Cụng thương khu vực Đống Đa
Do tớn dụng xuất nhập khẩu cũn nhiều mới mẻ và do một số hạn chế riờng nờn tại cỏc ngõn hàng thương mại Việt Nam núi chung và Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa núi riờng mới chỉ ỏp dụng một số ớt cỏc hỡnh thức cho xuất khẩu cũng như nhập khẩu. Tuy nhiờn, về qui trỡnh chung của hoạt động tớn dụng xuất nhập khẩu của ICBV cũng tương tự cỏc ngõn hàng khỏc và cú thể sơ lược như sau:
Bước 1:Tỡm kiếm dự ỏn
Đõy là giai đoạn cần thiết phải cú sự phối hợp giữa cỏc phũng ban và cỏc chi nhỏnh để tiếp cận với cỏc dự ỏn cú hiệu quả. Thụng qua mối quan hệ của cỏc phũng ban núi trờn Ngõn hàng sẽ nắm được tỡnh hỡnh phỏt triển của cỏc ngành, lĩnh vực và cỏc đơn vị cụ thể cũng như nhu cầu vốn của họ qua đú tỡm kiếm cỏc dự ỏn cú hiệu quả và xem xột đỏp ứng một cỏch nhanh chúng và thuận tiện nhất.
Với tỡnh hỡnh cạnh tranh trong ngành ngõn hàng như hiện nay thỡ đõy cú thể coi là hoạt động mang tớnh sống cũn đối với khụng chỉ Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa.
Sau khi tỡm được dự ỏn, cỏc cỏn bộ tớn dụng tiến hành phõn tớch tớn dụng trờn cỏc mặt: Phõn tớch đỏnh giỏ dự ỏn, phõn tớch đỏnh giỏ doanh nghiệp, dự bỏo khả năng hoàn trả.
Bước 3: Hoàn chỉnh hồ sơ vay vốn
Sau khi được chấp nhận cỏn bộ tớn dụng hướng dẫn khỏch hàng lập bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:
+ Cỏc văn bản phỏp lý về quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phộp đăng kớ kinh doanh xuất nhập khẩu, quyết định bổ nhiệm giỏm đốc, kế toỏn trưởng...
+ Hồ sơ kinh tế và quản lớ khỏch hàng gồm : Luận chứng kinh tế kĩ thuật của dự ỏn đó được phờ duyệt, đơn xin vay vốn, hợp đồng xuất nhập khẩu, tờ trỡnh, hợp đồng tớn dụng , bảng cõn đối tài sản và bỏo cỏo kết quả kinh doanh 3 năm liền, số hiệu tài khoản đó mở và cỏc tài liệu liờn quan khỏc như hồ sơ thế chấp, cầm cố, bảo lónh, cỏc hỡnh thức đảm bảo nợ vay...
Bước 4: Thực hiện giải ngõn
Sau khi cỏc doanh nghiệp hoàn thành hồ sơ vay vốn và cỏc thủ tục cần thiết thỡ ngõn hàng bắt đầu giải ngõn. Số lượng mỗi lần giải ngõn và thời gian giải ngõn như trong hợp đồng tớn dụng.
Bước 5: Kiểm tra và giỏm sỏt sử dụng vốn vay
Định kỡ cỏn bộ tớn dụng xuống chi nhỏnh và cơ sở để kiểm tra cà xem xột tỡnh hỡnh sử dụng vốn vay xem cú thực hiện đỳng như hợp đồng hay khụng và qua đú tỡm ra những thiếu sút để xử lớ.
Bước 6: Thu nợ gốc, lói vay và xử lớ nợ
Ngõn hàng thực hiện thu nợ gốc và lói vay theo thoả thuận trong hợp đồng. Đến ngày trả nợ cỏc doanh nghiệp phải chủ động chi trả nếu khụng ngõn hàng sẽ cú quyền trớch thu từ tài khoản của doanh nghiệp. Nếu hết hạn doanh nghiệp khụng trả được nợ ngõn hàng sẽ chuyển sang nợ quỏ hạn và tớnh lói phạt. Nếu vỡ một lớ do nào đú được ngõn hàng chấp nhận doanh nghiệp cú thể xin gia hạn nợ theo qui định tớn dụng.
Bước 7: Kết thỳc hợp đồng
Sau khi doanh nghiệp đó trả hết nợ gốc và lói ngõn hàng sẽ cựng doanh nghiệp thực hiện tất toỏn hợp đồng
Trờn đõy là qui trỡnh chung tớn dụng xuất nhập khẩu của Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa, cũn đối với mỗi hỡnh thức tớn dụng khỏc nhau chi nhỏnh lại cú những qui trỡnh cụ thể hơn mà ta sẽ xem xột ở phần sau.
+ Cỏc hỡnh thức và qui trỡnh tớn dụng xuất nhập khẩu cụ thể
Đối với xuất khẩu
Chi nhỏnh cho cỏc doanh nghiệp xuất khẩu thuộc mọi thành phần kinh tế vay vốn ngắn hạn để thu mua, sản xuất chế biến kinh doanh hàng hoỏ trong danh mục được phộp xuất khẩu theo qui định.
Cỏc doanh nghiệp muốn được vay vốn theo hỡnh thức này phải thoả món một số điều:
* Doanh nghiệp đú phải là doanh nghiệp kinh doanh xuất khẩu trực tiếp hoặc thu mua sản xuất, chế biến để uỷ thỏc xuất khẩu.
* Cỏc doanh nghiệp phải cú đủ những điều kiện của thể lệ tớn dụng ngắn hạn hiện hành (cú tư cỏch phỏp nhõn, cú phương ỏn sản xuất kinh doanh được ICBV chấp nhận).
* Về đảm bảo nợ vay doanh nghiệp cú cỏc hỡnh thức sau: - Cú tài sản thế chấp cầm cố
- Cú bảo lónh của ngõn hàng khỏc, của cỏc cụng ty được thành lập theo quyết định 90, 91
- Cú sự bảo đảm bằng tài khoản tiền gửi đối ứng VND (để cho vay USD) hoặc tiền gửi USD (để cho vay VND) của doanh ngiệp hoặc tổng cụng ty.
- Cầm cố bằng hối phiếu hoặc bộ chứng từ.
- Khi cú L/C đó mở mà chi nhỏnh được chỉ định là ngõn hàng chiết khấu và ngõn hàng thụng bỏo.
- Nguồn thu từ hợp đồng xuất khẩu, hợp đồng uỷ thỏc (đối với doanh nghiệp khụng xuất khẩu trực tiếp) xỏc định rừ khả năng thanh toỏn của bờn mua và chỉ định thanh toỏn về tài khoản của doanh nghiệp tại ngõn hàng.
- Cú hợp đồng xuất khẩu theo chương trỡnh trả nợ nước ngoài của Chớnh phủ. Tuỳ theo mức độ tớn nhiệm, khả năng thanh toỏn hợp đồng xuất khẩu của doanh nghiệp vay vốn mà quyết định phối hợp, lựa chọn nhiều hỡnh thức bảo đảm nợ vay khỏc nhau.
Qui trỡnh tớn dụng.
Khi cú nhu cầu vay vốn cỏc doanh nghiệp phải gửi đến Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa hồ sơ xin vay bao gồm:
1) Hồ sơ liờn quan đến tư cỏch phỏp nhõn như quyết định thành lập doanh nghiệp, giấy phộp kinh doanh, điều lệ (nếu cú).
2) Cỏc tài liệu về tỡnh hỡnh tài chớnh của doanh nghiệp gồm cỏc bỏo cỏo quyết toỏn cỏc năm trước và quý gần nhất tớnh đến thời điểm xin vay.
3) Đơn xin vay kốm theo phương ỏn sản xuất kinh doanh.
4) Cỏc tài liệu liờn quan đến việc cho phộp xuất khẩu theo phỏp luật Việt Nam 5) Hồ sơ thế chấp cầm cố, bảo lónh và cỏc hỡnh thức bảo đảm nợ vay khỏc.
Đối với cỏc doanh nghiệp xuất khẩu cú nhu cầu nhập khẩu nguyờn vật liệu thỡ phải gửi kốm theo hợp đồng xuất khẩu và cỏc văn bản khỏc theo qui định của chi nhỏnh.
Sau khi hoàn tất cỏc điều kiện trờn cỏc doanh nghiệp tiến hành giải trỡnh mục đớch vay vốn, thanh toỏn hiệu quả kinh tế và khả năng trả nợ của mún vay. Nếu chấp nhận, ngõn hàng sẽ kớ hợp đồng hay khế ước vay vốn với doanh nghiệp.
Cỏc hỡnh thức tớn dụng xuất khẩu : Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa cú thể cho vay đối với nhà xuất khẩu theo cỏc hỡnh thức cụ thể:
- Cho vay trước khi cú hợp đồng xuất khẩu: Doanh nghiệp trước khi cú hợp đồng xuất khẩu cú thể yờu cầu ngõn hàng cho vay để bổ sung vốn lưu động, thu mua, dự trữ sản xuất hàng xuất khẩu.
Mức tối đa bằng tổng chi phớ cần thiết để thu mua, dự trữ hàng xuất khẩu.
- Cho vay sau khi kớ hợp đồng xuất khẩu: Sau khi kớ hợp đồng xuất khẩu cỏc doanh nghiệp xuất khẩu cũng cú thể được chi nhỏnh xem xột cho vay để tiếp tục bổ sung vốn lưu động, thu mua sản xuất hàng xuất khẩu theo hợp đồng nhưng với điều kiện doanh nghiệp phải cam kết đảm bảo việc thanh toỏn tiền hàng xuất khẩu sẽ được chuyển vào tài khoản của doanh nghiệp mở tại ngõn hàng để trả nợ.
Mức tối đa = tổng chi phớ sản xuất ra trị giỏ hàng hoỏ theo hợp đồng xuất khẩu đó kớ - vốn tự cú và vốn ứng trước của người mua, cỏc nguồn huy động khỏc.
- Cho vay khi L/C đó được mở: sau khi nhận được L/C do ngõn hàng nước ngoài phỏt hành nếu doanh nghiệp cú nhu cầu vay vốn lưu động để thu mua dự trữ sản xuất hàng hoỏ xuất khẩu thỡ ngoài những hồ sơ kể doanh nghiệp cần phải gửi hợp đồng xuất khẩu tới ngõn hàng và đỏp ứng một số điều kiện: Cụng thương Đống Đa phải là ngõn hàng thụng bỏo và thanh toỏn L/C ; Ngõn hàng phỏt hành L/C phải được chi nhỏnh chấp nhận ; trong L/c phải qui định rừ bộ chứng từ phải được xuất trỡnh tại chi nhỏnh nếu khụng thỡ bản gốc của L/C phải do Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa nắm giữ.
Mức cho vay tối đa theo hỡnh thức này khụng vượt quỏ trị giỏ L/C.
Trường hợp doanh nghiệp đó được ngõn hàng cho vay để thực hiện hợp đồng thỡ chi nhỏnh chỉ cho vay bổ sung phần vốn chờnh lệch.
- Cho vay cầm cố hối phiếu: Sau khi xuất hàng cú được hối phiếu nếu nhà xuất khẩu cú nhu cầu vay vốn sẽ được chi nhỏnh xem xột cho vay theo hỡnh thức cầm cố hối phiếu.
Mức cho vay tối đa khụng vượt quỏ 80% trị giỏ hối phiếu, trừ một số trường hợp được bảo lónh khả năng thanh toỏn hoặc với khỏch hàng lớn cú quan hệ lõu dài mức cho vay cú thể đạt tới 90%-95% trị giỏ hối phiếu.
Khi nhận được tiền hàng chi nhỏnh sẽ thanh toỏn lói phải thu, tự động thu hồi nợ gốc đó cho vay và lói. Lói được tớnh từ ngày phỏt tiền vay đến ngày ngõn hàng thu
được tiền từ ngõn hàng phỏt hành L/C hoặc từ doanh nghiệp, phần cũn lại ngõn hàng chuyển trả theo yờu cầu của doanh nghiệp.
* Phương phỏp cho vay: Chi nhỏnh cú thể cho vay theo quớ hoặc cả mựa vụ (nếu doanh nghiệp sản xuất kinh doanh xuất khẩu ổn định) và ngõn hàng sẽ xỏc định hạn mức tớn dụng thường xuyờn để kớ hợp đồng.
Với cỏc doanh nghiệp cú nhu cầu vốn khụng thường xuyờn, ICBV ỏp dụng phương phỏp cho vay theo mún (cho vay từng lần) tương ứng với mức độ đảm bảo nợ vay.
* Thời hạn cho vay : Chi nhỏnh cho vay tối đa khụng quỏ 12 thỏng và được xỏc định phự hợp với chu kỡ sản xuất kinh doanh và luõn chuyển hàng hoỏ hoặc thời hạn thực hiện hợp đồng hoặc thời hạn thanh toỏn của L/C.
* Lói suất cho vay: Lói suất cho vay thực hiện theo hướng dẫn cụ thể của Tổng giỏm đốc trong từng thời kỡ và tương ứng với loại tiền vay.
Với cỏc khỏch hàng cú quan hệ lõu dài, cú quan hệ vay trả thường xuyờn, cam kết bỏn lại ngoại tệ cho ngõn hàng khi cú doanh thu hàng xuất khẩu thỡ sẽ được cho vay với lói suất ưu đói. Trường hợp cú tiền gửi VND làm đảm bảo thỡ được cho vay với lói suất thấp.
* Thực hiện phỏt tiền vay: Việc phỏt tiền vay được dựa trờn hợp đồng kinh tế
và chuyển thẳng đến đơn vị thụ hưởng. Trường hợp người bỏn khụng cú tài khoản thỡ được phộp dựng tiền mặt hoặc ngõn phiếu thanh toỏn và việc phỏt tiền vay dựa trờn hoỏ đơn nhập kho, hợp đồng. Trường hợp ứng tiền để thu mua thỡ căn cứ vào tiến độ mua hàng giao giỏm đốc chi nhỏnh xem xột thực tế để quyết định cho vay.
Sau từ 7-10 ngày kể từ khi phỏt tiền vay, chi nhỏnh phải kiểm tra việc sử dụng vốn vay.
* Xử lớ hợp đồng vi phạm: Nếu hợp đồng tớn bị phỏ vỡ do cỏc nguyờn nhõn như: a) Bờn mua phỏ vỡ hợp đồng
b) Bờn mua hoặc ngõn hàng bờn mua bị phỏ sản.
d) Rủi ro hối đoỏi, rủi ro chứng từ thanh toỏn và cỏc điều khoản bất lợi cho nhà xuất khẩu qui định trong hợp đồng xuất khẩu ...
Doanh nghiệp khụng được hưởng cỏc ưu đói nờu trờn và khoản nợ coi như đến hạn nếu trong 15 ngày sau đú doanh nghiệp khụng cú cỏch trả nợ cho ngõn hàng.
Đối với nhập khẩu
Với cỏc doanh nghiệp nhập khẩu Ngõn hàng Cụng thương Đống Đa ỏp dụng cỏc hỡnh thức sau:
*Cho vay mở L/C AT SIGHT - hỡnh thức tớn dụng tài trợ chủ yếu cho hoạt động nhập khẩu.
Hiện nay tại Chi nhỏnh tài trợ cho hoạt động xuất nhập khẩu chủ yếu dưới hỡnh thức L/C AT SIGHT. Cụ thể về hỡnh thức này như sau :
Theo cụng văn 2725/ CV – NHCT5 ra ngày 29 thỏng 09 năm 2000 về hướng dẫn việc mở và thanh toỏn L/C AT SIGHT của Tổng giỏm đốc Ngõn hàng Cụng thương Việt Nam thỡ việc mở L/C AT SIGHT phải tuõn theo những qui định dưới đõy :
MỞ L/C AT SIGHT :
Khỏch hàng cú nhu cầu nhập vật tư, hàng hoỏ, mỏy múc thiết bị ... mà trong hợp đồng ngoại thương qui định thanh toỏn bằng phương thức tớn dụng chứng từ trả tiền ngay (gọi tắt là L/ C AT SIGHT) được Ngõn hàng cụng thương xem xột cho mở L/C AT SIGHT.
Trường hợp mở L/C AT SIGHT thanh toỏn bằng nguồn vốn của khỏch hàng : Khỏch hàng phải ký quỹ. Mức ký quỹ tuỳ thuộc vào khả năng khỏch hàng đú thuộc vào đối tượng nào.
+ 100% giỏ trị L/ C AT SIGHT :
Với khỏch hàng cú nhu cầu nhập khẩu vật tư, hàng hoỏ, mỏy múc thiết bị thanh toỏn bằng L/C AT SIGHT sẽ được bộ phận thanh toỏn quốc tế tiếp nhận và giải quyết.
Chỉ ỏp dụng đối với những khỏch hàng cú tỡnh hỡnh tài chớnh lành mạnh, quan hệ tớn dụng với ngõn hàng và với cỏc ngõn hàng khỏc sũng phẳng, khụng cú nợ quỏ hạn, cú lói treo.
Mức ký quỹ tuỳ thuộc vào từng loại hỡnh doanh nghiệp :
Với doanh nghiệp Nhà nước :
- Khỏch hàng cú tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh.
a. Cỏc Tổng cụng ty 90, 91 cú thể xem xột ký quỹ.
b. Cỏc đơn vị thành viờn Tổng cụng ty 90, 91, doanh nghiệp Nhà nước thuộc Bộ,Tỉnh, Thành phố : Mức ký quỹ tối thiểu bằng 5% giỏ trị L /C.
c. Cỏc đối tượng khỏc : Mức ký quỹ tối thiểu bằng 20% giỏ tri L / C. - Khỏch hàng khụng cú tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh.
a. Cỏc Tổng cụng ty 90, 91 tối thiểu bằng 5% giỏ trị L /C.
b. Cỏc đơn vị thành viờn Tổng cụng ty 90, 91, doanh nghiẹp Nhà nước thuộc Bộ, Tỉnh, Thành phố : Mức ký quỹ tối thiểu bằng 10% giỏ trị L /C.
c. Cỏc đối tượng khỏc : Mức ký quỹ tối thiểu bằng 30% giỏ trị L/ C. Đối với khỏch hàng là doanh nghiệp ngoài quốc doanh:
a. Mức tối thiểu bằng 50% giỏ trị L / C đối với khỏch hàng cú tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh.
b. Và 80% giỏ trị L/C đối với khỏch hàng cú tài sản thế chấp, cầm cố, bảo lónh.
Trường hợp khỏch hàng mở L/C AT SIGHT thanh toỏn bằng nguồn vốn vay của NHCT : Khi khỏch hàng cú nhu cầu vay vốn mở L/C nhập khẩu hàng hoỏ. Ngõn hàng sẽ tiến hành cỏc bước xem xột thẩm định, quyết định cho vay, kiểm tra giỏm sỏt mún vay và cỏc thủ tục khỏc như cỏc mún vay bỡnh thường và tiến hành mở L/C nếu khỏch hàng hội đủ cỏc điều kiện vay v ốn.
Nếu ngõn hàng duyệt cho vay theo phương thức cho vay từng lần (đối với cho vay ngắn hạn) hoặc phương thức cho vay theo dự ỏn (đối với dự ỏn trung dài hạn) thỡ trước khi mở L/C ngõn hàng và khỏch hàng phải ký kết hợp đồng tớn dụng.
Nếu ngõn hàng duyệt cho vay theo phương thức hạn mức tớn dụng thỡ khi mở L/C khỏch hàng phải cam kết sử dụng vốn vay (theo mẫu đớnh kốm).
+ Mức ký quỹ :
-Đối với cho vay ngắn hạn : Giỏm đốc chi nhỏnh xem xột định mức ký quỹ
hoặc miễm mức ký quỹ tuỳ thuộc vào mức độ tớn nhiệm của khỏch hàng với ngõn hàng trong quan hệ tớn dụng, khả năng tài chớnh, khả năng tiờu thụ hàng hoỏ, hiệu quả kinh doanh, nguồn trả nợ của khỏch hàng.
- Đối với mức cho vay trung dài hạn:
a. Nếu khỏch hàng mở L/C AT SIGHT để thanh toỏn 100% bằng vốn vay cho hàng nhập khẩu là mỏy múc thiết bị thỡ được miễn ký quỹ.
b. Trường hợp trong dự ỏn cú một phần cho vay nhập khẩu mỏy múc thiết bị