2.1. Giới thiệu về Công ty TNHH Đức Tiến
2.1.5. Cơ cấu tài sản và nguồn vốn
Thông qua bảng cân đối kế toán được ghi nhận của Công ty TNHH Đức Tiến trong giai đoạn 2016-2020, ta có bảng tài sản và nguồn vốn kinh doanh của Công ty như sau:
Bảng 2. 2. Bảng tài sản và nguồn vốn kinh doanh giai đoạn 2016-2020
Đơn vị tính: triệu đồng
Hạng mục 2016 2017 2018 2019 2020
A. Tài sản ngắn hạn 8.886 12.317 15.937 20.250 22.934
I. Tiền và tương đương tiền 1.832 2.954 4.048 5.576 6.153 II. Các khoản phải thu 4.828 7.205 9.491 11.755 13.505 1. Phải thu của khách hàng 2.613 3.561 4.326 5.115 5.974 2. Trả trước cho người bán 2.215 3.644 5.165 6.640 7.531 III. Hàng tồn kho 2.205 2.129 2.356 2.860 3.210
IV. Tài sản ngắn hạn khác 21 29 43 59 66
B. Tài sản dài hạn 6.511 7.163 8.198 8.949 9.493
I. Các khoản phải thu dài hạn 1.132 1.283 1.355 1.397 1.503 II. Tài sản cố định 5.365 5.865 6.822 7.527 7.961
III. Tài sản dài hạn khác 13 15 21 26 29
Tổng cộng tài sản 15.397 19.480 24.136 29.199 32.427 C. Nợ phải trả 8.562 11.053 13.569 16.291 18.228
I. Nợ ngắn hạn 2.253 4.190 6.221 8.124 9.656 1. Phải trả người bán 1.861 3.533 5.265 6.943 8.211 2. Người mua trả tiền trước 100 180 260 350 440 3. Thuế và các khoản phải
nộp 28 27 25 23 23
4. Phải trả cho người lao động 114 99 88 77 68
II. Nợ dài hạn 6.308 6.863 7.348 8.167 8.573 1. Vay và nợ thuê tài chính 5.567 5.998 6.384 7.118 7.433 2. Dự phòng phải trả 743 865 964 1.049 1.140
D. Vốn chủ sở hữu 4.194 5.715 7.236 8.569 9.695
1. Vốn chủ sở hữu 4.000 5.500 7.000 8.300 9.400 2. LNST chưa phân phối 194 215 236 269 295
Tổng cộng nguồn vốn 12.756 16.768 20.805 24.8601 27.924
2.2. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty TNHH Đức Tiến
2.2.1. Thị trường
Công ty TNHH Đức Tiến duy trì mạng lưới phân phối trên thị trường các tỉnh thành phía Bắc, chủ yếu là tỉnh Bắc Ninh. Các thị trường khác tuy doanh thu đạt được không nhiều nhưng vẫn được coi là một thị trường tiềm năng cho Công ty trong tương lai. Tại khu vực tỉnh Bắc Ninh, Công ty cần đẩy mạnh thị trường hơn nữa do có thể tiết kiệm được chi phí vận chuyển, giảm bớt giá thành sản phẩm.
Công ty rất chú trọng đến việc xác định thị trường đầu ra tiềm năng. Đến nay các sản phẩm của Công ty đã có mặt ở rất nhiều nơi trên các tỉnh phía Bắc, nhưng tập trung nhiều ở các tỉnh như Bắc Ninh, Bắc Giang, Hà Nội,... Tỷ trọng doanh thu của từng thị trường trong năm 2020 được biểu hiện thông qua biểu đồ sau:
Nguồn: Tính toán từ tài liệu của Công ty TNHH Đức Tiến
Hình 2. 2. Tỷ trọng doanh thu các thị trường của Công ty TNHH Đức Tiếnnăm 2020 năm 2020
Qua biểu đồ ta có thể thấy Bắc Ninh là thị trường đầu ra chủ yếu của Công ty trong năm 2020. Do công ty có trụ sở và địa bàn làm việc đặt tại Bắc Ninh nên tại thị trường này, Công ty cũng đang có nhiều đối tác và khách hàng thân quen nên
doanh thu của Công ty tập trung chủ yếu tại tỉnh Bắc Ninh cũng là điều dễ hiểu. Ngoài ra, Công ty cũng đang chú trọng mở rộng thị trường sang các tỉnh lân cận như Bắc Giang, Hà Nội, Hưng Yên, Thái Nguyên,... tuy nhiên các thị trường này vẫn còn rất nhiều cạnh tranh nên tỷ trọng doanh thu vẫn còn nhỏ.