2.4.1. Tỷ lệ nợ nợ xấu, nợ quá hạn
Ngân hàng ln cố gắng duy trì tỉ lệ này càng thấp càng tốt. Với tỉ lệ nợ xấu càng thấp chứng tỏ ngân hàng hoạt động cho vay càng hiệu quả. Ngân hàng
nhà nước qui định mức tỉ lệ nợ xấu của ngân hàng hiện tại là dưới 3%, MBBank chi nhánh Sở giao dịch 3 đã cố gắng thực hiện rất tốt yêu cầu này, cụ thể như sau:
Bảng 2.8. Nợ xấu cho vay DNNVV của MBBank Chi nhánh Sở giao dịch 3
Đơn vị: tỉ đồng
Chỉ tiêu 2020 2021
Nợ quá hạn cho vay DNNVV 16.89 23.15
Nợ xấu của cho vay DNNVV 9.62 11.6
Dư nợ cho vay DNNVV 1,396.52 2,124.08
Nợ quá hạn/ tổng dư nợ cho vay DNNVV 1.21% 1.09%
Nợ xấu/ tổng dư nợ cho vay DNNVV 0.69% 0.55%
Nợ xấu/ nợ quá hạn cho vay DNNVV 56.96% 50.11%
Dựa vào bảng 2.8 có thể thấy ở cả hai năm gần nhất tỉ lệ nợ xấu nợ quá hạn của chi nhánh đều được duy trì ở tỉ lệ thấp, chấp hành tốt chính sách của NHNN. Nợ quá hạn là 1.21% cịn nợ xấu chỉ là 0.69%. Có được thành quả này là do đội ngũ cán bộ đã thực hiện tốt cơng việc phân tích cơng ty đối tác, lựa chọn những khách hàng uy tín, sát sao kiểm tra và đôn đốc khách hàng thực hiện trả nợ đúng hạn. Đến năm 2021, tuy mức nợ xấu có tăng lên nhưng xét trên tỉ trọng dư nợ thì nó vẫn ở mức thấp. Có được thành cơng này chính là do ngân hàng đã thực hiện chính sách thắt chặt, khắt khe với đầu vào của các khách hàng đi vay, đẩy mạnh thu hồi nợ xấu và đặc biệt đẩy mạnh trích lập dự phịng rủi ro. Những số liệu về tỉ lệ trích lập dự phịng rủi ro được thống kê ở bảng dưới đây.
Bảng 2.9. Tỉ lệ trích lập DPRR của MBBank Chi nhánh Sở giao dịch 3
Đơn vị: tỉ đồng
Chỉ tiêu 2020 2021
DPRR cho vay DNNVV được trích 7.11 12.43
Dư nợ cho vay DNNVV 1,396.52 2,124.08
Tỷ lệ trích% 0.51% 0.58%
Nhìn vào bảng 2.9 có thể thấy chỉ tiêu này tăng nhẹ từ 0.51% năm 2020 lên 0.58% năm 2021. Nguyên nhân chính là do chủ trương đảm bảo an toàn vốn của hệ thống Ngân hàng Quân đội dẫn tới chi nhánh phải đẩy mạnh mức trích lập dự phịng rủi ro. Trong năm 2022 này, ngân hàng tiếp tục đẩy mạnh trích lập tỉ lệ dự phịng rủi ro, hoạt động theo chỉ thị của chính phủ thúc đẩy tăng trưởng kinh tế, giải ngân đầu tư công và xuất khẩu nhằm tạo điều kiện tiếp cận vốn cho các doanh nghiệp gặp khó khăn bởi dịch Covid 19.
2.4.2. Hệ số khả năng bù đắp rủi ro
Bảng 2.10. Hệ số khả năng bù đắp rủi ro của MBBank Chi nhánh Sở giao dịch 3 Đơn vị: tỉ đồng Chỉ tiêu 2020 2021 Chênh lệch Tỉ trọng chênh lệch
DPRR cho vay DNNVV được trích 7.11 12.43 5.52 77.64
Nợ đã xử lí 1.73 2.76 1.03 59.54
Hệ số khả năng bù đắp rủi ro (lần) 4.1 4.5 0.4 9.76
Nguồn: phòng SME – MB Sở giao dịch 3
Nhìn vào bảng 2.10 hệ số khả năng bù đắp rủi ro bằng số DPRR cho vay DNNVV được trích chia cho số nợ đã xử lí. Trong đó nợ đã xử lí là khoản tiền ngân hàng đã thất thốt. Hệ số này cho biết ngân hàng có khả năng bù đắp lại số dư nợ đã mất bằng DPRR tín dụng hay khơng. Năm 2021 hệ số này tăng nhẹ lên 9.76% so với năm 2020, từ 4.1 lần lên 4.5 lần. Năm 2020, hệ số này là tương đối thấp 4.1 lần, do ngân hàng kiểm soát chặt chẽ các khoản nợ và số lượng các khoản nợ xấu thấp. Năm 2021 chỉ số này tăng vì ngân hàng thực hiện cho khách hàng trả nợ bằng cách cơ cấu lại. Chính sách này là phù hợp bởi đây là thời kì nhiều doanh nghiệp giải thể, khó khăn phá sản khiến tỉ lệ nợ xấu gia tăng.
2.4.3. Thu nhập từ hoạt động cho vay của doanh nghiệp nhỏ và vừa
Bảng 2.11. Thu từ cho vay của MBBank Chi nhánh Sở giao dịch 3
Đơn vị: tỉ đồng
Chỉ tiêu
2019 2020 2021 Chênh lệch
Số tiền Số tiền Số tiền
2020-2019 2021-2020 Tuyệt đối Tỉ lệ % Tuyệt đối Tỉ lệ % Thu từ cho vay DNNVV 87.67 185.28 324.33 97.61 111.34 139.05 75.05 Thu từ cho vay 112.55 270.16 520.6 157.61 140.04 173.19 92.07
Nguồn: phòng SME – MB Sở giao dịch 3
Nhìn vào bảng 2.11 có thể thấy tổng thu từ cho vay trong giai đoạn từ 2019 đến 2021 liên tục tăng đều đặn qua các năm, từ 87.67 tỉ năm 2019 lên đến 324.33 tỉ năm 2021, tăng gần 240 tỉ đồng. Tỉ trọng thu từ cho vay DNNVV luôn chiếm phần lớn trong thu từ cho vay, ổn định ở mức trên 60%. Đặc biệt trong giai đoạn này thu từ cho vay của chi nhánh tăng trưởng mạnh, năm 2021 thu từ cho vay DNNVV tăng 75.05% so với cùng kỳ năm trước. Có được kết quả này là do ngân hàng áp dụng các chính sách thắt chặt theo chỉ thị của nhà nước và hội sở Ngân hàng Quân đội, kiểm tra chặt chẽ các khoản vay, yêu cầu tài sản đảm bảo ở mức cao hơn tăng cường giám sát chặt chẽ khách hàng. Chú trọng cho vay vào nhóm các doanh nghiệp nhỏ và vừa trước giờ luôn là chính sách của chi nhánh. Đồng thời trong thời kì tình hình dịch khó khăn thì chi nhánh càng tập trung hơn vào những món vay nhóm dễ thu hồi, đảm bảo an toàn vốn ngân hàng.