Bảng câu hỏi khảo sát được tác giả sử dụng dựa trên các nghiên cứu trước đây của các tác giả Bhattarai (2014), N.Viswanadham and Nahid B (2015), Asfaw et al. (2016), đồng thời hiệu chỉnh theo ý kiến chuyên gia là các lãnh đạo Phòng PDTD tại TPHCM của Vietinbank nhằm đảm bảo phù hợp thực tế với phạm vi nghiên cứu
của đề tài. Thang đo được sử dụng là thang đo Likert năm mức độ từ 1 đến 5 tương ứng với kết quả “hồn tồn khơng đồng ý”, “khơng đồng ý”, “bình thường”, “đồng ý” và “hồn tồn đồng ý”.
Thang đo nhân tố mơi trường vĩ mô bao gồm 05 biến quan sát được mã hóa lần lượt là VM1, VM2, VM3, VM4, VM5.
Thang đo nhân tố từ phía ngân hàng bao gồm 09 biến quan sát được mã hóa lần lượt là NH1, NH2, NH3, NH4, NH5, NH6, NH7, NH8, NH9.
Thang đo nhân tố từ phía khách hàng bao gồm 06 biến quan sát được mã hóa lần lượt là KH1, KH2, KH3, KH4, KH5, KH6.
Thang đo nợ xấu của NHCT bao gồm 03 biến quan sát được mã hóa là NX1, NX2, NX3.
Bảng mã hóa các thang đo cụ thể như sau:
Bảng 4.1: Mã hóa các thang đo
Nhân tố Mã hóa Các biến quan sát Thang đo Nhân tố môi
trường vĩ mô
VM1 1. Tốc độ tăng trưởng kinh tế (GDP) giảm làm tăng khả năng phát sinh nợ xấu
Likert 5 mức độ
VM2 2. Lạm phát gia tăng Likert 5 mức độ
VM3 3. Lãi suất biến động Likert 5 mức độ
VM4 4. Cơ chế, chính sách của Nhà nước không thống nhất, đồng bộ hoặc có nhiều thay đổi
Likert 5 mức độ
VM5 5. Mơi trường chính trị/ tự nhiên (thiên tai, dịch bệnh…) bất ổn Likert 5 mức độ Nhân tố từ phía ngân hàng NH1 1. Cơng tác thẩm định tín dụng, đánh giá rủi ro chưa hiệu quả
Likert 5 mức độ NH2 2. Công tác kiểm tra, giám sát trước,
trong và sau cho vay yếu kém
NH3 3. Tốc độ tăng trưởng tín dụng quá nhanh dễ dẫn đến nợ xấu
Likert 5 mức độ NH4 4. Chính sách tín dụng khơng phù
hợp (cho vay tập trung vào 01 ngành nghề/nhóm khách hàng, quan điểm chấp nhận rủi ro lớn)
Likert 5 mức độ
NH5 5. Quy mô ngân hàng (tổng dư nợ, tổng tài sản) càng lớn, nợ xấu càng cao.
Likert 5 mức độ
NH6 6. Hệ thống thông tin tham khảo, thẩm định Khách hàng chưa đầy đủ Likert 5 mức độ NH7 7. Hệ thống XHTD chưa đánh giá đúng mức độ rủi ro của khách hàng Likert 5 mức độ
NH8 8. Năng lực chuyên môn của nhân viên/ năng lực quản lý điều hành của Ban lãnh đạo
Likert 5 mức độ
NH9 9. Đạo đức nghề nghiệp của nhân viên, Ban lãnh đạo
Likert 5 mức độ
Nhân tố từ phía khách
hàng
KH1 1. Năng lực tài chính/khả năng trả nợ của khách hàng hạn chế
Likert 5 mức độ KH2 2. Khách hàng thiếu thiện chí trả nợ Likert 5 mức độ KH3 3. Khách hàng sử dụng vốn sai mục
đích
Likert 5 mức độ KH4 4. Khách hàng gian lận số liệu,
chứng từ hoặc cố ý lừa đảo
KH5 5. Khách hàng khơng có kinh nghiệm, năng lực quản lý điều hành đối với hoạt động kinh doanh/ Phương án kinh doanh/ Dự án đầu tư
Likert 5 mức độ
KH6 6. Phương án kinh doanh/ Dự án đầu tư không hiệu quả, khả thi
Likert 5 mức độ
Nợ xấu NX1 1. Các nhân tố mơi trường vĩ mơ có tác động đến nợ xấu tại NHCT
Likert 5 mức độ NX2 2. Các nhân tố từ phía ngân hàng có
tác động đến nợ xấu tại NHCT
Likert 5 mức độ NX3 3. Các nhân tố từ phía khách hàng có
tác động đến nợ xấu tại NHCT
Likert 5 mức độ
Nguồn: tác giả đề xuất trên cơ sở phỏng vấn chuyên gia