4.2. Giải pháp hoàn thiện hoạt động giám sát của Chi nhánh Bảo hiểm tiền gử
4.2.2. Hoàn thiện công tác tổ chức thực hiện giám sát
4.2.2.1.Hoàn thiện giám sát việc chấp hành các quy định của pháp luật về bảo hiểm tiền gửi
- Tăng cường liên hệ và trao đổi thông tin với các TCTD trên địa bàn
Có thể thấy rằng BHTGVN không thể giám sát mọi khía cạnh trong hoạt động của tổ chức tham gia BHTG. Do vậy, việc tăng cường trao đổi thông tin với tổ chức tham gia BHTG sẽ giúp công tác giám sát của Chi nhánh thường xuyên cập nhật được những thay đổi cũng như biến động của các tổ chức tham gia BHTG, từ đó nhanh chóng đưa ra được những cảnh báo đối với các tổ chức này. Đây cũng là một trong những biện pháp quan trọng để hoàn thiện hoạt động giám sát từ xa đối với tổ chức tham gia BHTG của BHTGVN.
Với đặc điểm địa bàn quản lý trải rộng và đa dạng các loại hình TCTD, nhiều QTDND ở các vùng sâu, vùng xa có điều kiện cơ sở vật chất còn hạn chế khiến việc liên lạc, trao đổi gặp nhiều khó khăn. Cán bộ giám sát cần chủ động liên hệ thông qua nhiều kênh khác nhau như gọi điện thoại, gửi email, gửi công văn để đảm bảo luôn bám sát tình hình hoạt động của các đơn vị trên địa bàn.
- Có cơ chế chia sẻ thông tin báo cáo rõ ràng
Để hoạt động giám sát từ xa thực sự là một công cụ hữu hiệu, thông tin đầu vào phục vụ hoạt động giám sát là yếu tố quyết định. Nhằm giảm bớt tình trạng nộp chậm, nộp thiếu báo cáo và hạn chế tình trạng báo cáo bị sai dẫn đến phải tra soát lại của các TCTD, cần phải có cơ chế quy định rõ ràng, có chế tài cụ thể đối với những tổ chức chậm nộp báo cáo. Các quy định này phải có đủ hiệu lực để đảm bảo các tổ chức tham gia BHTG cung cấp thông tin đầy đủ, chính xác, kịp thời cho BHTGVN theo định kỳ và đột xuất.
Bên cạnh đó, phải tiến hành xây dựng quy trình thu nhận, quản lý và sử dụng thông tin đảm bảo tập trung, bảo mật và dễ sử dụng, nâng cao trách nhiệm của cán bộ giám sát từ xa trong việc đốn đốc, tiếp nhận và sử dụng thông tin từ các TCTD và các nguồn khác. Đồng thời cần phải xây dựng và áp dụng phương pháp đối chiếu, kiểm tra thông tin như một lưới lọc thông tin trước khi đưa và phân tích đảm bảo sử dụng hiệu quả nguồn thông tin hiện có.
4.2.2.2.Hoàn thiện xem xét việc chấp hành các quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng, đánh giá mức độ rủi ro và tình hình tài chính của tổ chức tín dụng
- Hoàn thiện hệ thống chỉ tiêu giám sát
Trong thời gian qua, BHTGVN mới chỉ thực hiện giám sát việc tuân thủ các quy định an toàn trong hoạt động ngân hàng của các TCTD, từ đó đưa ra các kiến nghị, cảnh báo đối với các tổ chức này mà chưa giám sát trên cơ sở đánh giá mức độ rủi ro. Về mặt nguyên lý, tổ chức tham gia BHTG có thể có vi phạm về quy định đảm bảo an toàn trong hoạt động nhưng chưa chắc dẫn đến rủi ro và ngược lại, một tổ chức tham gia BHTG thực hiện tốt các quy định nhưng chưa hẳn đã là một tổ chức kinh doanh tốt mà vẫn có thể xảy ra rủi ro. Một tổ chức kinh doanh tốt cần
phải biết cân bằng giữa lợi nhuận và rủi ro để không gây ra những khó khăn về tài chính cho bản thân. Do đó, vai trò của hoạt động giám sát được thể hiện qua khả năng đánh giá mức độ rủi ro của tổ chức tham gia BHTG về sự phù hợp tương xứng giữa hệ thống quản lý rủi ro của các TCTD với khả năng rủi ro mà họ có thể gặp phải. Khi phát hiện tổ chức tham gia BHTG không có khả năng kiểm soát rủi ro, BHTGVN có quyền yêu cầu họ thực hiện các biện pháp phù hợp để hạn chế rủi ro. Muốn thực hiện được giám sát theo mức độ rủi ro thì BHTGVN cần xây dựng hệ thống chỉ tiêu giám sát đồng bộ, quy trình đánh giá rủi ro phù hợp theo chuẩn mực và thông lệ quốc tế và cần phải có một khung pháp lý phù hợp.
Hiện nay, đối tượng tham gia hoạt động trong lĩnh vực tài chính – ngân hàng ở Việt Nam khá đa dạng, gồm các NHTM nhà nước, NHTM cổ phần, ngân hàng liên doanh, ngân hàng nước ngoài, công ty tài chính và Quỹ tín dụng nhân dân. Dựa trên các quy định hiện hành cũng như thực tế hoạt động của hệ thống các TCTD hiện nay, cần một lộ trình để chuyển đổi dần từ phương pháp giám sát tuân thủ sang giám sát rủi ro. Trước tiên, chưa thể chuyển đổi hoàn toàn sang phương pháp giám sát rủi ro mà phải kết hợp giữa giám sát việc tuân thủ pháp luật và giám sát rủi ro. Do vậy, cần xây dựng bộ chỉ tiêu giám sát trên cơ sở hai nhóm chỉ tiêu chính là nhóm chỉ tiêu tuân thủ và nhóm chỉ tiêu dùng cho giám sát rủi ro.
Nhóm chỉ tiêu tuân thủ có thể tiếp tục sử dụng các chỉ tiêu như hiện nay, bao gồm các chỉ tiêu về mức độ an toàn vốn tối thiểu; tỷ lệ khả năng chi trả; tỷ lệ của nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng để cho vay trung, dài hạn; giới hạn góp vốn mua cổ phần;… Căn cứ vào việc tính toán các chỉ tiêu này của từng TCTD để đánh giá mức độ tuân thủ các quy định về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng của tổ chức đó.
Nhóm chỉ tiêu sử dụng cho giám sát rủi ro nhằm nhận biết rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (rủi ro lãi suất, rủi ro tỷ giá), rủi ro thanh khoản, hiệu quả hoạt động và vốn. Đối với mỗi chỉ tiêu, cần có phướng pháp nhận diện và quy tắc đánh giá mức độ rủi ro. Có thể chia các loại rủi ro trên thành hai nhóm cùng thang đo mức độ rủi ro cho mỗi nhóm như sau:
+Rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường (lãi suất, tỷ giá): Các loại rủi ro này được đo lường dựa trên bốn mức độ: cao, trên trung bình, trung bình và thấp.
+Rủi ro thanh khoản, vốn, hiệu quả hoạt động: Các loại rủi ro này được đo lường dựa trên bốn mức độ: tốt, đáp ứng yêu cầu, cần cải thiện và mức xấu.
Xu hướng của các nhóm rủi ro trên được xác định dựa trên đồ thị xu hướng của các chỉ tiêu trong nhóm và đánh giá theo ba loại: xu hướng tăng, xu hướng ổn định, xu hướng giảm.
Thông qua kết quả đánh giá các chỉ tiêu này, cơ quan giám sát sẽ đánh giá được mức độ đủ vốn, khả năng quản lý rủi ro tín dụng, rủi ro thị trường, rủi ro thanh khoản,… của TCTD. Việc xây dựng bộ chỉ tiêu giám sát an toàn hoạt động ngân hàng như trên là phù hợp với thông lệ quốc tế, bổ sung thêm một công cụ hữu hiệu cho hoạt động giám sát. Hệ thống chỉ tiêu này sẽ giúp:
+Phát hiện các TCTD chưa tuân thủ hoặc có xu hướng không đáp ứng được các quy định của pháp luật trong hoạt động ngân hàng.
+Nhận diện rủi ro của TCTD để có các biện pháp cảnh báo kịp thời giúp các TCTD tránh khỏi các nguy cơ đổ vỡ gây mất an toàn hệ thống.
+Trên phương diện vĩ mô, hệ thống chỉ tiêu có thể cho biết xu hướng vận động, rủi ro tiềm ẩn các nhóm, khối ngân hàng cũng như toàn hệ thống giúp NHNN ban hành chính sách cũng như có chỉ đạo, điều hành hợp lý cho từng thời kỳ.
Vì vậy, trong thời gian tới, để hoàn thiện công tác giám sát từ xa của BHTGVN và Chi nhánh thì cần chỉnh sửa quy chế giám sát theo hướng chuyển dần từ giám sát tuân thủ sang giám sát trên cơ sở đánh giá rủi ro.
- Hoàn thiện nội dung thực hiện quy trình giám sát tại Chi nhánh
Trong thời gian qua, hệ thống các TCTD tăng trưởng nhanh chóng cả về số lượng và quy mô đã đặt ra yêu cầu phải có một quy trình tốt hơn cho hoạt động giám sát của BHTGVN nói chung và của các chi nhánh nói riêng. Thực tế cho thấy quy trình giám sát hiện nay của BHTGVN không khác xa nhiều so với mô hình CAMELS của Ngân hàng Nhà nước và bản thân nó cùng hệ thống cảnh báo phải được bổ sung, sửa đổi và hoạch định ngay từ đầu để trước hết là tránh được sự chắp
vá, sau đó là không phá vỡ hệ thống phần mềm đồng thời dễ dàng bổ sung, chỉnh lý khi cần thiết. Điều này đòi hỏi phải có sự kết hợp chặt chẽ giữa việc xây dựng mô hình về chuyên môn cùng giải pháp về công nghệ thông tin.
Điều cần thiết là phải đưa ra đánh giá, xếp loại các TCTD trên địa bàn một cách đầy đủ, chính xác để dễ dàng hơn trong việc nhận biết dấu hiệu, từ đó đưa ra các khuyến cáo và có biện pháp chấn chỉnh, ngăn ngừa những sự cố xảy ra trước khi quá muộn. Để đánh giá một cách toàn diện các TCTD, cần phải có quy trình đánh giá trên cả hai nhóm chỉ tiêu: nhóm chỉ tiêu định tính và nhóm chỉ tiêu định lượng.
Về nhóm chỉ tiêu định lượng, khó khăn nhất là nguồn thông tin để tính toán. Ngoài các thông tin do các TCTD cung cấp, đòi hỏi Chi nhánh cần phải có các thông tin chi tiết, chính xác từ các NHNN tỉnh, thành phố, từ ngân hàng Hợp tác xã và các đơn vị liên quan. Các chỉ tiêu này về cơ bản là chỉ tiêu vi mô và chỉ cần có đủ dữ liệu đầu vào là có thể tính toán ra các kết quả cần thiết một cách nhanh chóng và chính xác.
Về nhóm chỉ tiêu định tính, đây là một yêu cầu rất khó bởi vì công tác giám sát hiện nay chỉ nhận được thông tin qua báo cáo. Để có được đánh giá về nhóm chỉ tiêu này, Chi nhánh cần phối hợp với nhiều đơn vị có liên quan khác như cơ quan pháp luật, cơ quan thuế, chính quyền địa phương, người gửi tiền. Ngoài ra, cần có một quy trình đo lường và nhận diện rủi ro để tính toán được các mức độ rủi ro dựa trên những thông tin có được. Các bước của quy trình cụ thể như sau:
+Bước 1: Tiếp nhận báo cáo, thu thập thông tin đầu vào.
+Bước 2: Tính toán các chỉ tiêu dựa trên bộ chỉ tiêu giám sát an toàn hoạt động ngân hàng, căn cứ các thang đo đã có, cán bộ giám sát thực hiện đánh giá từng chỉ tiêu trong bộ chỉ tiêu giám sát theo mức độ rủi ro và xu hướng rủi ro.
+Bước 3: Tổng hợp mức độ và xu hướng theo từng loại rủi ro, tổng hợp mức độ, xu hướng rủi ro chung của TCTD.
Sau khi có kết quả về mức độ và xu hướng rủi ro, kết hợp cùng kết quả định lượng về đảm bảo an toàn trong hoạt động ngân hàng, cán bộ giám sát sẽ tiến hành phân tích, đánh giá và xếp loại TCTD, từ đó đưa ra các phương án xử lý, cảnh báo
đối với TCTD có vấn đề hoặc cần lưu ý.
Việc đánh giá, xếp loại này cần phải thực hiện thường xuyên, liên tục. Hơn nữa trong tương lai, Chi nhánh hoàn toàn có thể xếp loại các TCTD theo số liệu lịch sử trong một giai đoạn từ 3-5 năm, tìm ra các quy luật phát triển của các TCTD trên địa bàn mình, từ đó dễ dàng thực hiện công tác cảnh báo từ xa.
- Đổi mới công nghệ, tăng cường áp dụng công nghệ thông tin vào hoạt động
giám sát
+Nâng cao chất lượng thông tin đầu vào: Thông tin đầu vào là cơ sở để thực hiện hoạt động giám sát. Để nâng cao chất lượng hoạt động giám sát thì cần phải nâng cao chất lượng thông tin đầu vào. Chất lượng thông tin đầu vào của các tổ chức tham gia BHTG trong thời gian qua vẫn còn nhiều bất cập. Ngoài những thông tin chính trong Bảng cân đối kế toán có độ chính xác và đầy đủ khá cao thì các thông tin ở báo cáo thống kê và các loại báo cáo khác theo yêu cầu của BHTGVN có độ chính xác thấp và còn nhiều thiếu sót. Điều này đã ảnh hưởng đến kết quả giám sát của Chi nhánh trong việc đánh giá các tổ chức tham gia BHTG.
Mặc dù BHTGVN đã ban hành quy chế thông tin báo cáo áp dụng đối với tổ chức tham gia BHTG nhưng việc thực hiện chế độ thông tin báo cáo của các tổ chức này còn hạn chế. Nguyên nhân là do các tổ chức tham gia BHTG chưa thực hiện nghiêm túc chế độ thông tin báo cáo với BHTGVN. Tuy nhiên cũng cần phải nhận thấy rằng hiện nay việc các tổ chức tham gia BHTG nộp nhiều các loại báo cáo cho các cơ quan quản lý khác nhau như Ngân hàng Nhà nước, Ngân hàng Hợp tác xã,… gây khó khăn cho các tổ chức này, đặc biệt là các QTDND khi hệ thống kỹ thuật công nghệ thông tin vẫn còn lạc hậu.
Để thuận tiện cho các tổ chức tham gia BHTG thực hiện tốt chế độ thông tin báo cáo, Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam và các cơ quan quản lý khác cần xây dựng một hệ thống thông tin tích hợp và tập trung tại kho dữ liệu, theo đó, hệ thống này được phân cấp sử dụng và chia sẻ giữa các cơ quan giám sát với mục đích các tổ chức tham gia BHTG chỉ gửi báo cáo theo một quy định chung tới kho dữ liệu để các cơ quan giám sát khai thác thay vì phải gửi tới nhiều cơ quan giám sát như hiện
nay.
+Hoàn thiện hệ thống phần mềm giám sát: Thời gian qua, mặc dù phần mềm giám sát đã có nhiều cải tiến nhất định, đối tượng giám sát được phân chia rõ ràng. Tuy nhiên việc tổng hợp số liệu và kiểm tra số liệu vẫn dựa vào phương pháp thủ công là chủ yếu. Do đó, cần nâng cấp các tính năng cho phần mềm giám sát, nâng cao hiệu suất trong việc kiểm tra tính chính xác của thông tin, dữ liệu theo các chỉ tiêu quy định và xử lý dữ liệu theo các thông số cần thiết. Ngoài ra, hiện nay phần mềm giám sát của BHTGVN vẫn còn thiếu những module về xếp hạng và cảnh báo các tổ chức tham gia BHTG. Vì vậy, trong thời gian tới cần hoàn thiện hệ thống phần mềm để có thể đánh giá toàn diện các tổ chức tham gia BHTG từ lúc có thông tin, dữ liệu đầu vào đến lúc xếp hạng và cảnh báo được các tổ chức này. Một hệ thống phần mềm giám sát hiện đại và hoạt động ổn định sẽ giúp tính toán và phân tích số liệu một cách nhanh chóng và chính xác, đáp ứng được yêu cầu về tính kịp thời của hoạt động giám sát.
- Nâng cao chất lượng nguồn nhân lực
Với yêu cầu ngày càng cao trong quá trình hội nhập hệ thống tài chính quốc tế, việc nâng cao chất lượng nguồn nhân lực, đặc biệt là chất lượng cán bộ giám sát là điều kiện tất yếu khách quan. Trong các năm qua, Chi nhánh đã cùng Trụ sở chính BHTGVN xây dựng các kế hoạch đào tạo cán bộ để nâng cao nghiệp vụ giám sát như: khoá đào tạo tin học văn phòng, quản lý rủi ro, nghiệp vụ giám sát,... Để hoàn thiện hoạt động giám sát, BHTGVN đã triển khai các công việc liên quan tới phát triển nguồn nhân lực cho hoạt động giám sát như công tác tuyển dụng và chế độ đãi ngộ tương xứng với sự đóng góp, công tác đào tạo luôn được chú trọng, đổi mới nâng cao chất lượng nguồn nhân lực.
Trong thời gian tới, để đáp ứng được những yêu cầu và nhiệm vụ trong tình hình mới, ngoài việc tiếp tục những công việc trên, cần thực hiện tốt các nhiệm vụ sau:
+Xây dựng quy định hoặc các điều kiện trong hợp đồng lao động áp dụng đối với các cán bộ làm công tác giám sát như yêu cầu về bảo mật, đạo đức nghề nghiệp.
+Tập trung đào tạo lại, đào tạo chuyên sâu và nâng cao đối với các cán bộ