CHƢƠNG 2 : PHƢƠNG PHÁP NGHIÊN CỨU
3.2. Thực trạng quản lý rủi ro hoạt động hƣớng đến đạt chuẩn Basel II tạ
3.2.1. Nhận diện RRHĐ
Xác định dấu hiệu RRHĐ
thực hiện việc nhận nhiện RRHĐ. Việc nhận diện cần phân loại RRHĐ và xem rủi ro phát sinh thuộc loại rủi ro gì, xác định nguyên nhân, gốc rễ của rủi ro đó, đánh giá tác động, mức độ ảnh hƣởng.
Techcombank phân chia thành 7 loại lớn ở mức độ 1, 20 chi tiết hơn ở mức độ 2 theo Basel II và 99 hoạt động chi tiết ở mức độ 3 và để đảm bảo tính nhất quán trong việc nhận diện, đo lƣờng và báo cáo RRHĐ, các bộ phận cần phải phân loại và báo cáo sự kiện RRHĐ, tối thiểu phân theo loại mức độ 3 và các loại RRHĐ chuyên biệt tƣơng ứng. Chi tiết tại nêu Bảng phân loại sự kiện tổn thất Phụ lục 03.
Xác định các nguyên nhân (sự cố) RRHĐ
Theo quy định hiện hành của Techcombank, toàn bộ các đơn vị có trách nhiệm chủ động trong việc xác định nguyên nhân, sự cố RRHĐ. Khi có bất kỳ nguyên nhân, sự cố nào liên quan đến RRHĐ xảy ra, các đơn vị phải thực hiện ngay các biện pháp xử lý kịp thời và báo cáo ngay cho bộ phận quản lý RRHĐ của Khối Corm & Legal để có kế hoạch hành động tiếp theo.
Xác định các nghiệp vụ rủi ro và rủi ro mới phát hiện
Việc xác định và lập danh mục các nghiệp vụ rủi ro và rủi ro mới phát hiện đƣợc xây dựng trên cơ sở các tiêu chí do bộ phận quản lý RRHĐ thuộc Khối Corm & Legal phối hợp cùng các đơn vị khác đƣa ra. Báo cáo giao dịch nghi ngờ, bất thƣờng đƣợc xây dựng trên cơ sở các tiêu chí do Bộ phận quản lý RRHĐ thuộc Khối Corm & Legal và các Khối khác đã thống nhất.
Xác định rủi ro đối với sản phẩm mới
Tại Techcombank, trƣớc khi ban hành một sản phẩm mới phải đƣợc Hội đồng Sản phẩm và các bộ phận gồm Khối Quản trị rủi ro, Khối Corm & Legal và các bộ phận khác có liên quan xem xét, đánh giá các yếu tố rủi ro sản phẩm để đảm bảo sản phẩm khi ban hành đƣợc áp dụng thống nhất, phù hợp với các quy định nội bộ và quy định của pháp luật. Các sản phẩm khi ban
hành đều tiến hành lƣợng hóa những rủi ro để xác định mức độ tổn thất tối đa mà ngân hàng có thể gánh chịu. Xác định giới hạn trong việc cung cấp các sản phẩm dịch vụ của ngân hàng và đề ra biện pháp quản trị rủi ro tƣơng ứng cho từng loại rủi ro.
Đánh giá công tác nhận diện RRHĐ:
Bắt đầu từ năm 2013, Techcombank đã ban hành bộ văn bản tƣơng đối hoàn chỉnh về RRHĐ, trong đó có Quy trình thực hiện báo cáo RRHĐ tại đơn vị, theo quy định này tất cả những cán bộ đƣợc lãnh đạo Khối chỉ định làm đầu mối cho khối trong việc quản lý RRHĐ và phối hợp các bộ phận trong và ngoài khối để có biện pháp khắc phục, ngăn ngừa các RRHĐ, tăng cƣờng chốt kiểm soát tại khối. Tại chốt kiểm soát thứ nhất (tuyến phòng thủ thứ nhất), các đơn vị kinh doanh và khối hỗ trợ với nhiệm vụ tự đánh giá các chốt kiểm soát chính định kỳ và các rủi ro chính đƣợc thực hiện, sau đó báo cáo lên bộ phận quản lý RRHĐ (tuyến phòng thủ thứ hai) để trao đổi, thảo luận về các vấn đề liên quan đến rủi ro hiện tại và rủi ro mới phát hiện, đánh giá mức độ ảnh hƣởng và tác động của rủi ro để có phƣơng án xử lý phù hợp. Tiếp đến, đối với các rủi ro có mức độ ảnh hƣởng cao sẽ đƣợc báo cáo lên BĐH và HĐQT để có thể đƣa ra phƣơng án tối ƣu hoặc xem xét, hoặc để sửa đổi quy định, quy trình nhằm hạn chế, giảm thiểu rủi ro. Đồng thời, bộ phận quản lý RRHĐ cũng trình Tổng giám đốc phê duyệt và ban hành bộ nhận diện rủi ro để các đơn vị chủ động thực hiện, báo cáo trên phần mềm quản lý RRHĐ.
Tại các đơn vị, đã chủ động theo dõi và thống kê các lỗi sai sót nghiệp vụ phát sinh hàng ngày tƣơng đối đầy đủ và tuân thủ về thời gian nhập dữ liệu trên hệ thống báo cáo phần mềm quản lý RRHĐ. Tuy nhiên, vẫn còn một số tồn tại nhƣ:
- Đối với công tác thực hiện báo cáo:
muộn so với thời gian quy định gây ảnh hƣởng đến công tác tổng hợp dữ liệu toàn hệ thống.
+ Về chất lƣợng báo cáo: Số liệu báo cáo của các chi nhánh nhiều khi không đầy đủ, thiếu số liệu, che dấu lỗi hoặc không báo cáo ngay để tự xử lý cho đến khi không thực hiện đƣợc mới báo cáo nên chƣa phản ánh đúng thực trạng RRHĐ tại chi nhánh dẫn đến công tác nhận diện rủi ro chƣa phát hiện đƣợc đầy đủ các rủi ro tiềm ẩn.
- Về quy định quy trình còn chồng chéo nhau, tồn tại nhiều kẽ hở nên các tiêu chí để nhận diện rủi ro chƣa sát với thực tế dẫn đến để lọt những rủi ro chƣa đƣợc đƣa vào nhận diện.
- Nhu cầu phát triển sản phẩm, nghiệp vụ mỗi ngày một phức tạp nên các rủi ro mới phát sinh đáng kể, chƣa đƣa ra các tiêu chí nhận diện rủi ro kịp thời nên còn tồn tại một số rủi ro bị bỏ sót.
Để việc quản lý RRHĐ tại tất cả các đơn vị trên hệ thống đƣợc hiệu quả, bắt đầu từ tháng 6 năm nay, HĐQT đã ban hành sửa đổi bổ sung bộ văn bản về RRHĐ trong đó có Quy định tự đánh giá RRHĐ và các chốt kiểm soát tại Techcombank với mục đích tất cả các đơn vị phải thực hiện tự đánh giá RRHĐ đối với mỗi lĩnh vực hoạt động, nghiệp vụ, quy trình, sản phẩm tại đơn vị theo định kỳ hàng tháng, quý. Việc thực hiện theo quy định mới này mới chỉ đƣợc triển khai thí điểm tại một số chi nhánh, sau khi các chi nhánh đƣợc thực hiện thí điểm đạt hiệu quả mới áp dụng triển khai toàn hệ thống.