(Nguồn: Báo cáo kết quả kinh doanh Ngân Hàng Công Thương Đống đa năm 2017-2019)
Qua số liệu trong bảng trên: Tổng dư nợ bao gồm dư nợ ngoại tệ đã quy đổi VND đến 31/12/2019 là 1050 tỷ đồng giảm 390 tỷ đồng so với 31/12/2018 ( chiểm tỷ lệ 27%) và giảm 297 tỷ đồng so với năm 2017 ( chiếm tỷ lệ 22%). Dư nợ phân theo loại cho vay: Dư nợ ngắn hạn là 750 tỷ đồng, chiếm 71.42% tổng dư nợ; giảm 359 tỷ so với 31/12/2018( chiểm tỷ lệ 32%) và giảm 240 tỷ so với 31/12/2017 (
Tên tiêu chí Ngưỡng đạt năm 2017 Ngưỡng đạt năm 2018 Ngưỡng đạt năm 2019
Số lỗi không tuân thủ ở mức độ 5 0/0 0/0 0/0
Số lỗi không tuân thủ ở mức độ 4 0/1 Quý 1: 1/1 0/1
53
chiểm tỷ lệ 20%). Dư nợ trung hạn là 173 tỷ đồng, chiếm 16.47% tổng dư nợ; giảm 61 tỷ so với 31/12/2018( chiểm tỷ lệ 26%) và giảm 77 tỷ so với 31/12/2017 ( chiểm tỷ lệ 36%). Dư nợ dài hạn là 127 tỷ đồng, chiếm 12.09% tổng dư nợ; tăng 30 tỷ so với 31/12/2018( chiểm tỷ lệ 31%) và tăng 20 tỷ so với 31/12/2017 ( chiểm tỷ lệ 6%). Các khoản vay ngắn hạn giảm và dài hạn có xu hướng tăng lên.
Hoạt động dịch vụ:
Tuy trong điều kiện khó khăn nhưng các chỉ tiêu hoạt động về dịch vụ như: Thanh toán trong nước, kinh doanh ngoại hối, mua bán ngoại tệ, dịch vụ thẻ... của Chi nhánh cơ bản đều đạt kế hoạch năm 2019. Doanh thu dịch vụ đến 31/12/2019 đạt 8,98 tỷ đồng.
Kết quả triển khai các sản phẩm dịch vụ: Nhóm sản phẩm dịch vụ thanh toán trong nước. Dịch vụ thanh toán trong nước có tổng số món đến 31/12/2019 là 119.482 món, doanh số thanh toán đạt 16.784 tỷ đồng. Dịch vụ thu hộ Ngân sách nhà nước có tổng số món đến 31/12/2019 là 82.441 món, doanh số thanh toán đạt 2.864 tỷ đồng. Nhóm dịch vụ kinh doanh ngoại hối và thanh toán quốc tế: Doanh số mua bán ngoại tệ năm 2019 đạt 97.456 ngàn USD. Lãi do kinh doanh ngoại tệ cả năm 2019 đạt 1.469 triệu đồng. Phí thu được do hoạt động thanh toán quốc tế là 2.050 triệu đồng. Doanh số chi trả kiều hối năm 2019 đạt 1.205 ngàn USD, với 572 món, số phí thu được 57 triệu đồng. Thu phí 65 triệu đồng.
Nhóm sản phẩm dịch vụ thẻ: Tổng số lượng thẻ phát hành lũy kế đến 31/12/2019 đạt 35.542 thẻ. Thẻ ghi nợ nội địa là 35.147 thẻ, thẻ ghi nợ quốc tế là 256 thẻ, thẻ tín dụng quốc tế là 139 thẻ. Số dư tiền gửi tài khoản không kỳ hạn đến 31/12/2019 đạt 83,6 tỷ, số lượng máy ATM hiện tại có 10 máy. số lượng máy MPOS hiện tại có 14 máy. Thu từ dịch vụ MPOS là 114 triệu đồng.
Nhóm dịch vụ MobileBanking: số lượng khách hàng sử dụng dịch vụ lũy kế đến 31/12/2019 đạt 8.180 người. Trong đó, cá nhân là 7.687 khách hàng, Doanh nghiệp là 493 khách hàng. Thu phí dịch vụ đến 31/12/2019 đạt 362 triệu đồng.
54
2.2 Thực trạng Hệ thống kiểm soát nội bộ tại Ngân Hàng Công Thương- Chi nhánh Đống Đa
2.2.1. Thực trạng môi trường kiểm soát
2.2.1.1 Môi trường kiểm soát bên trong ngân hàng
Phương pháp đánh giá môi trường kiểm soát chi nhánh
Việc đánh giá môi trường kiểm soát của Chi nhánh thì sẽ phải tuân thủ theo những phương pháp đánh giá chung của Ngân Hàng Công Thương, Phòng tổng hợp sẽ chịu trách nhiệm tổng hợp lại những phiếu điều tra đối với mỗi cán bộ nhân trong chi nhánh và gửi lại cho phòng Kiểm soát nội bộ để họ đánh giá môi trường kiểm soát ở Chi nhánh. Phòng kiểm soát nội bộ Ngân Hàng Công Thương sẽ chia ra các cấu phần để đánh giá môi trường kiểm soát.
Mỗi cấu phần được đánh giá bằng các tiêu chí bao gồm : Nhận thức, Hiệu quả thiết kế và hiệu quả triển khai. Mỗi tiêu chí cấp 1 sẽ được đánh giá bằng các tiêu chí cấp hai là các câu hỏi/ chỉ số/ chỉ tiêu cụ thể để phản ánh các khía cạnh quan trọng của mỗi cấu phần. Mỗi tiêu chí cấp 2 được đánh giá Đạt/ Không đạt so với tiêu chuẩn Đạt được xác định trước. Tiêu chuẩn Đạt có thể là định tính hoặc định lượng và có thể thay đổi phù hợp với thực tế và yêu cầu từng thời kỳ.
Tiêu chí cấp 2 có tần suất đánh giá hàng quý hoặc hàng năm tùy theo tính chất đặc thù của từng tiêu chí. Tiêu chí đánh giá hàng quý là tiêu chí Chi nhánh thường xuyên cập nhật mỗi quý. Tiêu chí đánh giá hàng năm là tiêu chí Chi nhánh thường xuyên cập nhật dữ liệu một năm/lần vào kỳ đánh giá hàng quý.
Bảng 2.3 Ngưỡng đạt đối với các chỉ tiêu kiểm tra giám sát của Trụ sở chính đối với Chi nhánh
Số lỗi không tuân thủ ở mức độ 1,2,3 Quý 1: 35/45 Quý 2: 39/45 Qúy 3: 45/45 Quý 4: 30/45 Quý 1:45/45 Quý 2: 43/45 Qúy 3: 20/45 Quý 4: 10/45 Quý 1:36/45 Quý 2: 44/45 Qúy 3: 30/45 Quý 4:25/45
Tình trạng KPCS lỗi không tuân
thủ 75% /75%
75%/75%
75%/75%
Tự khai báo lỗi tuân thủ 20% /20% 19%/20% 16%/20%
Tỷ lệ tham dự lớp đào tạo tại Trụ
sở chính 100% /100% 100%/100% 100%/100% Tỷ lệ nghỉ việc Quý 1:1% /1,25% Quý 2: 2% /2.5% Qúy 3: 3% /3,5% Quý 4: 4% / 4,3% Quý 1:1,05%/1,25% Quý 2: 2,13%/2.5% Qúy 3: 3,34%/3,5% Quý 4: 4,03%/ 4,3% Quý 1:0,09%/1,25% Quý 2: 1,9%/2.5% Qúy 3: 3,06%/3,5% Quý 4: 3,5%/ 4,3%
Mức độ găn kết nhân viên 70% / 69% 81%/ 69% 79%/ 69%
ST T Tiêu chí cấp 1 Trọng số năm 2017 (%) Trọng số năm 2018 (%) Trọng số năm 2019 (%) ĩ TRUNG THỰC VÀ ĐẠO ĐỨC 20 20 20
Ẽĩ Nhận thức tiêu chuẩn đạo đức nghề nghiệp 30 31 30
1.2 Thực tế triển khai các giải pháp nhằm đảm bảo/ duy trì tiêu chuẩn Trungthực và đạo đức 33 38 36 1.3 Thực tế phản ánh thực trạng Trung thực và đạo đức tại Chi nhánh 29 20 23
ĩĩ NHẬN DIỆN VÀ KIÊM SOÁT RŨI RO 30 30 30
21 Khả năng nhận diện Rủi ro hoạt động 19 20 20
22 Triển khai các giải pháp giảm thiểu rủi ro hoạt động 36 35 34
23 Hiệu quả quản lý Rủi ro hoạt động 40 40 39
ĩĩĩ CƠ CẢU TỔ CHỨC 20 20 20
3.1 Nhận thức về cơ cấu tô chức 40 47 48
3.2 Triển khai công tác tô chức, phân công 48 48 43
ĩV CÔNG TÁC QUẢN LÝ NHÂN Sự 20 20 20
4.1 Nhận thức về quản lý nhân sự 28 30 30
4.2 Thực hiện quản lý nhân sự 39 36 40
4.3 Hiệu quả công tác quản lý nhân sự 27 26 24
V HỆ THONG THÔNG BÁO 10 10 10
5.1 Nhận thức về quy định/ quy trình báo cáo/ truyền thông 48 47 49
52 Hiệu quả công tác báo cáo, truyền thông bên ngoài 47 47 44
Điểm 92.8 93Ỡ 92
55
(Nguồn: Nội bộ Ngân Hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa)
Từ kết quả trên ta có thể thấy rằng trong 3 năm liền chi nhánh Đống Đa luôn có Môi truờng kiểm soát nằm ở mức độ ở nguống cho phép của Ngân Hàng Công Thuong.