5.2. Giải pháp vận dụng tác động của các nhân tố nhằm phòng ngừa và hạn
5.2.1. Giải pháp, kiến nghị phòng ngừa nợ xấu
Nhân tố môi trường vĩ mô tác động cùng chiều mạnh nhất đến nợ xấu, trong đó gồm các yếu tố:
Tốc độ tăng trưởng kinh tế tác động ngược chiều với nợ xấu, do vậy Chính Phủ cần thực hiện các chính sách ổn định kinh tế vĩ mô, tạo điều kiện phát triển kinh tế - xã hội bền vững. Điều này sẽ thúc đẩy hoạt động sản xuất kinh doanh, nâng cao khả năng trả nợ của các chủ thể vay vốn, góp phần làm giảm nợ xấu tại NHTM.
Lạm phát biến động cùng chiều với nợ xấu nên Chính Phủ và NHNN cần áp dụng biện pháp kiểm soát giá cả, kiềm chế lạm phát, đảm bảo thấp hơn tốc độ tăng trưởng kinh tế. Có như vậy, hoạt động của nền kinh tế mới diễn biến ổn định, lãi suất ít biến động hơn, khi đó nợ xấu sẽ ít phát sinh hơn.
NHNN cần nhanh chóng hồn thiện khung pháp lý về phân loại nợ, trích lập và sử dụng dự phịng, trong đó nên thống nhất một tiêu chí phân loại nợ áp dụng cho tất cả các TCTD, nên kết hợp giữa phương pháp định lượng và phương pháp định tính trong việc phân loại nợ xấu. Đồng thời, cần đưa ra một quy chuẩn chung về tiêu chí định tính, quy định cụ thể về quy trình, cách thức để thực hiện phân loại nợ theo tiêu chí định tính. Bên cạnh đó, NHNN cần tăng cường kiểm tra giám sát hoạt động ngân hàng, kiểm sốt tốc độ tăng trưởng tín dụng hợp lý, phân loại nợ đúng quy định, đảm bảo tuân thủ các tỷ lệ an tồn trong hoạt động ngân hàng theo Thơng tư 36.
Đối với NHCT:
Nâng cao chất lượng thẩm định
Chất lượng thẩm định càng được nâng cao thì rủi ro nợ xấu càng được giảm thiểu. Trên cơ sở những kết quả đã đạt được khi triển khai mơ hình thẩm định tập trung từ tháng 01/2013 đến nay, NHCT cần tiếp tục hồn thiện cơng tác thẩm định theo hướng:
- Tách bạch hoàn toàn chức năng quan hệ khách hàng và chức năng thẩm định khách hàng tại Chi nhánh, đảm bảo tuân thủ nguyên tắc khách quan, độc lập khi xem xét, quyết định cho vay, tránh tình trạng thực hiện danh nghĩa, hình thức
(thực tế chỉ một cán bộ làm hồ sơ từ đầu đến cuối nhưng cán bộ khác ký chức danh thẩm định sao cho đủ 02 chữ ký cán bộ thẩm định và quan hệ khách hàng).
- Phát triển lực lượng chuyên viên thẩm định tại Chi nhánh và TSC (Khối PDTD) vừa giỏi chuyên môn nghiệp vụ, vừa am hiểu thực tế đặc thù kinh doanh của khách hàng. Khi đó, nội dung thẩm định, cơng văn phê duyệt tín dụng khơng chỉ là những quyết định cấp tín dụng chung chung, giống nhau với mọi khách hàng mà phải là những định hướng quản lý, những vấn đề lưu ý Chi nhánh hết sức cụ thể, phù hợp với quy định NHCT và thực tế hoạt động của từng khách hàng, đảm bảo tăng tưởng tín dụng đi đơi với việc kiểm sốt được rủi ro.
- Tăng cường phối hợp giữa Phòng PDTD với các phòng ban liên quan như Phịng Chế độ chính sách tín dụng đầu tư, Phịng HTTD tại Chi nhánh, các Phòng KTKSNB Khu vực… thông qua việc trao đổi các thông tin về kết quả kiểm tra hồ sơ tín dụng tại Chi nhánh, tình hình thực hiện các điều kiện phê duyệt tín dụng trước, trong và sau cho vay… để nắm bắt kịp thời chất lượng tín dụng tại Chi nhánh, mức độ tuân thủ quy định trong q trình cấp tín dụng, từ đó có nội dung phê duyệt, quản lý phù hợp.
Duy trì hệ thống kiểm tra, giám sát thường xuyên, hiệu quả
Nếu công tác thẩm định được xem là điều kiện cần để hạn chế nợ xấu thì hoạt động kiểm tra, giám sát được xem là điều kiện đủ. Do đó, trong thời gian tới để nâng cao hiệu quả hoạt động này, NHCT cần lưu ý những vấn đề sau:
- Phổ biến đến tất cả cán bộ tín dụng, cán bộ kiểm tra tác dụng của việc kiểm tra, giám sát tín dụng là để nắm bắt kịp thời tình hình khách hàng, phát hiện những biểu hiện, dấu hiệu suy giảm khả năng trả nợ, thông qua việc kiểm tra giám sát thường xuyên, ngân hàng sẽ hạn chế được các rủi ro phát sinh từ phía khách hàng vay như khách hàng sử dụng vốn có đúng mục đích hay khơng, dịng tiền hoạt động sản xuất kinh doanh có đảm bảo tỷ lệ cam kết? tình hình tài chính – kinh doanh có biến động bất thường?... Việc làm này có ý nghĩa quan trọng trong việc ngăn ngừa nợ xấu. Vì vậy, phải được thực hiện nghiêm túc, thực chất. Những hành vi thực hiện đối phó, qua loa, hình thức sẽ có chế tài xử lý.
- Việc kiểm tra phải thực hiện đầy đủ, định kỳ theo quy định hoặc đột xuất, kết quả kiểm tra phải có đủ chữ ký xác nhận của các bên liên quan để làm cơ sở xác định trách nhiệm của các đối tượng tham gia.
- Tăng cường hoạt động kiểm tra của Bộ phận KTKSNB trực thuộc TSC nhằm phát hiện những thiếu sót, sai phạm trong q trình cấp tín dụng của Chi nhánh, từ đó có những đề xuất ứng xử tín dụng phù hợp, cảnh báo rủi ro.
Áp dụng chính sách tín dụng phù hợp, không tập trung cho vay q
mức, tăng trưởng tín dụng nóng, vượt q năng lực quản trị rủi ro của ngân hàng
Kết quả tích cực của mơ hình quản trị rủi ro tập trung và chính sách tín dụng phù hợp mà Vietinbank đã đạt được cần tiếp tục duy trì trong thời gian tới, trong đó lưu ý:
- Đối với những ngành hàng, lĩnh vực thiết yếu, tiềm năng tăng trưởng tốt thuộc diện ưu tiên cấp tín dụng như điện, dầu khí, gas, sản xuất thức ăn chăn ni… thiết nghĩ NHCT có thể nới lỏng các điều kiện cấp tín dụng có bảo đảm một phần hoặc khơng có bảo đảm so với quy định chung nhằm gia tăng tính chủ động, cạnh tranh của Chi nhánh so với các TCTD khác (ví dụ: có thể sử dụng BCTC nộp thuế thay cho BCTC kiểm tốn, chấp thuận vẫn cịn lỗ lũy kế đối với trường hợp doanh nghiệp mới thành lập chưa đủ 01 năm hoặc đang thực hiện dự án chưa có doanh thu thay vì quy định bắt buộc ROE tối thiểu 5%, khơng cịn lỗ lũy kế…) đồng thời gia tăng thẩm quyền phán quyết cho các Chi nhánh (tăng thêm 10-15% mức thẩm quyền) đối với các khách hàng thuộc phân khúc này, một mặt đẩy nhanh tốc độ xử lý hồ sơ, đáp ứng kịp thời nhu cầu khách hàng, mặt khác vẫn đảm bảo kiểm soát được rủi ro, phù hợp với định hướng.
- Ngược lại, đối với những ngành nghề hạn chế cấp tín dụng như thủy sản, dự án bất động sản, dự án nhà máy sản xuất sắt thép, chứng khoán… NHCT cần quy định một tỷ lệ tăng trưởng dư nợ hợp lý, khống chế tổng mức dư nợ tối đa cấp cho một nhóm khách hàng/một ngành nghề đó, kiểm sốt chặt chẽ việc tiếp cận, thiết lập quan hệ tín dụng theo các điều kiện cụ thể, trong đó yêu cầu bắt buộc phải được
TSC (cụ thể là Khối KHDN) phê duyệt thông qua chủ trương trước khi trình cấp có thẩm quyền (Khối PDTD) xem xét, thẩm định nhu cầu cấp tín dụng của khách hàng.
Xây dựng hệ thống thơng tin tín dụng chung phục vụ công tác thẩm
định
NHCT cần thiết lập hệ thống thông tin tổng hợp, được cập nhật thường xuyên (tối thiểu hàng tháng), lưu trữ tồn bộ thơng tin thẩm định của khách hàng, bao gồm: Tờ trình thẩm định của Chi nhánh, TSC, Quyết định phê duyệt/từ chối cấp tín dụng, Báo cáo phân tích ngành của Phòng QLRRTD, Biên bản ghi nhớ kết quả kiểm tra của KTKSNB, Biên bản đánh giá thực hiện các điều kiện cấp tín dụng của Phịng HTTD… đồng thời mở quyền truy cập cho tất cả cán bộ có liên quan đến cơng tác tín dụng trong tồn hệ thống, thay vì phân quyền chỉ cấp quản lý mới có quyền truy cập và lưu trữ mỗi loại văn bản trên một hệ thống riêng của từng phòng như hiện nay. Thực hiện tốt điều này sẽ góp phần làm cho việc quản lý khách hàng thuận lợi hơn, các cán bộ làm cơng tác tín dụng sẽ chỉ thực hiện truy cập 01 lần vào 01 hệ thống là có thể truy xuất tương đối đầy đủ các thông tin tham khảo, phục vụ tốt công tác thẩm định.
Hoàn thiện hệ thống XHTD nội bộ
Quán triệt tất cả các đối tượng tham gia công tác chấm điểm, XHTD phải thực hiện nghiêm túc, khách quan trên cơ sở hướng dẫn quy trình chấm điểm xếp hạng đã được ban hành nhằm phản ánh chính xác kết quả đánh giá rủi ro đối với từng khách hàng.
Cập nhật thêm các bộ tiêu chuẩn chi tiết cho từng ngành. Quy định BCTC sử dụng để chấm điểm là BCTC thời điểm gần nhất hoặc tối thiểu là BCTC quý gần nhất, thay vì BCTC năm nhằm cập nhật chính xác tình hình tài chính, kinh doanh của doanh nghiệp. Lượng hóa các tiêu chí chấm điểm cịn mang tính định tính cao như uy tín của khách hàng, khả năng sản phẩm bị thay thế, mức độ phụ thuộc vào nhà cung cấp, vào khách hàng đầu ra…, nhằm giảm sự phụ thuộc vào cảm tính chủ quan của cán bộ xếp hạng. Tiến tới triển khai mơ hình đo lường rủi ro tín dụng theo chuẩn Basel II theo phương pháp phân tích thống kê thay cho hệ thống XHTD nội
bộ hiện nay và sử dụng kết quả mơ hình trong cơng tác phê duyệt tín dụng, định giá khoản vay và quản lý khách hàng trong thời gian tới.
Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Con người ln đóng vai trị trung tâm, có ảnh hưởng trực tiếp đến hoạt động kinh doanh của mọi lĩnh vực kinh doanh. Trong lĩnh vực ngân hàng, đặc biệt là trong hoạt động tín dụng thì con người càng đóng vai trị quan trọng. Bên cạnh, cơng nghệ hiện đại, quy trình chuẩn hóa thì trình độ chun mơn nghiệp vụ và đạo đức nghề nghiệp của các cán bộ nhân viên, ban lãnh đạo cũng quan trọng khơng kém. Do đó, NHCT nói riêng và hệ thống NHTM Việt Nam nói chung nên đặc biệt quan tâm đến chất lượng nguồn nhân lực, trong đó lưu ý một số nội dung sau:
- Xây dựng chính sách khen thưởng, phúc lợi phù hợp, làm theo năng lực hưởng theo lao động nhằm thu hút, giữ chân người tài.
- Tăng cường công tác đào tạo như đào tạo tại chỗ, tự đào tạo hoặc đào tạo bên ngồi thơng qua việc tổ chức các khóa học cho cán bộ mới, bồi dưỡng, cập nhật kiến thức mới cho cán bộ cũ, các khóa đào tạo quản lý cho đội ngũ quản lý trung và cao cấp. Nội dung đào tạo không chỉ bó hẹp về hoạt động tín dụng, ngân hàng mà có thể mở rộng ra nhiều lĩnh vực, chủ đề khác có liên quan như luật pháp, kế tốn, tài trợ thương mại, ngoại ngữ, kỹ năng giao tiếp, xử lý tình huống… Tất cả nhằm mục đích trang bị đầy đủ kiến thức và kỹ năng làm việc hiệu quả cho đội ngũ cán bộ.
- Thường xuyên tổ chức các buổi hội thảo, chuyên đề về phân tích BCTC, thẩm định Dự án đầu tư, quản trị rủi ro, thúc đẩy kinh doanh hoặc các hội thi nghiệp vụ nhằm tạo cơ hội cho đội ngũ cán bộ Chi nhánh/TSC trao đổi, chia sẻ kinh nghiệm với nhau, hiểu được công việc của nhau, qua đó nâng cao khả năng phối hợp, xử lý công việc.
- Bên cạnh đó, NHCT cần chú trọng cơng tác bồi dưỡng, trao dồi tư tưởng đạo đức, nâng cao ý thức trách nhiệm của cán bộ ngân hàng thông qua các phong trào đền ơn đáp nghĩa, Học tập và làm theo tấm gương đạo đức Hồ Chí Minh…, nêu cao những tấm gương điển hình về tinh thần trách nghiệm, trung thực, đạo đức tốt,
đồng thời cũng có những biện pháp chế tài mạnh mẽ, hình thức kỷ luật thích đáng đối với những trường hợp sai phạm.
- Đặc biệt, cần hoàn thiện tiêu chuẩn, quy trình bổ nhiệm cán bộ lãnh đạo (nguyên nhân chính để xảy ra việc các TCTD lâm vào tình trạng yếu kém, nợ xấu tăng cao thời gian qua) một cách chặt chẽ, đáp ứng được yêu cầu quản trị và kiểm sốt rủi ro của các TCTD. Ví dụ: quy định cụ thể về tiêu chuẩn, điều kiện đối với các chức danh quản lý, điều hành như các cá nhân vi phạm nghiêm trọng quy định pháp luật về hoạt động ngân hàng bị cấm vĩnh viễn không được là người quản lý, điều hành TCTD; Thành viên HĐQT, HĐTV phải có kiến thức về quản trị rủi ro; Tổng giám đốc, Giám đốc phải có năng lực phù hợp với quy mô và mức độ phức tạp trong hoạt động của TCTD tham gia điều hành ...
Đối với khách hàng vay vốn
Khách hàng vay vốn phải tự củng cố, nâng cao năng lực tài chính, quản trị, khả năng cạnh tranh; chủ động phát triển thị trường, tiêu thụ hàng hoá, đẩy mạnh xuất khẩu; tập trung ngành nghề kinh doanh chính, truyền thống, hạn chế đầu tư đa ngành, đặc biệt là những lĩnh vực mới, tiềm ẩn rủi ro cao trong khi doanh nghiệp chưa có kinh nghiệm đối với ngành này.
Bên cạnh đó, các doanh nghiệp cần nâng cao hiệu quả kinh doanh, đảm bảo cơ cấu vốn hợp lý, cân đối hệ số vốn vay trên vốn chủ sở hữu không vượt q trung bình của ngành, sử dụng vốn có hiệu quả, ổn định lượng tiền mặt cần thiết cho cán cân thanh toán, minh bạch, chuẩn hóa số liệu BCTC, thường xuyên đánh giá thực trạng tài chính doanh nghiệp thơng qua các tỷ số tài chính đặc trưng để đưa ra kiến nghị cảnh báo kịp thời, phù hợp.