Vietinbank giai đoạn 2011-2016
Nợ xấu là vấn đề Vietinbank nói riêng và các ngân hàng nói chung ln phải đối mặt trong hoạt động kinh doanh. Dù nguyên nhân là gì thì nợ xấu vẫn luôn thường trực và phát sinh. Thực tế tại Vietinbank cho thấy nguyên nhân dẫn tới nợ xấu do nhiều nhân tố gây ra: từ những bất ổn của nền kinh tế, từ phía ngân hàng hoặc từ phía người vay vốn. Tuy nhiên, nguyên nhân chính dẫn tới nợ xấu chính là sự bất ổn của nền kinh tế. Bởi nợ xấu chủ yếu phát sinh trong giai đoạn 2012-2014, sau khi nền kinh tế có vấn đề như tổng cầu của nền kinh tế suy giảm, thị trường bất động sản đóng băng, hàng tồn kho của các doanh nghiệp gia tăng làm giảm nhu cầu mở rộng sản xuất kinh doanh. Nền kinh tế có nhiều bất ổn, lãi suất ngân hàng ở mức
cao trong giai đoạn này dẫn đến hệ quả nhiều doanh nghiệp gặp khó khăn, khơng thể trả nợ ngân hàng.
Xét trên góc độ các nhân tố thuộc về ngân hàng, sự tác động của các yếu tố nội tại của Vietinbank cũng có những kết quả tích cực nhưng cũng tồn tại những hạn chế cần khắc phục, cụ thể như sau:
3.4.1. Những nhân tố tích cực
Chính sách, định hướng tín dụng được điều chỉnh phù hợp
Nhiều năm qua, rủi ro danh mục cho vay, tỷ lệ nợ xấu duy trì ở mức thấp so với trung bình của hệ thống NHTM cho thấy hiệu quả kiểm sốt rủi ro tín dụng của NHCT khá tốt. Điều này bắt nguồn từ những thay đổi tích cực, đúng đắn của chính sách tín dụng trong từng thời kỳ. Thời gian tới, NHCT cần tiếp tục kiên định mục tiêu, chính sách tín dụng này nhằm giữ vững kết quả đạt được, góp phần thực hiện mục tiêu chung của NHNN.
Cơng tác thẩm định và giám sát tín dụng được chú trọng
Việc áp dụng mơ hình quản lý rủi ro tín dụng tập trung, thành lập Phòng PDTD tại Hà Nội và TPHCM đã tập trung hóa khâu kiểm sốt thẩm định, tách bạch, tăng tính chuyên nghiệp trong bán hàng và thẩm định, đem lại những hiệu quả bước đầu trong công tác tái thẩm định, giúp đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ (đặc biệt là những hồ sơ lớn, dự án phức tạp) nhưng vẫn đảm bảo kiểm soát được rủi ro, phù hợp với định hướng, khẩu vị rủi ro của Ban lãnh đạo NHCT. Các khoản tín dụng có giá trị lớn vượt mức thẩm quyền phán quyết của Chi nhánh, không đáp ứng điều kiện theo quy định đều phải thơng qua Phịng PDTD tái thẩm định.
BCTC được sử dụng để đánh giá, phân tích là BCTC kiểm tốn hoặc nộp cho cơ quan thuế sẽ đảm bảo độ tin cậy của nguồn số liệu, phản ánh đúng “sức khỏe tài chính” của doanh nghiệp, vì vậy quyết định cho vay dựa trên kết quả thẩm định này sẽ có chất lượng cao hơn.
Mơ hình giám sát với 03 vịng kiểm sốt theo tiêu chuẩn Basel II đảm bảo tính độc lập của bộ phận KTKSNB, HTTD thuộc TSC với chức năng kinh doanh của Chi nhánh, nâng cao hiệu quả giám sát tn thủ quy trình, quy định tín dụng.
Hệ thống thông tin từng bước được xây dựng, bổ sung
NHCT đang tích cực triển khai, thay đổi hệ thống thông tin để phục vụ tốt nhất cho hoạt động kinh doanh. Với các chương trình phần mềm hiện nay, cán bộ thẩm định đã có cơng cụ hỗ trợ tra cứu thông tin, số liệu phục vụ thẩm định.
Trình độ chun mơn của cán bộ được cải thiện
Với chính sách đào tạo, luân chuyển cán bộ, cùng hệ thống văn bản, chính sách, quy định liên tục được chỉnh sửa, bổ sung địi hỏi cán bộ Vietinbank khơng ngừng học tập và trao dồi kiến thức để đáp ứng kịp thời u cầu cơng việc, qua đó góp phần nâng cao trình độ chun mơn nghiệp vụ.
3.4.2. Những tồn tại, hạn chế
Chất lượng thẩm định và kiểm tra vốn sau cho vay còn những bất cập Thực tế tại Chi nhánh chưa tách bạch rạch ròi giữa cán bộ thẩm định và cán bộ quan hệ khách hàng vì những hạn chế về nhân sự, trình độ cán bộ và áp lực kinh doanh. Do đó, việc thẩm định rủi ro và đề xuất các biện pháp quản lý rủi ro cịn sơ sài, rập khn bởi tâm lý ỷ lại vào bộ phận tái thẩm định tại TSC (Phòng PDTD) sẽ thực hiện rà soát, thẩm định lại hoặc khách hàng đã có TSBĐ giá trị lớn, khơng nhất thiết phải thẩm định kỹ hoặc vì áp lực thời gian, cạnh tranh phải xử lý nhanh để đáp ứng nhu cầu khách hàng. Bên cạnh đó, đa phần cán bộ Vietinbank đều rất trẻ, bên cạnh mặt được là sự nhiệt huyết, được đào tạo bài bản thì điểm hạn chế chung là thiếu kinh nghiệm thực tế và kinh nghiệm xử lý hồ sơ lớn. Điều này đòi hỏi phải có thời gian rèn luyện và tích lũy.
Việc kiểm tra sử dụng vốn vay còn khá hời hợt và đối phó. Nguyên nhân bắt nguồn từ nhận thức chưa hiểu hết tầm quan trọng của việc làm này hoặc do công việc bận rộn, không thể thực hiện được. Nhiều trường hợp cán bộ đưa khách hàng ký trước biên bản kiểm tra, sau đó điền các thơng tin vào mà khơng đi kiểm tra thực tế. Do đó, khi phát hiện khách hàng có dấu hiệu bất thường, nghi ngờ phát sinh nợ có vấn đề thì khoản nợ đã chuyển nợ xấu.
Bên cạnh đó, cơng tác quản lý tín dụng, kiểm sốt thực hiện điều kiện tín dụng tại nhiều Chi nhánh chưa thực sự hiệu quả. Việc quản lý dòng tiền hoạt động kinh
doanh của khách hàng chưa chặt chẽ, sâu sát (khách hàng vẫn còn vi phạm tỷ lệ/giá trị dòng tiền về, chất lượng dòng tiền của doanh nghiệp, đặc biệt là dòng tiền từ hoạt động sản xuất kinh doanh), nhiều trường hợp chưa tuân thủ văn bản phê duyệt của TSC như: lộ trình bổ sung TSBĐ, lộ trình khắc phục lỗ lũy kế, vốn lưu động rịng âm, quy định về mua bảo hiểm hàng hóa hình thành từ vốn vay NHCT...
Vụ việc 7 NHTM là VietinBank, Techcombank, Agribank, MaritimeBank, MB, VIB, OCB giành nhau quyền định đoạt kho cà phê của Công ty Trường Ngân (Bình Dương) vào năm 2014 là ví dụ điển hình về sự lỏng lẻo trong khâu thẩm định và quản lý tài sản đảm bảo của các ngân hàng. Doanh nghiệp đã gian dối trong hồ sơ vay vốn để dùng cùng một lượng hàng thế chấp nhiều nơi (thực tế chỉ có 1.500 tấn nhưng để vay được 600 tỷ đồng, doanh nghiệp đã làm giả số liệu, giấy tờ lên mức 20.000 tấn), đồng thời âm thầm “rút ruột” kho hàng đã thế chấp mà các NHTM không hề hay biết.
Hệ thống thông tin thẩm định khách hàng còn rời rạc, thiếu nguồn
tham khảo tin cậy, hệ thống XHTD nội bộ cịn mang tính cảm tính, chưa đánh giá đúng mức độ rủi ro của khách hàng.
Mặc dù đã cố gắng xây dựng nhiều kênh thơng tin quản lý, kiểm sốt rủi ro tín dụng nhưng thực tế NHCT đang vận hành cùng lúc khá nhiều hệ thống riêng lẻ, rời rạc, đôi khi nguồn thông tin quá cũ, không được cập nhật kịp thời và hạn chế khả năng truy cập của cán bộ nghiệp vụ. Vì vậy, để xứ lý nhanh công việc, cán bộ phân tích thường bỏ qua một số nội dung thẩm định và sử dụng thông tin tham khảo từ mạng internet bởi tiện lợi và nhanh chóng. Hệ quả là các rủi ro tiềm ẩn khơng được nhìn nhận thấu đáo, dẫn đến nợ xấu.
Như thực trạng đã trình bày, hệ thống XHTD của NHCT được chấm điểm theo phương pháp chuyên gia mà người trực tiếp thực hiện là cán bộ tín dụng tại Chi nhánh. Vì vậy, những yếu tố định tính dễ dàng được thỏa hiệp bởi các “chuyên gia này”. Mặt khác, BCTC được sử dụng chấm điểm là báo cáo năm nên không cập nhật được tình hình tài chính, kinh doanh của khách hàng nếu kỳ chấm điểm rơi vào
quý 3, 4. Như vậy, vơ hình chung sẽ xảy ra tình trạng xếp hạng tốt cho khách hàng tiềm ẩn rủi ro cao.
Chất lượng nguồn nhân lực cịn những hạn chế về chun mơn và đạo
đức nghề nghiệp
Mặc dù chất lượng cán bộ được nâng cao, công tác tuyển dụng và đào tạo đã có nhiều cải tiến và được chú trọng quan tâm nhưng việc bố trí nhân sự, luân chuyển cán bộ chưa phù hợp, chế độ đãi ngộ chưa hợp lý nên hàng năm Vietinbank vẫn mất đi một lượng lớn cán bộ, do vậy số lượng tuyển dụng mỗi năm đều hơn 1.000 chỉ tiêu. Những cán bộ mới tuyển chưa có nhiều kinh nghiệm cũng như nắm rõ quy trình quy chế Vietinbank. Ngồi ra, vẫn cịn một bộ phận cán bộ vì áp lực chỉ tiêu, doanh số đã thẩm định cẩu thả, giúp khách hàng làm đẹp BCTC dẫn đến xét duyệt cho vay khơng chính xác hoặc bị tha hóa đạo đức, móc nối, bao che cho khách hàng lừa gạt ngân hàng hay lơ là chức năng nhiệm vụ (chẳng hạn như cho tên (username) và mật khẩu đăng nhập hệ thống (password) cho cán bộ khơng có chức năng phê duyệt để phê duyệt thay trong trường hợp đi vắng hoặc tâm lý ỷ lại không kiểm tra đối chiếu bản gốc khi giấy tờ/sổ tiết kiệm đó là do ngân hàng mình phát hành…), dễ dàng tiếp tay cho chính cán bộ ngân hàng lừa gạt ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Chương 3 đã phân tích thực trạng nợ xấu, các nhân tố tác động đến nợ xấu tại NHCT giai đoạn 2011-2016 trên cơ sở các biến giải thích tác giả đề xuất trong mơ hình nghiên cứu ở Chương 2. Qua phân tích cho thấy tỷ lệ nợ xấu của NHCT tăng cao trong giai đoạn 2012-2014 do chịu ảnh hưởng tiêu cực từ những bất ổn của nền kinh tế, từ những yếu kém của ngân hàng với chính sách tín dụng tập trung vào DNNN, sự lỏng lẻo trong cơng tác thẩm định, giám sát tín dụng và hạn chế về trình độ chuyên môn, đạo đức của đội ngũ cán bộ cũng như những nguyên nhân từ đạo đức, rủi ro trong hoạt động kinh doanh của người đi vay. Ngược lại, khi các yếu tố này được kiểm soát tốt đã hạn chế được sự gia tăng nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu.
CHƯƠNG 4: PHÂN TÍCH CÁC NHÂN TỐ TÁC ĐỘNG ĐẾN NỢ XẤU TẠI NGÂN HÀNG TMCP CÔNG THƯƠNG VIỆT NAM