CHƢƠNG 1 : GIỚI THIỆU
2.5. Lƣợc khảo các nghiên cứu liên quan:
2.5.2. Các nghiên cứu trong nƣớc:
Trong những năm gần đây, việc nghiên cứu, đánh giá về hiệu quả hoạt động của hệ thống NHTM tại Việt Nam ngày càng đƣợc nhiều ngƣời quan tâm, riêng về cách đánh giá bằng phƣơng pháp DEA có các nghiên cứu tiêu biểu sau:
Nghiên cứu của Nguyễn Việt Hùng (2007) sử dụng phƣơng pháp DEA kết hợp với chỉ số Malmquist để đánh giá hiệu quả hoạt động của 13 NHTMCP Việt Nam
giai đoạn 2001 – 2003. Nghiên cứu sử dụng ba biến đầu vào gồm: lao động, tài sản và tiền gửi; hai biến đầu ra là thu nhập từ lãi và thu nhập ngoài lãi. Kết quả nghiên cứu cho thấy các ngân hàng chỉ đạt hiệu quả trung bình 60,6%. Phi hiệu quả đến từ phi hiệu quả kỹ thuật và phi hiệu quả quy mô. Nguồn phi hiệu quả cho thấy các NHTMCP Việt Nam chƣa sử dụng hợp lý các nguồn lực đầu vào.
Nghiên cứu của Ngô Đăng Thành (2010) sử dụng phƣơng pháp DEA đánh giá hiệu quả sử dụng nguồn lực của 22 NHTMCP Việt Nam năm 2008 thông qua phần mềm DEAP 2.1. Nghiên cứu sử dụng các biến đầu vào gồm: chi phí tiền lƣơng, chi phí trả lãi và các khoản tƣơng tự, các khoản chi phí khác; các biến đầu ra gồm: tổng tài sản, thu nhập từ lãi và các khoản tƣơng tự, các khoản thu nhập khác. Kết quả cho thấy hiệu quả sử dụng nguồn lực của các ngân hàng là tƣơng đối tốt, trung bình đạt 91,7%. Trong 22 NHTMCP đƣợc nghiên cứu, có 6 ngân hàng sử dụng nguồn lực có hiệu quả tối ƣu, 7 ngân hàng có hiệu quả trên 90%, 7 ngân hàng đạt hiệu quả trên 80%, 2 ngân hàng chƣa phát huy đƣợc hết nguồn lực của mình.
Nghiên cứu của Vinh, N.T.H (2011) sử dụng phƣơng pháp DEA kết hợp phân tích chỉ số Malmquist đánh giá hiệu quả hoạt động của 20 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2007 – 2010. Nghiên cứu sử dụng cách tiếp cận trung gian với ba biến đầu vào bao gồm: chi phí nhân viên, tài sản cố định, tiền gửi tiết kiệm; hai biến đầu ra bao gồm: thu nhập lãi, thu nhập ngoài lãi. Kết quả nghiên cứu cho thấy hiệu quả của các NHTMCP Việt Nam trung bình giai đoạn đạt 76,7%, tăng từ 70% năm 2007 lên 81,8% năm 2010. Nghiên cứu cũng chỉ ra rằng các NHTMCP có hiệu quả cao hơn các NHTMNN (78,3% so với 63%). Nghiên cứu kết luận các NHTM hoạt động vẫn chƣa hiệu quả trong giai đoạn khủng hoảng tài chính tồn cầu năm 2008.
Gần đây nhất, Minh, N.K (2013) và cộng sự đã sử dụng phƣơng pháp DEA kết hợp với mơ hình hồi quy Tobit để đánh giá hiệu quả của 32 NHTMCP Việt Nam giai đoạn 2001 – 2005. Nghiên cứu sử dụng bốn biến đầu vào bao gồm: chi phí nhân viên, tổng tài sản rịng, tổng tiền gửi và lao động; ba biến đầu ra bao gồm: thu nhập lãi, thu nhập hoạt động và tổng dƣ nợ. Kết quả của nghiên cứu cho thấy hiệu
quả trung bình của các ngân hàng giai đoạn nghiên cứu đạt 78,74%, và các ngân hàng lớn chƣa chắc hoạt động hiệu quả hơn các ngân hàng nhỏ.
Các nghiên cứu chủ yếu sử dụng hƣớng tiếp cận trung gian, xem ngân hàng là cầu nối giữa ngƣời gửi tiền và ngƣời vay tiền, các biến đƣợc sử dụng khác nhau và kết quả tính tốn cũng khác nhau. Các nghiên cứu phần lớn kết luận các NHTM Việt Nam hoạt động chƣa hiệu quả. Mặc dù các nghiên cứu về hiệu quả hoạt động của các NHTM Việt Nam thơng qua phƣơng pháp DEA có các lựa chọn biến số, lựa chọn ngân hàng (DMU), thu thập số liệu khác nhau, mỗi nghiên cứu đều có những đóng góp nhất định cho sự phát triển của ngành ngân hàng thông qua các giải pháp đề xuất nhằm nâng cao hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
Bảng 2.2 Tóm tắt các nghiên cứu đánh giá HQHĐ của ngân hàng tại Việt Nam:
Nghiên cứu Mẫu Đầu vào Đầu ra Mơ hình
Hung, N.V (2007)
13 NHTM Việt Nam giai đoạn 2001 - 2003 -Lao động -Tài sản -Tiền gửi -Thu nhập từ lãi -Thu nhập ngoài lãi DEA kết hợp chỉ số Malmquist Ngô Đăng Thành (2010) 22 NHTM Việt Nam năm 2008
-Chi phí tiền lƣơng -Chi phí trả lãi và các khoản tƣơng tự -Các khoản chi phí khác -Tổng tài sản -Thu nhập lãi và các khoản tƣơng tự -Các khoản thu nhập khác DEA định hƣớng đầu vào Vinh, N.T.H (2011) 20 NHTM giai đoạn 2007 - 2010
-Chi phí nhân viên -Tài sản cố định -Tiền gửi tiết kiệm
-Thu nhập lãi -Thu nhập ngoài lãi DEA kết hợp chỉ số Malmquist Minh, N.K., Long, G.T & Hung, N.V., (2013) 32 NHTMCP
Việt Nam giai đoạn 2001 – 2005
-Chi phí nhân viên -Tổng tài sản ròng -Tổng tiền gửi -Lao động -Thu nhập lãi -Thu nhập hoạt động -Tổng dƣ nợ Mơ hình DEAVRS hƣớng đầu ra, kết hợp phân tích hồi quy Tobit
Nguồn: tổng hợp của tác giả
So với các nghiên cứu trƣớc đây, nghiên cứu này có một vài điểm mới. Thứ nhất, mở rộng phạm vi nghiên cứu từ một năm hoặc ba năm sang giai đoạn bảy năm; Thứ
hai, cho phép chọn đƣợc thêm nhiều biến đầu vào kết hợp với nhiều biến đầu ra, điều mà trƣớc đây chỉ thực hiện bởi một biến đầu vào và một biến đầu ra hay hai biến đầu vào và một biến đầu ra; Thứ ba, phân tách các NHTM Việt Nam thành hai nhóm riêng biệt để đánh giá mức độ hiệu quả, ƣu nhƣợc điểm của từng nhóm để có những nhận định riêng góp phần cải thiện hiệu quả hoạt động của các ngân hàng.
KẾT LUẬN CHƢƠNG 2
Chƣơng 2 đã trình bày các vấn đề tổng quan về cơ sở lý luận của đề tài nhƣ khái niệm về HQHĐ của NHTM, các phƣơng pháp đánh giá HQHĐ của NHTM. Hai phƣơng pháp đánh giá thƣờng đƣợc sử dụng là đánh giá thông qua các chỉ tiêu tài chính và đánh giá bằng phƣơng pháp phân tích hiệu quả biên. Phƣơng pháp phân tích hiệu quả biên có thể đƣợc thực hiện thông qua tiếp cận tham số và tiếp cận phi tham số. Cách tiếp cận hiệu quả biên phi tham số thƣờng đƣợc sử dụng nhất là phƣơng pháp phân tích bao dữ liệu DEA.
Trong chƣơng 2, tác giả cũng tiến hành lƣợc khảo các nghiên cứu trong và ngồi nƣớc có liên quan đến đánh giá hiệu quả hoạt động của các ngân hàng thƣơng mại. Hầu hết các nghiên cứu này đều sử dụng phƣơng pháp phân tích bao dữ liệu DEA để đánh giá hiệu quả của các ngân hàng thƣơng mại.
CHƢƠNG 3: THỰC TRẠNG HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA CÁC NGÂN HÀNG THƢƠNG MẠI CỔ PHẦN VIỆT NAM
3.1. Thực trạng hiệu quả hoạt động kinh doanh của các ngân hàng thƣơng mại Việt Nam: