tổ thẩm định
- Quy trình thẩm định ảnh hƣởng lớn đến thời hạn thẩm định của dự án. Một quy trình tốt phải thoả mãn là việc gọn nhẹ lại hiệu quả, tránh rắc rối, chồng chéo. Phƣơng pháp thẩm định phải đƣợc áp dụng một cách linh hoạt, tuỳ theo từng dự án cụ thể, mục đích thực hiện dự án. Trong công tác thẩm định không nên chỉ sử dụng đơn thuần một phƣơng pháp mà phải biết kết hợp các phƣơng pháp thẩm định có nhƣ vậy mới xem xét một cách tồn diện.
- Trong quá trình thẩm định phải tuân thủ các quy định của các văn bản pháp luật về công tác thẩm định dự án. Tính đồng bộ và thống nhất của văn bản pháp luật thể hiện: các văn bản pháp luật quy định về công tác thẩm định phải phù hợp thống nhất về các mặt từ phân cấp thẩm định, tổ chức thẩm định, nội dung thẩm định, báo cáo thẩm định, phê duyệt và cấp phép triển khai.
3.3.2 Hồn thiện mơ hình quản trị rủi ro tín dụng
- Cần tách bạch bộ phận tín dụng thành hai bộ phận độc lập: bộ phận Marketing – phát triển khách hàng và bộ phận thẩm định khách hàng – thẩm định cấp tín dụng.
- Hồn thiện các quy chế, quy định, quy trình hoạt động của khối quản trị rủi ro nhằm hỗ trợ khối quản lý tín dụng, kiểm sốt rủi ro hoạt động tín dụng, hồn thiện hệ thống quản trị rủi ro của ngân hàng cho phù hợp với điều kiện hoạt động và từng bƣớc tiếp cận với các chuẩn mực Quốc tế (Basel II, Basel III).
- Có cơ chế định giá lại khoản nợ xấu, hồn thiện quy trình chuyển giao nợ xấu và phối hợp xử lý nợ, TSĐB giữa các ngân hàng với VAMC.
- Thành lập Trung tâm thông tin tín dụng và cảnh báo rủi ro tín dụng nhằm: + Thu thập, lƣu trữ, xử lý các dữ liệu về: hoạt động tín dụng của NHNo&PTNT và các tổ chức tín dụng khác, thơng tin về các doanh nghiệp, các cá nhân có quan hệ với NHNo&PTNT, thơng tin về các chính sách, ngành nghề, thị trƣờng có liên quan tới hoạt động tín dụng của ngân hàng.
+ Sử dụng công nghệ hiện đại trong phân tích, xử lý rủi ro tín dụng. Xây dựng quy trình để thu thập thêm các thông tin tổn thất. Tăng cƣờng giao lƣu, trao đổi kinh nghiệm với các TCTD khác để thu thập thêm thông tin.
+ Thực hiện việc xếp hạng tín dụng khách hàng và thơng báo kết quả đánh giá cho các bộ phận, phịng ban có liên quan của NHNo&PTNT để áp dụng chính sách cụ thể đối với từng khách hàng.
+ Có sự phối hợp giữa các phịng ban để phân tích và xác định nguyên nhân các khoản nợ có vấn đề, hệ thống hóa để phổ biến rút kinh nghiệm và qn triệt trong tồn hệ thống nhằm phịng ngừa rủi ro tƣơng tự.
+ Cung cấp thơng tin tín dụng định kỳ và đƣa ra những cảnh báo sớm về các nguy cơ rủi ro cho các đơn vị kinh doanh, các bộ phận liên quan.
3.3.3 Xây dựng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ để quản trị rủi ro (i) Hồn thiện mơ hình tổ chức và nhân sự
Chất lƣợng của XHTDNB phụ thuộc lớn vào mô hình tổ chức và đội ngũ nhân sự của chính ngân hàng. NHNo&PTNT Việt Nam cần hồn thiện mơ hình tổ chức theo hƣớng tuân thủ các nguyên lý về quản trị doanh nghiệp (corporate governance) đảm bảo phân tách rõ trách nhiệm giữa các bộ phận liên quan trong việc quản lý rủi ro và tránh xung đột lợi ích (phân tách chức năng front-middle- back). Mơ hình tổ chức phải đặc biệt lƣu ý việc phân quyền chức năng (độc lập và kiểm soát chéo) và tách biệt giữa các vịng kiểm sốt (vịng 1: đơn vị kinh doanh;
vịng 2: bộ phận kiểm sốt rủi ro và vịng 3: bộ phận kiểm toán nội bộ) đảm bảo tính độc lập, khách quan của cơng tác XHTDNB. Bên cạnh đó, để đáp ứng các yêu cầu mới, hƣớng tới chuẩn mực quản trị rủi ro tín dụng theo Basel 2, các cán bộ thực hiện XHTD phải chuyên sâu nghiệp vụ và am hiểu toán kinh tế để ứng dụng các mơ hình kinh tế lƣợng trong phân tích, quản lý rủi ro.
(ii) Hồn thiện phƣơng pháp xếp hạng tín dụng
Hồn thiện hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ theo phƣơng pháp tiếp cận nội bộ cơ bản hoặc nâng cao (FIRB hoặc AIRB) theo chuẩn Basel II. Việc xếp hạng tín dụng phải căn cứ trên:(i) các số liệu thống kê lịch sử của chính NHNo&PTNT cho các đối tƣợng khách hàng cá nhân, doanh nghiệp, để tính tốn các thƣớc đo rủi ro PD, LGD, EAD cho các đối tƣợng này, đồng thời, (ii) áp dụng các điều chỉnh cần thiết trên cơ sở ý kiến của chuyên gia (địi hỏi có cán bộ chun sâu, am hiểu về nghiệp vụ). Có nhƣ vậy việc XHTD mới thực sự là công cụ hạn chế rủi ro hữu dụng trong hoạt động tín dụng và là căn cứ để định giá theo rủi ro (risk based pricing) của NHNo&PTNT Việt Nam.
(iii) Xây dựng hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu đồng bộ
Hệ thống XHTDNB theo thông lệ quốc tế đòi hỏi sự đồng bộ về hạ tầng công nghệ thông tin và cơ sở dữ liệu. NHNo&PTNT cần xây dựng hệ thống thông tin khách hàng đồng bộ, có khả năng lƣu trữ dữ liệu đa chiều và theo lịch sử. Một điểm lƣu ý quan trọng là chất lƣợng thơng tin/dữ liệu phải tốt. Muốn vậy, ngồi việc tăng cƣờng quản lý nhà nƣớc về minh bạch thông tin doanh nghiệp, công tác nhập dữ liệu của các bộ phận liên quan (chủ yếu từ các Chi nhánh của NHNo&PTNT) phải đƣợc cập nhật và lƣu trữ đầy đủ, chuẩn xác. Đây cũng là tiền đề để NHNo&PTNT Việt Nam đẩy mạnh cung cấp các dịch vụ ngân hàng đến khách hàng tiềm năng tốt hơn, chuyên nghiệp hơn.
(iiii) Giám sát việc triển khai và ứng dụng XHTDNB
Để đảm bảo hệ thống XHTDNB khơng ngừng đƣợc hồn thiện và nâng cao chất lƣợng đòi hỏi NHNo&PTNT Việt Nam không chỉ làm tốt công tác chuyển đổi mơ hình tổ chức, nâng cấp hệ thống cơng nghệ thông tin mà để đảm bảo hệ thống vận hành có hiệu quả phải làm tốt công tác giám sát triển khai đảm bảo các bộ phận liên quan nghiêm túc tuân thủ các quy trình, trách nhiệm đƣợc phân cơng.
Vì thế để quản lý rủi ro tín dụng có hiệu quả, NHNo&PTNT Việt Nam cần định kỳ hoặc đột xuất kiểm tra việc tuân thủ các quy định XHTDNB, đảm bảo chất lƣợng thông tin đầu vào nhằm ngăn ngừa những sai sót do vơ tình hay cố ý đánh giá khách hàng theo ý kiến chủ quan của một, hay nhóm ngƣời, làm sai lệch tình hình thực tế của khách hàng.
3.4 Kiến nghị Ngân hàng Nhà nƣớc
- NHNN cần nâng cao chất lƣợng, hiệu quả trong công tác thanh tra, giám sát đối với các TCTD nhằm phát hiện các hiện tƣợng tiêu cực, tham nhũng để các hoạt động NHTM trở nên khỏe mạnh hơn. Áp dụng các biện pháp chế tài đối với các TCTD làm sai gây hậu quả nghiêm trọng. Cần giám sát chặt chẽ các TCTD cố ý vƣợt trần lãi suất huy động tạo ra môi trƣờng cạnh tranh không lành mạnh, lũng đoạn thị trƣờng.
- Cần triển khai rà soát, sửa đổi bổ sung các quy định về hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro, phịng ngừa tiêu cực trong hoạt động ngân hàng.
- Cần cơ chế và khung pháp lý phù hợp cho việc mua bán và xử lý nợ xấu thông qua công ty mua nợ và quản lý tài sản(VAMC). Vai trò của VAMC trong bối cảnh nợ xấu cao nhƣ hiện nay là hết sức quan trọng.
- NHNN và các cơ quan quản lý cần nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý đầy đủ hơn để các NHTM có căn cứ thực hiện xếp hạng tín dụng nội bộ hƣớng theo thơng lệ Quốc tế; đƣa ra một lộ trình rõ ràng đảm bảo tất cả các NHTM đều phải tuân thủ, qua đó thúc đẩy cơng tác hoàn thiện hệ thống XHTDNB tại mỗi ngân hàng. NHNN cần đƣa ra quy định hệ thống XHTDNB của các NHTM đều phải trình NHNN và chỉ đƣợc áp dụng chính thức khi nhận đƣợc phê duyệt để đảm bảo tính đồng bộ trong các hệ thống xếp hạng tại mỗi ngân hàng. Song song với việc các NHTM xây dựng, hồn thiện XHTDNB, nhà nƣớc nên có chính sách phát triển các đơn vị xếp hạng tín dụng độc lập làm cơ sở tham chiếu chung trong cơng tác xếp hạng tín dụng. Kinh nghiệm của nhiều nƣớc trong khu vực cho thấy, cần phải hình thành các tổ chức định mức tín dụng khơng do nhà nƣớc quản lý, tổ chức này hoạt động theo mơ hình doanh nghiệp cổ phần, để hạn chế việc chi phối của tổ chức hay cá nhân, làm sai lệch kết quả xếp hạng. Cần hệ thống lại các văn bản về luật đất đai, xử lý TSĐB, giảm bớt thủ tục hành chính rƣờm rà khơng cần
thiết cần rút ngắn thời gian xử lý TSĐB để TCTD thu hồi vốn nhanh chóng góp phần giảm tỷ lệ nợ xấu, tăng hiệu quả hoạt động.
- Nâng cao chất lƣợng thơng tin của tổ chức CIC : mặc dù có nhiều lợi thế là tổ chức của NHNN, thực hiện chức năng cung cấp thơng tin tín dụng cho các NHTM, TCTD khác và doanh nghiệp có thu phí, tuy nhiên thơng tin mà CIC cung cấp thiếu cập nhật và mức độ chuẩn xác chƣa cao và chủ yếu là thơng tin tài chính. Khắc phục vấn đề này, địi hỏi phải có một cơ chế phân định trách nhiệm rõ ràng, cùng các chế tài xử phạt cả về mặt hành chính và tài chính để đảm bảo các tổ chức liên quan thực hiện đúng trách nhiệm của mình.
Kết luận chƣơng 3
Từ kết quả nghiên cứu ở chƣơng 2, dựa trên kế hoạch phát triển của các chi nhánh NHNo&PTNT Việt Nam trên địa bàn tỉnh – xây dựng trên cơ sở hƣớng dẫn của NHNo&PTNT Việt Nam và chỉ đạo của NHNN, tác giả đề xuất một số giải pháp hạn chế và xử lý nợ xấu tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai. Các giải pháp tập trung chủ yếu từ phía NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai, khách hàng doanh nghiệp, NHNo&PTNT Việt Nam, NHNN và các ban ngành có liên quan.Và một số giải pháp liên quan đến công tác quản lý, đào tạo và phát triển chất lƣợng nguồn nhân lực,…
Với những giải pháp – kiến nghị nêu ra, hy vọng sẽ góp phần vào việc hạn chế nợ xấu tới mức thấp nhất.
KẾT LUẬN
Trong những năm qua nền kinh tế suy thoái, hoạt động kinh doanh cũng đi xuống một trong những nguyên nhân đó có nợ xấu. Nguồn vốn trong nền kinh tế không đƣợc khơi thông, gây tổn thất cho chính bản thân ngân hàng và những doanh nghiệp có nhu cầu vay vốn thực sự cũng không tiếp cận đƣợc nguồn vốn ngân hàng, trong khi có những thời điểm ngân hàng thì thừa thanh khoản nhƣng khơng thể cấp tín dụng cho khách hàng. Nguyên nhân dẫn đến nợ xấu có nhiều nguyên nhân nhƣ: môi trƣờng vĩ mô bất lợi, bản thân ngân hàng và từ phía khách hàng đi vay… Vì vậy, nợ xấu cần đƣợc giải quyết triệt để và hiệu quả đƣa nợ xấu xuống mức thấp nhất đƣa nền kinh tế hoạt động hiệu quả và hệ thống ngân hàng phát huy vai trị của mình.
“Phân tích những nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHNo&PTNT Việt Nam - Chi nhánh Đồng Nai” tập trung nghiên cứu cơ sở lý luận và thực tiễn nợ xấu tại chi nhánh trong giai đoạn 2004 – 2013. Với sự hỗ rợ của phần mềm SPSS 20 tác giả đã đánh giá đƣợc mức độ ảnh hƣởng từng nhân tố đến nợ xấu tại NHNo&PTNT Việt Nam - chi nhánh Đồng Nai và dựa vào kết quả phân tích tác giả đề xuất giải pháp và ý kiến để hạn chế nợ xấu tại chi nhánh đến mức thấp nhất có thể.
Do thời gian nghiên cứu, trình độ chun mơn và kinh nghiệm thực tế cịn hạn chế nên đề tài không thể tránh khỏi những thiếu sót nhất định. Tác giả rất mong nhận đƣợc ý kiến của Thầy/Cô giáo và bạn đọc để luận văn đƣợc hoàn chỉnh hơn.
PHỤ LỤC 1: DANH SÁCH ĐẠI DIỆN THAM GIA PHỎNG VẤN SƠ BỘ
STT Họ và tên Chức vụ Thâm niên
1 Nguyễn Văn Tiếp Trƣởng phịng
tín dụng
8 năm
2 Nguyễn Thị Bích Hằng Thành viên Tổ thẩm định
10 năm
3 Phạm Hữu Lộc Nhân viên 25 năm
4 Phạm Thái Bảo Phó GĐ PGD 7 năm
5 Nguyễn Cảnh Nhật Nhân viên 3 năm
Nội dung cuộc phỏng vấn xoay quanh các nhân tố tác động đến nợ xấu trong quá trình tác nghiệp, với các gợi ý để CBTD xác định yếu tố nào là quan trọng, yếu tố nào chỉ là thứ yếu.
Kết quả thu thập đƣợc đa số đồng tình với các khía cạnh cơ bản tác động làm nợ xấu gia tăng là vĩ mô bất lợi, tăng trƣởng tín dụng, tỷ lệ nợ xấu quá khứ, ngân hàng cho vay, khách hàng đi vay.
PHỤ LỤC 2: PHIẾU KHẢO SÁT Ý KIẾN CÁN BỘ TÍN DỤNG VỀ CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP
VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI
Xin chào Anh/Chị!
Tôi tên là Vũ Thị Kim Dung – Học viên Cao học K22 – Khoa tài chính Ngân hàng – Trƣờng ĐH Kinh tế Tp.HCM.
Hiện nay, tôi đang làm luận văn thạc sĩ kinh tế với đề tài nghiên cứu về “PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN
HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN VIỆT NAM - CHI NHÁNH ĐỒNG NAI”. Rất mong Anh/Chị vui lịng dành chút ít thời gian để trả
lời bảng câu hỏi dƣới đây.
Xin lƣu ý rằng câu trả lời khơng mang tính chất đúng hay sai, mà tất cả chúng đều rất hữu ích cho nghiên cứu của tôi. Tôi rất mong nhận đƣợc sự quan tâm, ủng
hộ của Quý Anh/Chị thông qua việc trả lời các câu hỏi khảo sát dƣới đây bằng cách đánh dấu nhân (x) vào ý kiến Anh/Chị lựa chọn.
PHẦN A – THƠNG TIN CƠ BẢN A1. Giới tính
□ Nam □ Nữ
A2. Số năm công tác:
□ Từ 1 đến dƣới 5 năm □ Từ 5 đến dƣới 15 năm
□ Từ 15 năm trở lên
PHẦN B - Anh/chị vui lòng cho biết mức độ đồng ý của Anh/Chị về những phát biểu dƣới đây về các nhân tố tác động đến nợ xấu .
1 - Hoàn tồn khơng đồng ý 2 - Không đồng ý
3 – Trung dung (không phải không đồng ý mà cũng không phải đồng ý)
4 - Đồng ý 5 - Hoàn toàn đồng ý.
I. Chính sách vĩ mơ
1 CIC cung cấp chƣa đầy đủ, thiếu chính xác thơng tin
về uy tín thanh tốn của KH vay.
1 2 3 4 5
2 Lãi suất cho vay tăng. 1 2 3 4 5
3 Tình hình kinh tế và mơi trƣờng kinh doanh diễn
biến bất lợi.
1 2 3 4 5
4 Tỷ lệ lạm phát tăng 1 2 3 4 5
5 Cơ quan thực thi pháp luật hoạt động chƣa hiệu quả,
thiếu linh hoạt.
1 2 3 4 5
6 Tỷ lệ thất nghiệp tăng. 1 2 3 4 5
7 Các yếu tố tự nhiên(thời tiết, khí hậu, thổ nhƣỡng,
dịch bệnh…)bất lợi gia tăng.
1 2 3 4 5
II. Tăng trƣởng tín dụng
1 Mức độ cạnh tranh giữa các ngân hàng(cạnh tranh về
lãi suất, khuyến mãi, tiết giảm nhiều khâu trong quy trình xét cho vay…) ngày càng tăng.
2 Áp lực tăng trƣởng dƣ nợ tín. 1 2 3 4 5
3 Cho vay q mức an tồn đối với KH/nhóm KH. 1 2 3 4 5
4 Sức ép và yêu cầu của khách hàng tăng. 1 2 3 4 5
III. Tỷ lệ nợ xấu quá khứ:
1 Kết quả xử lý những khoản nợ quá hạn không tốt. 1 2 3 4 5
2 Nguồn dự phịng khơng tƣơng xứng với tài sản bị
tịch thu hay phá sản.
1 2 3 4 5
3 Khó khăn trong việc thi hành quyết định của tòa án
về TSĐB.
1 2 3 4 5
IV. Ngân hàng cho vay
1 Thiếu sự theo dõi, giám sát, kiểm tra việc sử dụng
vốn vay sau giải ngân.
1 2 3 4 5
2 Định giá tài sản chƣa đúng với mức độ rủi ro khách
hàng.
1 2 3 4 5
3 Vấn đề rủi ro đạo đức khi ra quyết định cấp tín dụng. 1 2 3 4 5