3 .2Tiền gửi khách hàng tại các NHTMCP niêm yếtở Việt Nam
4.2 Các biến nghiên cứu
Trong luận văn này, để phân tích các nhân tố tác động đến nợ xấu ở một số NHTMCP niêm yết tại Việt Nam, tác giả chọn ra chín biến,trong đó có một biến phụ thuộc (nợ xấu/ tổng dư nợ) và tám biếngiải thích (biến độc lập). Các biến độc lập được xếp thành hai nhóm: nhóm yếu tố kinh tế vĩ mơ và nhóm yếu tố đặc thù ngành ngân hàng.
Nhóm yếu tố kinh tế vĩ mơ
Tăng trưởng GDP hằng năm:là tỷ lệ phần trăm tốc độ tăng trưởng GDP mỗi
năm theo giá thị trường dựa trên giá nội tệ của năm cơ sở. GDP là tổng toàn bộ giá trị tăng trưởng từ tất cả các nhà sản xuất trong nước (đóng trên địa bàn cả nước), cộng với mọi khoản thuế hàng hóa, trừ đi bất kỳ khoảng trợ cấp nào khơng được tính vào giá trị của hàng hóa. Điều này được tính tốn nhưng khơng bao gồm việc trích khấu hao tài sản tự chế, từ khai thácnguồn tài nguyên thiên nhiên (WB, 2015).
Ký hiệu tăng trưởng GDP là GDPD
Biến tỷ lệ thất nghiệp (%):Tỷ lệ thất nghiệp là phần trăm số lao động thất
nghiệp trên tổng số nguồn lực lao động. Nguồn lực lao động chính là số người có việc làm cộng với số người thất nghiệp. Người thất nghiệp được cho là những người tạm thời khơng có việc làm ở thời điểm hiện tại, nhưng có khả năng, có nguyện vọng và sẵn sàng tham gia làm việc (IMF, 2015).
Tỷ lệ lạm phát:Lạm phát làviệc giá cả tăng nhanh và kéo dài (Miton Friedman).
Tỷ lệ lạm phát là tốc độ tăng mặt bằng giá cả của nền kinh tế. Nó cho thấy mức độ lạm phát nền kinh tế.
Ký hiệu tỷ lệ lạm phát là INF
Nhóm các yếu tố đặc thù ngành ngân hàng
Biến tỷ lệ lợi nhuận sau thuế/ vốn chủ sở hữu (ROE): Một trong những chỉ số
để đánh giá hiệu quả hoạt động của ngân hàng là chỉ số lợi nhuận sau thuế trên vốn chủ sở hữu. Chỉ số này cao cho thấy việc sử dụng vốn chủ sở hữu ngân hàng một cách hiệu quả. Ngược lại sẽ làm giảm tính cạnh tranh trong việc thu hút vốn đầu tư, hạn chế việc tăng trưởng của ngân hàng. (Nguyễn Minh Kiều, 2012).
Ký hiệu : ROE
Biến dự phịng rủi ro tín dụng trên tổng dư nợ cho vay: Đây là tỷ lệ giữa số
dư có của tài khoản dự phịng rủi ro cho vay chia cho tổng dư nợ cho vay. Ký hiệu : LLP_TL
Biến “thiếu hiệu quả về mặt chi phí”: được tính bằng cách lấy chi phí hoạt động chia cho thu nhập hoạt động.
Ký hiệu : INEF
Biến trễ của biến tỷ lệ nợ xấu trên tổng dư nợ: chính là tỷ lệ nợ xấu của năm
liền trước.
Ký hiệu : NPLRt-1
Mô tả biến phụ thuộc
Biến phụ thuộc ở đây chính là tỷ lệ nợ xấu: được tính bằng cách lấy số dư nợ xấu chia cho tổng dư nợ cho vay khách hàng của ngân hàng tại cùng một thời điểm.
Theo Thơng tư 02/2013/TT- NHNN thì nợ xấu là nợ thuộc nhóm 3,4,5 tức nợ dưới chuẩn, nợ nghi ngờ và nợ có khả năng mất vốn.
Ký hiệu : NPLR