(Nguồn: Nội bộ Ngân Hàng Công Thương chi nhánh Đống Đa)
Từ kêt quả báo cáo qua các năm từ 2017 đến 2019 thì điểm hàng năm của chi nhánh luôn luôn lớn hơn 90 tuơng đuơng với xếp hạng tốt trong hệ thống, có môi
56
trường kiểm soát tương đối tốt.
> Quy trình đánh giá Môi trường kiểm soát của Chi nhánh Sơ đồ 2.2Khảo sát nhận thức chi nhánh
(Nguồn:P kiểm soát nội bộ Ngân Hàng Công Thương)
Để Khảo sát nhận thức của Chi nhánh phải tiến hành theo các bước sau
+ Bước1:Cập nhật nội dung khảo sát: Cán bộ quảng lý rủi ro hoạt động sẽ là người soạn ra các bộ câu hỏi hàng năm trình lên ban lãnh đạo phòng Cán bộ quảng lý rủi ro hoạt động và trình phê duyệt
+ Bước2: Tạo bộ câuhỏi và đối tượng, và thời gian yêu cầu trên hệ thống.
+ Bước3: Ban Giám Đốc sẽ chỉ đạo cán bộ chi nhánh tham gia trả lời bộ câu hỏi trên hệ thống theo thời gian quy định
+ Bước 4: Cán bộ phòng KTKSNB chiết xuất kết quả khảo sát trên toàn hệ thống. Đánh giá bằng chứng từ Chi nhánh và dữ liệu Trụ sở chính
+ Bước 5:Cán bộ Chi nhánh sẽ phải lập biểu mẫu theo quy định và thu thập bằng chứng thực hiện Môi trường kiểm soát và trình ban lãnh đạo. Sau khi lãnh đạo phê duyệt thì cán bộ Chi nhánh phải gửi kết quả cho PKTKSNB.
+ Bước 6: Đánh giá bằng chứng Chi nhánh cung cấp: Cán bộ P.KTKSNB sẽ tiếp nhận kết quả từ chi nhánh, kiểm soát tính đầy đủ, phù hợp của bằng chứng Chi nhánh cung cấp kết hợp với kết quả kiểm tra giám sát Chi nhánh thực tế để đánh giá từng tiêu chí Đạt/ Không đạt . Trong trường hợp bằng chứng không đầy đủ yêu cầu Chi nhánh cung cấp bổ sung thêm thông tin
STT Mã CB Đơn vị Phòng ban Họ Tên Điểm Tổng kết Xếp loại “ĩ 0007987
2
CN Đông Đa P KHDN VVN Nguyên Thị Hồng Lệ -85 Khá
^^2 0008979 8
CN Đống Đa P Kê Toán Huỳnh Ngọc Châu -82 Khá
— 0007897
8 CN Đống Đa P Bán lẻ Nguyên Hoàng Quỳnh Thư Ts Trung bình
57
+ Bước 7: Cung cấp dữ liệu giám sát của Trụ sở chính: Cán bộ tại Trụ sở chính sẽ tổng hợp dữ liệu giám sát của Trụ sở chính để đánh giá hiện Môi trường kiểm soát chi nhánh chuyển lãnh đạo Trụ sỏ chính kiểm soát phê duyệt. Đối với dữ liệu lỗi không tuân thủ, cán bộ P.KTKSNB tổng hợp về việc chính sách KPI tuân thủ áp dụng cho Chi nhánh hiện hành.
+ Bước 8: Xep hạng hiện Môi trường kiểm soát chi nhánh định kỳ: Tổng hợp dữ liệu đánh giá Môi trường kiểm soát chi nhánh thu thập được từ các nguồn theo B5,6,7 vào công cụ xếp hạng Môi trường kiểm soát để tính toán điểm và xếp hạng Môi trường kiểm soát của hàng quý.
+ Bước 9: Phê duyệt xếp hạng Môi trường kiểm soát .
+ Bước 10: Thông báo kết quả xếp hạng Môi trường kiểm soát và lưu trữ kết quả.
a, về chính sách đào tạo cán bộ
Theo quan điểm của ban giám đốc chi nhánh, con người chính là yếu tố trung tâm, then chốt nhất trong môi trường kiểm soát. Cần xây dựng một môi trường văn hóa đạo đức cho Doanh nghiệp mà trong đó ban quản lý là những người đi đầu thực hiện, thể hiện tính trung thực, giá trị đạo đức để lan tỏa xuống toàn Doanh nghiệp. Việc phát triển nguồn nhân lực là vô cùng quan trọng. Để có được nguồn nhân lực có trình độ chuyên môn cao, năng động sáng tạo, thích ứng linh hoạt với vị trí công việc và có sự gắn bó lâu dài cùng sự phát triển của chi nhánh, ban lãnh đạo thường xuyên hợp tác chặt chẽ với trường đào tạo nguồn nhân lực Ngân Hàng Công Thương, thường xuyên có những lớp đào tạo cán bộ mới để nâng cao nghiệp vụ và kỹ năng mềm cho nhân viên để đáp ứng được yêu cầu chuyên môn, năng động sáng tạo theo đúng tiêu chuẩn của Ngân Hàng Công Thương Việt Nam, ngoài ra đối với những cán bộ cũ sẽ có những lớp học offline hay online để các chi nhánh và trụ sở chính sẽ có những trao đổi nghiệp vụ, phổ biến và hướng dẫn công văn cho chi nhánh để chi nhánh có thể dễ dàng nâng cao nghiệp vụ.
Ngoài ra để thu hút nguồn nhân lực chất lượng cao, trong những năm gần đây chi nhánh cùng với phòng nhân sự trụ sở chính luôn luôn tổ chức những đợt tuyển
58
dụng để nhằm thu hút những ứng viên có trình độ, Ngân Hàng Công Thương là một trong bốn ngân hàng Big4 có cơ chế mở đối với các ứng viên khi chấp nhận nhận hồ sơ đối với những ứng viên khi đang là sinh viên của các trường đại học, đây cũng là một cơ hội rất lớn đối với cả ứng viên và nhà tuyển dụng chi nhánh. Đối với các ứng viên là sinh viên thì sẽ cho các em có cơ hội nghề nghiệp khá tốt khi còn đang trên ghế nhà trường và phát huy khả năng sáng tạo của thế hệ trẻ, còn đối với nhà tuyển dụng đây như một cơ hội để thổi một làn gió mới, một tinh thần mới với đầy lòng nhiệt huyết thay vì theo cơ chế ngân hàng ngày xưa là để vào được Big4 toàn những người lớn tuổi và có kinh nghiệm. Từ đó thấy rằng ban giám đốc chi nhánh đã có những thái độ, quan điểm nhận thức cũng như hành động rất thiết thực, mãnh mẽ để thay đổi yếu tố môi trường kiểm soát theo hướng tích cực hơn.
Khi có quan điểm coi trọng hay không coi trọng công tác kiểm tra, KSNB của nhà quản lý thì sẽ kéo theo việc nhận thức và thực hiện của các thành viên trong ngân hàng tuân thủ mọi nội quy, quy định, chế độ được đề ra. Trái lại, nếu công tác KSNB không được các nhà quản lý coi trọng thì các cơ chế của KSNB sẽ hoạt động không được hiệu quả bởi thành viên của ngân hàng.