Đõy là nguồn lực quan trọng nhất và nú quyết định đến mọi hoạt động sản xuất kinh doanh của cụng ty.Đối với Cụng ty THHH Tư vấn kỹ thuật Cơ Điện Lạnh mọi hoạt động sản xuất kinh doanh đều là hoạt động đầu tư mang tớnh chất sinh lời.Trong nền kinh tế thị trường sản xuất kinh doanh hàng húa, Cụng ty phải cú vốn bằng tiền hay bằng nguồn lực tài chớnh để thực hiện được hoạt động sản xuất kinh doanh. Với nguồn lực tài chớnh này thi cụng ty sẽ chi trả cho cỏc hoạt động đầu tư mới, mua nguyờn vật liệu, trả lương cho cỏn bộ và cụng nhõn …
Trong đấu thầu lĩnh vực cơđiện lạnh thỡ năng lực tài chớnh được xột trờn hai phương diện sau:
- Năng lực tài chớnh mạnh giỳp doanh nghiệp hoàn thành nhiệm vụ thi cụng, đảm bảo chất lượng, tiến độ và tạo niềm tin cho chủ đầu tư đồng thời nõng cao uy tớn chất lượng, thương hiệu của cụng ty.
- Trong đấu thầu với khả năng tài chớnh mạnh sẽ được chủ đầu tư đỏnh giỏ cao vỡ đối với nguồn vốn của cỏc gúi thầu thụng thường nhà thầu phải bỏ vốn ra để thi cụng là rất cao, chớnh vỡ vậy trong cỏc hồ sơ mời thầu thỡ chủ đầu tư thường yờu cầu nhà thầu tự ứng vốn trước để thi cụng cho đến khi cú khối lượng nghiệm thu rồi mới thanh toỏn, do đú chỉ cú những cụng ty cú năng lực tài chớnh mạnh mới đỏp ứng được gúi thầu. Mặt khỏc, với nguồn lực tài chớnh mạnh sẽ cho phộp cụng ty quyết định ra giỏ bỏ thầu một cỏch sang suốt và hợp lý nhất. Bảng 3.2: Bảng dự kiến vốn kinh doanh cỏc năm 2013 đến 2015 Vốn vay ngõn hàng Năm Vốn doanh nghiệp H ạn mức bảo lónh Hạn mức vay vốn kinh doanh Vốn huy động cỏn bộ trong cụng ty 2013 70 tỷ 35 tỷ 25 tỷ 2 tỷ 2014 80 tỷ 40 tỷ 25 tỷ 2 tỷ 2015 100 tỷ 50 tỷ 30 tỷ 2 tỷ
Nguồn: Kinh tế - kế hoạch
Ngoài nguồn vốn trờn cụng ty cũn nguồn vốn từ thu hồi cụng nợ của cỏc cụng trỡnh đó hoàn thành mà chủ đầu tư chưa thanh toỏn. Nờn việc cần làm ngay là cụng ty cần phải thành lập một bộ phận chuyờn trỏch chỉ cú nhiệm vụ
thu hồi cụng nợ bao gồm cả việc rà soỏt, đối chiếu cỏc cụng nợ với cỏc chủ đầu tư một cỏch chi tiết, nắm bắt cỏc thụng tin về điều kiện thanh toỏn, kế hoạch vốn, kế hoạch giải ngõn cũng như trỡnh tự thanh quyết toỏn từ phớa chủ đầu tưđể cung cấp tài liệu, hồ sơ thanh quyết toỏn đầy đủ và hiệu quả.
Bảng 3.3: Tỡnh hỡnh cụng nợ của Cụng ty TNHH tư vấn kỹ thuật Cơ Điện Lạnh
STT Chỉ tiờu 31/12/2011 31/12/2012 31/12/2013
1 Phải thu khỏch hàng 65.108 44.347 49.212
2 Trả trước cho người bỏn 53.585 21.790 40.205
3 Phải thu khỏc 237 221 1.304
4 Tổng cộng 118.930 66.358 90.721
5 Dự phũng khú đũi 16 6.5 6.0
Nguồn: Bỏo cỏo tài chớnh – Phũng kế toỏn tài chớnh