hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả
Xột về mặt cấu trỳc, tội phạm cú đặc điểm chung là đều được hợp thành bởi những yếu tố nhất định, tồn tại khụng tỏch rời nhau nhưng cú thể phõn chia được trong tư duy và do vậy cú thể cho phộp nghiờn cứu độc lập với nhau. Những yếu tố đú theo khoa học luật hỡnh sự Việt Nam là khỏch thể, mặt khỏch quan, chủ thể, mặt chủ quan. Bốn yếu tố đú đó hợp thành cấu thành của tội phạm. Cấu thành tội phạm là tổng hợp những dấu hiệu chung cú tớnh đặc trưng cho loại tội phạm cụ thể được quy định trong luật hỡnh sự. Cấu thành tội phạm được coi là khỏi niệm phỏp lý, là sự mụ tả khỏi quỏt loại tội phạm nhất định. Tội phạm được cấu thành bởi bốn yếu tố: Khỏch thể của tội phạm, mặt khỏch quan của tội phạm, chủ thể của tội phạm, mặt chủ quan của tội phạm. Đối với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả thỡ bốn yếu tố này được thể hiện như sau:
Thứ nhất, khỏch thể của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền
giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả
Khỏch thể của tội phạm là một trong những vấn đề trung tõm của khoa học luật hỡnh sự. Luật hỡnh sự Việt Nam trờn cơ sở thừa nhận tớnh giai cấp của phỏp luật núi chung cũng như của luật hỡnh sự núi riờng, khẳng định: "Khỏch thể của tội phạm là những quan hệ xó hội được Luật hỡnh sự bảo vệ và bị tội phạm xõm hại". Khỏch thể của từng tội phạm cụ thể (khỏch thể trực tiếp của
tội phạm) là những quan hệ xó hội cụ thể được quy phạm phỏp luật hỡnh sự bảo vệ khỏi sự xõm hại trực tiếp của một tội phạm cụ thể.
Khỏch thể của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả là trật tự quản lý kinh tế mà cụ thể là xõm phạm đến những quy định của Nhà nước trong lĩnh vực quản lý tiền tệ và cỏc loại giấy tờ cú giỏ trị như tiền như phỏt hành và lưu hành tiền tệ, ngõn phiếu, cụng trỏi. Nhà nước, bằng cỏc quy định phỏp luật luụn bảo vệ cỏc quan hệ xó hội phỏt sinh trong lĩnh vực trật tự quản lý kinh tế núi riờng và cỏc lĩnh vực khỏc nhau của đời sống xó hội núi chung. Tội phạm thỡ lại luụn muốn tỡm cỏch xõm hại những quan hệ xó hội thuộc lĩnh vực bảo vệ của Nhà nước. Đối tượng tỏc động của tội phạm này là tiền giấy, ngõn phiếu, cụng trỏi… do Nhà nước Việt Nam phỏt hành hoặc tiền của nước ngoài cú giỏ trị thanh toỏn tại Việt Nam. Tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả về cơ bản cú những đặc điểm giống như tiền thật, ngõn phiếu thật, cụng trỏi thật. Theo Nghị quyết số 02/2003/NQ-HĐTP ngày 17/4/2003 của Hội đồng thẩm phỏn Tũa ỏn nhõn dõn tối cao thỡ việc xỏc định trị giỏ tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả để buộc người làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả phải chịu trỏch nhiệm hỡnh sự theo Điều 180 Bộ luật hỡnh sự được xỏc định như sau: "Tiền giả bao gồm tiền Việt Nam đồng giả và ngoại tệ giả; ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả bao gồm ngõn phiếu, cụng trỏi giả ngõn phiếu, cụng trỏi của Việt Nam hoặc của nước ngoài phỏt hành, nhưng cú giỏ trị thanh toỏn tại Việt Nam" [49].
Thứ hai, mặt khỏch quan của của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu
hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả.
Mặt khỏch quan của tội phạm là những biểu hiện ra bờn ngoài của tội phạm bao gồm: Hành vi (khỏch quan) nguy hiểm cho xó hội, hậu quả nguy hiểm cho xó hội, mối quan hệ nhõn quả giữa hành vi khỏch quan và hậu quả nguy hiểm cũng như những biểu hiện bờn ngoài khỏc liờn quan đến việc thực hiện tội phạm như: cụng cụ phương tiện, địa điểm, thời gian phạm tội…
Biểu hiện thứ nhất thuộc mặt khỏch quan của tội phạm là hành vi phạm tội. Bộ luật hỡnh sự quy định tội phạm phải được thể hiện bằng hành vi, theo đú hành vi khỏch quan của tội phạm là những biểu hiện của con người ra bờn ngoài thế giới khỏch quan được ý thức kiểm soỏt và ý chớ điều khiển, cú tớnh nguy hiểm cho xó hội và được quy định trong Bộ luật hỡnh sự.
Mặt khỏch quan của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả được thể hiện ở những hành vi làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả.
Hành vi làm tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả là thực hiện hành vi vẽ theo hỡnh mẫu, làm bản in, phụ tụ hoặc bằng cỏc hỡnh thức khỏc để phỏt hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả. Theo Cụng văn số 40/NCPL ngày 06/5/1991 của Tũa ỏn nhõn dõn tối cao hướng dẫn xột xử về tội phạm tiền giả đó quy định hành vi làm tiền giả bằng phương phỏp cụng nghệ (in mỏy); Làm tiền giả với số lượng từ một triệu đồng trở lờn; Phạm tội cú tổ chức, cú màng lưới làm giả bị coi là "phạm tội trong trường hợp đặc biệt nghiờm trọng" theo khoản 2 Điều 98 Bộ luật hỡnh sự năm 1985. Điều này cú nghĩa theo Bộ luật hỡnh sự 1985, cũng là hành vi làm tiền giả nhưng đối với mỗi hành vi khỏc nhau sẽ được ỏp dụng chế tài hỡnh sự khỏc nhau.
Hành vi tàng trữ tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả là thực hiện cỏc hành vi cất giấu cỏc đối tượng núi trờn một cỏch trỏi phỏp luật. Nơi cất giữ cú thể là ở nhà riờng, nơi làm việc… dưới bất cứ hỡnh thức nào.
Hành vi vận chuyển tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả là bằng mọi thủ đoạn khỏc nhau để đưa cỏc đối tượng núi trờn đến cỏc nơi khỏc nhau (đưa bằng ụ tụ, xe mỏy, mỏy bay, tàu thủy)
Hành vi lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả là đưa cỏc đối tượng núi trờn vào lưu thụng trờn thị trường (như đưa tiền giả vào mua bỏn, trao đổi).
Tội phạm được coi là hoàn thành từ thời điểm làm ra tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả, từ thời điểm thực hiện hành vi cất giấu, vận chuyển, lưu hành. Đõy là loại tội phạm cú cấu thành hỡnh thức.
Về mặt hậu quả: Đối với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, hậu quả khụng phải là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm. Tuy nhiờn, hậu quả do hành vi làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả gõy ra là rất nghiờm trọng vỡ nú xõm phạm đến việc phỏt hành, lưu hành, quản lý tiền tệ của Nhà nước. Cũng chớnh vỡ tớnh chất nghiờm trọng của hành vi phạm tội này nờn nhà làm luật khụng quy định hậu quả là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành, tức là chưa cần gõy ra hậu quả tội phạm hoàn thành. Mặc dự hậu quả khụng phải là yếu tố bắt buộc để định tội nhưng hành vi lại là cơ sở để xỏc định mức độ nghiờm trọng đối với người phạm tội. Đối với hành vi làm tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả thỡ dưới ba triệu đồng được coi là phạm tội nghiờm trọng (xử lý theo khoản 1 Điều 180 Bộ luật hỡnh sự). Nhưng đối với hành vi tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả thỡ dưới mười triệu đồng vẫn được xỏc định là phạm tội trong trường hợp nghiờm trọng (xử lý theo khoản 1 Điều 180 Bộ luật hỡnh sự).
Ngoài hành vi khỏch quan, đối với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả, nhà làm luật khụng quy định cỏc dấu hiệu khỏch quan khỏc như đối với một số loại tội phạm khỏc. Tuy nhiờn, khi xỏc định thế nào là tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả, cỏc cơ quan tiến hành tố tụng cần trưng cầu giỏm định của cơ quan chuyờn mụn để biết được tiền, ngõn phiếu, cụng trỏi cú phải là giả hay khụng. Đối với loại tội phạm này, trưng cầu giỏm định được coi là một hoạt động tố tụng bắt buộc để xỏc định tội phạm. Tại Quyết định số 130/QĐ-TTg ngày 30/6/2003 của Thủ tướng Chớnh phủ về bảo vệ tiền Việt Nam thỡ cơ quan Cụng an, Ngõn hàng Nhà nước là cỏc cơ quan cú chức năng giỏm định tiền giả.
Thứ ba, mặt chủ quan của của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành
tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả.
Mặt chủ quan của tội phạm là những diễn biến tõm lý bờn trong của tội phạm bao gồm: lỗi của người phạm tội, mục đớch phạm tội, động cơ phạm tội; trong đú lỗi là yếu tố được phản ỏnh trong tất cả cỏc cấu thành tội phạm.
Tội phạm làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả được thực hiện do lỗi cố ý, tức là nhận thức rừ hành vi của mỡnh là vi phạm phỏp luật, mong muốn cho hậu quả xảy ra hoặc tuy khụng mong muốn nhưng bỏ mặc cho hậu quả xảy ra.
Động cơ của người phạm tội khụng phải là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm, nhưng chủ yếu vỡ động cơ vụ lợi hoặc động cơ cỏ nhõn khỏc. Tuy khụng phải là dấu hiệu bắt buộc của cấu thành tội phạm nhưng việc xỏc định động cơ phạm tội cú ý nghĩa rất lớn đối với việc quyết định hỡnh phạt. Người phạm tội vỡ trục lợi mà làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả nguy hiểm hơn nhiều so với người phạm tội biết là tiền giả nhưng vỡ tiếc của mà đem lưu hành (thường là bị trả nhầm tiền giả sau đú mới biết nhưng vỡ tiếc của nờn đem tiờu). Cũng chớnh vỡ vậy mà đối với loại tội phạm này, hành vi làm tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả bị xử lý nặng hơn so với hành vi tàng trữ, vận chuyển hay lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả. Mặc dự loại tội phạm này cú cấu thành hỡnh thức, hậu quả khụng phải là yếu tố bắt buộc nhưng mục đớch được coi là cơ sở để xỏc định hành vi đú cú được coi là tội phạm hay khụng. Đối với tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả, mục đớch lợi nhuận, tỡm cỏch để đưa ra thị trường tiờu thụ được coi là một trong những yếu tố định tội. Một người cú hành vi làm ra một vài tờ tiền giả, cất giữ để chơi, khụng mang tớnh vụ lợi, khụng tỡm cỏch đưa ra thị trường tiờu thụ, khụng sử dụng với mục đớch mua bỏn, trao đổi hàng húa tức là khụng cú mục đớch lưu thụng trờn thị trường tiền tệ thỡ khụng bị coi là tội phạm và khụng thể bị xử lý về hỡnh sự đối với loại tội phạm này.
Nếu một người vụ tỡnh khụng ý thức được tiền của mỡnh cú lẫn tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả mà tàng trữ, vận chuyển, lưu hành thỡ khụng cấu thành tội phạm.
Tuy nhiờn thực tế để xỏc định được một người vụ tỡnh khụng biết tiền của mỡnh cú lần tiền giả đem tiờu khụng phải dễ dàng. Bởi cỏc đối tượng đem
tiền giả đi tiờu thụ thường vẫn thể hiện đú là tiền thật và mỡnh khụng biết đú là tiền giả. Tinh vi hơn, nhiều đối tượng thực hiện phương chõm trà trộn tiền giả lẫn tiền thật để tiờu thụ, tiờu thụ ớt một, thể hiện như khụng biết đú là tiền giả và vụ tỡnh sử dụng để trỏnh sự phỏt hiện của người mua bỏn và của cơ quan chức năng.
Thứ tư, chủ thể của của tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền
giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả.
Tội làm, tàng trữ, vận chuyển, lưu hành tiền giả, ngõn phiếu giả, cụng trỏi giả quy định tại khoản 1 Điều 180 Bộ luật hỡnh sự là tội phạm nghiờm trọng. Chủ thể của tội phạm này khụng phải là chủ thể đặc biệt. Tội phạm được thực hiện bởi bất kỳ người nào cú đủ năng lực trỏch nhiệm hỡnh sự và đạt độ tuổi theo quy định. Theo quy định tại Điều 12 Bộ luật hỡnh sự, thỡ người từ đủ 14 tuổi đến dưới 16 tuổi khụng phải chịu trỏch nhiệm hỡnh sự về tội phạm nghiờm trọng. Do vậy, về độ tuổi thỡ chủ thể của tội làm, tàng trữ,