học tham khảo cho Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tại thành phố Hà Nội
1.3.1.Kinh nghiệm giám sát của một số chi nhánh, tổ chức Bảo hiểm tiền gửi
Kinh nghiệm của Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam khu vực đồng bằng sông Cửu Long
Chi nhánh BHTGVN khu vực Đồng Bằng Sông Cửu Long là một trong số 8 Chi nhánh của BHTGVN, có trụ sở tại thành phố Cần Thơ. Chi nhánh hiện đang phụ trách 160 đơn vị, gồm 5 ngân hàng thương mại cổ phần và 155 QTDND trên địa bàn các tỉnh Tây Nam Bộ. Tính đến cuối năm 2014, các TCTD thuộc phạm vi quản lý của Chi nhánh hoạt động ổn định, các chỉ tiêu cơ bản duy trì mức tăng trưởng khá tốt so với năm trước, tổng nguồn vốn tăng bình quân trong khoảng 13%
-14%. Khối QTDND có dư nợ tăng khoảng 10%, khối NHTMCP có mức tăng dư nợ khá cao, ở mức 25,8%. Hầu hết các TCTD chấp hành tốt quy định pháp luật về BHTG và đảm bảo các chỉ tiêu an toàn hoạt động ngân hàng, ổn định thanh khoản; tỷ lệ nợ xấu giảm đáng kể so với các năm trước. Trong đó, các ngân hàng thương mại cổ phần đã giảm tỷ lệ nợ xấu từ 2,35% xuống còn 1,41%, nợ xấu của QTDND duy trì ở mức 1,6%. Tổng kết kết quả kinh doanh năm 2014, trên 90% TCTD trên địa bàn hoạt động có lãi.
Để đạt được những kết quả trên, bên cạnh việc chủ động nghiên cứu các văn bản quản trị, điều hành, văn bản hướng dẫn dưới Luật, Chi nhánh BHTGVN khu vực Đồng bằng sông Cửu Long đã chủ động rà soát, bổ sung quy chế giám sát với mục đích theo dõi, giám sát sâu sát hoạt động của các TCTD nhằm bắt kịp với yêu cầu quản lý nhà nước trên lĩnh vực tiền tệ. Ngoài ra, Chi nhánh đã chủ động, sáng tạo cải tiến phần mềm ứng dụng trong công tác giám sát để phù hợp với sự điều chỉnh của cơ chế, chính sách liên quan đến hoạt động của TCTD, áp dụng các biện pháp nghiệp vụ thống kê, đối chiếu, so sánh, đánh giá các chỉ tiêu hoạt động, sự luân chuyển nguồn vốn và sự biến động các khoản đầu tư hoạt động. Vì vậy, Chi nhánh luôn nắm bắt kịp thời và theo dõi sâu sát tình hình hoạt động của các TCTD trên địa bàn, đặc biệt là các TCTD yếu kém.
Kinh nghiệm giám sát của BHTG Mỹ
Cơ quan BHTG Mỹ (FDIC) được thành lập vào ngày 01/01/1934 và là tổ chức BHTG đầu tiên trên thế giới. FDIC là tổ chức điển hình trong việc triển khai đồng bộ ba loại nghiệp vụ và phát huy tối đa hiệu quả của chính sách BHTG trong bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền, kiểm soát rủi ro trong hoạt động ngân hàng. Đây cũng là mô hình được nhiều quốc gia trên thế giới tham khảo để thành lập và cải tiến hoạt động.
Tại Mỹ có 4 tổ chức giám sát hoạt động tài chính – ngân hàng chủ yếu gồm: cục dự trữ liên bang Mỹ (FED); tổ chức giám sát tiền tệ thuộc Bộ tài chính (OCC); tổ chức giám sát các tổ chức tài chính phi ngân hàng thuộc Bộ Tài chính (OTC) và tổ chức BHTG (FDIC). Các tổ chức giám sát tại Mỹ được phân công giám sát từng
nhóm tổ chức nhất định. Để đảm bảo tính hiệu quả của hoạt động giám sát, các tổ chức giám sát trên được điều phối bởi một Uỷ ban hợp nhất có tên là Hội đồng giám sát các định chế tài chính liên bang (FFIEC). Như vậy, các tổ chức giám sát thực hiện công tác giám sát và kiểm tra các đối tượng thuộc phạm vi quản lý nhằm hạn chế tối đa tình trạng chồng chéo trong quá trình thực thi nhiệm vụ.
Tính đến cuối năm 2017, FDIC đang bảo hiểm cho khoảng 5670 ngân hàng và tổ chức nhận tiền gửi. Một trong những yếu tố quyết định sự thành công và phát triển của FDIC là họ đã rất quan tâm chú ý đến hoạt động kiểm tra, giám sát. Ngay từ khi thành lập, tổ chức này đã cử 4.000 kiểm tra viên thực hiện công tác kiểm tra, giám sát các ngân hàng. So với số lượng thanh tra viên của hệ thống ngân hàng Nhật Bản năm 1995 là 400 người, của Mỹ là 8.000 người sẽ thấy rằng FDIC đã rất chú trọng đầu tư tới hoạt động kiểm tra, giám sát ngay khi mới triển khai hoạt động.
Bên cạnh việc có một đội ngũ chuyên viên kiểm tra, giám sát có trình độ chuyên môn cao, FDIC cũng luôn được sự ủng hộ của chính quyền liên bang và các tổ chức khác (như các cơ quan thuế vụ nhà nước, hệ thống dự trữ liên bang FRS).
Nội dung kiểm tra, giám sát của FDIC bao gồm: Kiểm tra, giám sát việc đảm bảo là thành viên tham gia BHTG và bổ sung vốn nhằm đảm bảo quy định về vốn trong hoạt động ngân hàng; kiểm tra, giám sát khả năng đảm bảo hoạt động lành mạnh, an toàn của tổ chức tham gia BHTG với các nội dung cụ thể:
+Thẩm định tài sản có nhằm xác định giá trị ròng của ngân hàng; + Xác định chất lượng tài sản hiện có;
+Phát hiện các hoạt động phát sinh có thể dẫn đến khó khăn tài chính; +Thẩm định điều hành ngân hàng;
+Phát hiện các hoạt động không bình thường và có dấu hiệu vi phạm pháp luật. FDIC đã phát triển và áp dụng 8 hệ thống để giám sát các tổ chức tham gia BHTG giữa các kỳ kiểm tra, tuy nhiên có 3 mô hình được FDIC sử dụng và đánh giá là hiệu quả trong hoạt động giám sát từ xa đó là: Mô hình xếp loại từ xa CAMEL bằng phương pháp thống kê SCOR, Hệ thống giám sát tăng trưởng (GMS) và hệ thống giám sát dựa trên việc đo lường tác động của thị trường bất động sản
(REST).
Luật Ngân hàng Mỹ quy định rõ quyền hạn của FDIC trong công tác giám sát, kiểm tra. Tất cả các ngân hàng tham gia BHTG muốn sát nhập với các tổ chức không tham gia BHTG phải được sự đồng ý của FDIC. FDIC còn được giao quyền yêu cầu bất kỳ tổ chức nào là thành viên tham gia BHTG phải báo cáo về các giải pháp phòng chống tình trạng có rủi ro đối với hoạt động của mình chẳng hạn như cướp ngân hàng, thiên tai… Nếu FDIC phát hiện tổ chức nào có các hoạt động làm ảnh hưởng tới an toàn hoạt động, FDIC sẽ thông báo tình hình đó với đơn vị thực hiện chức năng thanh tra và FDIC cũng có thể chấm dứt hợp đồng BHTG đối với tổ chức đó nếu hoạt động sai phạm không được điều chỉnh kịp thời.
Ngoài ra, FDIC yêu cầu các tổ chức tham gia BHTG có trách nhiệm cung cấp thông tin phục vụ cho công tác giám sát. Đồng thời FDIC cũng sử dụng kết quả giám sát của cơ quan giám sát ngân hàng để có thêm cơ sở đánh giá thực trạng của các tổ chức tham gia BHTG. Chính nhờ có sự kiểm tra, giám sát của FDIC và các tổ chức, cơ quan chính phủ và chính quyền các bang mà ở Mỹ đã hạn chế được tối đa tình trạng vỡ nợ của các TCTD.
Kinh nghiệm giám sát của BHTG Hàn Quốc
Tổng công ty BHTG Hàn Quốc (KDIC) được thành lập năm 1996. Mặc dù mới đi vào hoạt động được hơn 20 năm nhưng KDIC được đánh giá là cơ quan tổ chức triển khai hiệu quả chính sách BHTG, đặc biệt trong công tác xử lý khủng hoảng tài chính thông qua việc giám sát rủi ro, giải quyết ngân hàng đổ vỡ, bình ổn hệ thống ngân hàng và bảo vệ người gửi tiền, nâng cao niềm tin công chúng.
Luật BHTG Hàn Quốc quy định các tổ chức tham gia BHTG và Cơ quan giám sát dịch vụ tài chính (FSS) cung cấp số liệu cho BHTG Hàn Quốc. Bên cạnh đó, KDIC có cơ chế chia sẻ thông tin với Ngân hàng Trung ương, Bộ Tài chính và chiến lược, Uỷ ban giám sát tài chính (FSC) và FSS qua hình thức tổ chức hội nghị về tài chính và kinh tế vĩ mô hàng quý.
Trên cơ sở các nguồn thông tin nhận được, KDIC nghiên cứu, xây dựng hệ thống cảnh báo riêng nhằm giám sát, kiểm tra tình hình hoạt động của các tổ chức
tham gia BHTG. Dựa vào các tiêu chuẩn được xây dựng và thông qua hoạt động giám sát, KDIC có thể phát hiện những vi phạm trong hoạt động của các TCTD.
Nội dung giám sát chủ yếu của KDIC là đánh giá về tình hình nộp phí BHTG, việc thực hiện các quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng và phân loại tổ chức tham gia BHTG. Phương pháp giám sát chủ yếu dựa vào các tiêu chính đánh giá theo mô hình CAMEL.
Trên cơ sở kết quả giám sát, KDIC có quyền yêu cầu các tổ chức tham gia BHTG và tổng công ty kiểm soát tài chính gửi các tài liệu liên quan đến hoạt động kinh doanh và tình hình tài chính hiện thời. Từ đó KDIC thực hiện đánh giá, nhận xét về quá trình thực hiện chức năng, nhiệm vụ của các tổ chức này đồng thời làm căn cứ để phân loại các tổ chức tham gia BHTG. Căn cứ vào kết quả giám sát, trong trường hợp cần thiết, KDIC có quyền yêu cầu Chủ tịch Ban giám sát tài chính gửi kết quả kiểm tra, giám sát hoặc hướng dẫn các thành viên trong Ban giám sát tài chính cùng tham gia kiểm tra giám sát tổ chức tham gia BHTG bằng các nghiệp vụ cụ thể.
Trường hợp phải xác nhận lại nội dung dữ liệu báo cáo của các tổ chức tham gia BHTG để phân loại rủi ro thì KDIC có quyền yêu cầu Chủ tịch Ban giám sát tài chính trực tiếp kiểm tra, giám sát các tổ chức này.
Có thể thấy, cơ chế chia sẻ thông tin và phối hợp nhịp nhàng giữa KDIC và các thành viên khác trong mạng an toàn tài chính quốc gia và mạng lưới các nhà hoạch định chính sách, giới học giả, truyền thông tại Hàn Quốc đã khiến cơ quan BHTG có nguồn thông tin chính thống, đa dạng nhằm tăng cường tính triệt để và hiệu quả của hoạt động phát hiện, giám sát và xử lý rủi ro.
Kinh nghiệm giám sát của BHTG Đài Loan
Luật BHTG Đài Loan được thông qua ngày 9/1/1985 và đến ngày 27/9/1985, Tổng công ty bảo hiểm tiền gửi Trung ương Đài Loan (CDIC) chính thức khai trương hoạt động. Tổng công ty BHTG Trung ương Đài Loan là tổ chức duy nhất của Chính phủ triển khai chính sách BHTG, là một bộ phận của hệ thống kiểm soát, quản lý hoạt động tài chính và ngân hàng ở Đài Loan. Đến năm 2016, số tổ chức
tham gia BHTG tại Đài Loan là 400 đơn vị. Mặc dù ra đời sau nhiều tổ chức BHTG trên thế giới, CDIC đã sớm khẳng định được vai trò to lớn của mình trong kiểm soát rủi ro hoạt động ngân hàng, đặc biệt có tác dụng kiểm soát hiện tượng hoảng loạn và đột biến rút tiền gửi ở quốc gia này.
Thành công của CDIC trước hết là do Đài Loan đã nghiên cứu và áp dụng có hiệu quả kinh nghiệm của các quốc gia đi trước về lĩnh vực BHTG nên đã xây dựng được các nội dung của chính sách BHTG trong thời gian ngắn và đạt kết quả cao. Sau 5 năm hoạt động, Đài Loan là quốc gia đầu tiên ở Châu Á áp dụng thành công tính phí BHTG theo mức độ rủi ro. CDIC dành nhiều nguồn lực để nghiên cứu và xác định tỷ lệ phí cho các tổ chức tham gia BHTG nhằm đáp ứng sự công bằng và minh bạch tối đa. Nhằm kiểm soát hoạt động và phát hiện sớm các vấn đề của các TCTD để kịp thời cảnh báo, hỗ trợ, đồng thời hình thành công cụ hữu hiệu cho kiểm tra tài chính và phân tích quản trị rủi ro, CDIC đã xây dựng hệ thống cảnh báo sớm tình hình tài chính của các TCTD. Việc phát hiện và cảnh báo được dựa trên các chỉ số về vốn, chất lượng tài sản có, năng lực quản lý, khả năng sinh lời, thu nhập, tính thanh khoản, độ nhạy cảm với rủi ro thị trường và các chỉ tiêu khác.
Theo luật BHTG của Đài Loan, khi CDIC cần thu thập và phân tích thông tin tài chính hoặc thông tin hoạt động của một tổ chức tham gia BHTG, CDIC có thể thu thập những thông tin này qua cơ chế chia sẻ thông tin chính thức giữa các cơ quan có thẩm quyền: Cơ quan có thẩm quyền cấp Trung ương trong lĩnh vực tài chính nông nghiệp, Ngân hàng trung ương Đài Loan, Uỷ ban thanh tra tài chính và CDIC. Nếu không có đủ các thông tin cần thiết, CDIC có thể trực tiếp yêu cầu các tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin bổ sung.
Bên cạnh đó, các hoạt động nghiệp vụ BHTG của CDIC được triển khai bài bản, có đóng góp to lớn trong đảm bảo an toàn và ổn định hoạt động ngân hàng ở quốc gia này. Cho đến nay, ở Đài Loan chưa có tổ chức tham gia BHTG nào phải đóng cửa và phải chi trả từ quỹ BHTG của CDIC. Từ tháng 6/1990 đến tháng 4/2004, CDIC đã hỗ trợ và giải quyết thành công khó khăn của 54 tổ chức huy động tiền gửi bị hoảng loạn và đột biến rút tiền gửi. Như vậy, có thể thấy CDIC đã làm
nổi bật vai trò quan trọng của chính sách BHTG theo mô hình chức năng đầy đủ, thúc đẩy sự phát triển bền vững hoạt động tài chính, ngân hàng ở Đài Loan.
1.3.2.Bài học tham khảo cho Chi nhánh Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam tại thành phố Hà Nội phố Hà Nội
Từ kinh nghiệm thực tiễn của các Chi nhánh trong nước và quốc gia trên thế giới, có thể rút ra những bài học kinh nghiệm cho Chi nhánh BHTGVN tại thành phố Hà Nội như sau:
Một là, xây dựng mô hình giám sát của BHTG theo nguyên tắc giảm thiểu rủi ro phù hợp với xu hướng phát triển của BHTG thế giới.
Hiện tại, BHTG Việt Nam chưa xây dựng được mô hình hoạt động theo nguyên tắc giảm thiểu rủi ro cũng như chưa được phép can thiệp vào hoạt động của tổ chức tham gia BHTG. Bên cạnh đó, việc tiếp cận các thông tin về các tổ chức này còn nhiều hạn chế, gây trở ngại cho việc cảnh báo rủi ro sớm ngay từ bên trong để ngăn chặn những đổ vỡ đáng tiếc có thể xảy ra. Do đó, việc xây dựng mô hình giám sát theo nguyên tắc giảm thiểu rủi ro là cần thiết.
Hai là, cần xây dựng hành lang pháp lý về hoạt động giám sát các TCTD của BHTG đủ mạnh, phù hợp với thực tiễn khách quan của tình hình hoạt động tài chính, ngân hàng nhằm tạo điều kiện cho hoạt động kiểm tra BHTG phát huy tối đa vai trò của mình.
Mục tiêu của chính sách BHTG ở Việt Nam là xây dựng hệ thống kiểm tra, giám sát đủ mạnh theo thông lệ quốc tế cả về khung pháp lý và cơ sở vật chất, kỹ thuật cho hệ thống nhằm quản lý các rủi ro để ngăn chặn, phòng ngừa và giảm thiểu tổn thất xảy ra với hệ thống BHTG. Sự ra đời của Luật BHTG năm 2012 đã góp phần hoàn thiện dần khung pháp lý về BHTG, tuy nhiên vẫn cần hoàn thiện các văn bản hướng dẫn thi hành luật BHTG để có cơ sở cho BHTGVN phát huy tốt nhất vai trò của mình trong việc bảo vệ quyền lợi của người gửi tiền và đảm bảo an toàn hệ thống tài chính ngân hàng.
Ba là, cần nâng cao năng lực tài chính, chất lượng nguồn nhân lực để thực hiện tốt chức năng nhiệm vụ của hoạt động giám sát các TCTD.
Cán bộ kiểm tra, giám sát cần tăng tính tự giác, học hỏi, trau dồi kiến thức đồng thời cần được đào tạo chuyên sâu và có hệ thống. Một trong những lý do khiến công tác giám sát, kiểm tra có hiệu quả chưa cao là sự phức tạp trong hoạt động của các TCTD ngày một tăng lên nhưng năng lực cán bộ lại không tăng tương xứng để đáp ứng kịp. Vì vây, cần nâng cao năng lực tài chính, chất lượng nguồn nhân lực để công tác giám sát hiệu quả hơn.
Bốn là, cần tạo lập cơ chế chia sẻ thông tin định kỳ cũng như bất thường một cách kịp thời, chính thức hoá giữa BHTGVN với các cơ quan giám sát khác như Uỷ